1、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)造成信貸資產(chǎn)沉淀和損失。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制時(shí)代，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)從生產(chǎn)任務(wù)、原材料供應(yīng)，產(chǎn)品銷售全部由國(guó)家下達(dá)指令性計(jì)劃，國(guó)家統(tǒng)配統(tǒng)銷，結(jié)果是企業(yè)只注重產(chǎn)品產(chǎn)量和產(chǎn)值，不注重市場(chǎng)需求，產(chǎn)品嚴(yán)重積壓，不注重經(jīng)濟(jì)效益，企業(yè)虧損，無(wú)錢(qián)歸還銀行貸款本息，造成信貸資產(chǎn)沉淀與損失。
2、舊的財(cái)稅體制造成企業(yè)無(wú)后勁。長(zhǎng)期以來(lái)實(shí)行的財(cái)稅體制，是把企業(yè)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)（包括折舊基金）全部或絕大部分上繳財(cái)政，特別是撥改貸后，企業(yè)沒(méi)有財(cái)力來(lái)搞技術(shù)改造和補(bǔ)充流動(dòng)資金，要搞技術(shù)改造、擴(kuò)大再生產(chǎn)，就必須向銀行借款，這樣一方面增加銀行對(duì)企業(yè)貸款，另一方面增加企業(yè)利息負(fù)擔(dān)，如果技改未成功，沒(méi)有經(jīng)濟(jì)效益，那么還貸就無(wú)源。
3、不尊重客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律。由于歷史形成的條塊分割和利益的驅(qū)動(dòng)，一些地方在上項(xiàng)目辦企業(yè)時(shí)，只顧局部利益和目前利益，不顧全局利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，憑主觀意志辦事，不尊重客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律，不尊重科學(xué)，項(xiàng)目可行性分析和評(píng)估論證流于形式，盲目上馬，重復(fù)建設(shè)，一旦經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，就用行政手段降溫，一刀切造成許多半拉子工程，這樣銀行投入的貸款就會(huì)泡湯。
4、行政干預(yù)，把銀行作為第二財(cái)政。我國(guó)的銀行分支機(jī)構(gòu)是按行政區(qū)劃設(shè)置的，雖組織結(jié)構(gòu)隸屬于上級(jí)行或總行垂直管理，但實(shí)際上還是要受當(dāng)?shù)馗鞣N因素制約和地方政府管理，政府把銀行當(dāng)?shù)诙?cái)政。地方政府官員為了本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展，只求局部利益和眼前利益，不顧市場(chǎng)需求狀況如何，或是為搞所謂的形象工程、面子工程、樹(shù)政績(jī)，壓著銀行貸款，上項(xiàng)目、搞工程。
企業(yè)虧損嚴(yán)重，已運(yùn)轉(zhuǎn)不動(dòng)了，地方政府官員還要銀行貸款輸血，進(jìn)行扶持;同時(shí)還要銀行貸款給企業(yè)繳納稅收、發(fā)工資，保持虛假的繁榮，這樣的貸款一放出去，就別指望歸還。另外，地方的公共設(shè)施。本需財(cái)政拿錢(qián)搞建設(shè)的，但地方財(cái)政緊張，拿不出錢(qián)，就要銀行貸款上馬，項(xiàng)目無(wú)效益，無(wú)錢(qián)歸還銀行的貸款本息，銀行的貸款就會(huì)變成呆賬。
5、過(guò)度不公平的競(jìng)爭(zhēng)造成資源與資金的極大浪費(fèi)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和個(gè)體經(jīng)濟(jì)，以其靈活的用人制度和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式曾經(jīng)一度顯得生氣勃勃，使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)生了巨大的變化。但同時(shí)存在著與國(guó)有企業(yè)爭(zhēng)原料、爭(zhēng)資金、爭(zhēng)市場(chǎng)、爭(zhēng)人才、重復(fù)建設(shè)等問(wèn)題，這實(shí)在是一種資源與資金的極大浪費(fèi)。在扶持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和個(gè)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展時(shí)，從上到下都給予了優(yōu)惠政策， 鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)是新辦的，同時(shí)由于其自身的性質(zhì)所決定。無(wú)需負(fù)擔(dān)職工子女就業(yè)、讀書(shū)、醫(yī)療、退休，養(yǎng)老。住房等，國(guó)有企業(yè)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)在這種過(guò)度的非公平的競(jìng)爭(zhēng)中，無(wú)疑會(huì)敗北。
6、法制不健全。銀行信貸資產(chǎn)得不到保障。1986年12月 2日頒布了《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法（試行）》，該法的第五章第三十七條把銀行債權(quán)與一般債權(quán)放在最后清償，也就是說(shuō)銀行信貸資產(chǎn)從法律上就沒(méi)有得到保障。
7、所有權(quán)主體不明確，造成了經(jīng)濟(jì)損失無(wú)人負(fù)責(zé)。國(guó)有企業(yè)（包括國(guó)有控股企業(yè)）產(chǎn)權(quán)屬國(guó)家所有，而國(guó)家是一個(gè)宏觀概念;真正的產(chǎn)權(quán)所有者虛置。企業(yè)的法人代表是政府委派的，他們無(wú)需對(duì)國(guó)有資產(chǎn)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)好壞負(fù)責(zé)，也負(fù)不起什么責(zé)任，因?yàn)樗麄冊(cè)谄髽I(yè)沒(méi)有什么資產(chǎn)，沒(méi)有股份。
8、金融監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管不力。轉(zhuǎn)軌國(guó)家普遍存在著兩種現(xiàn)象：一是腐敗行為蔓延，二是金融秩序混亂。中國(guó)作為轉(zhuǎn)型國(guó)家，在金融監(jiān)管中也同樣存在著腐敗現(xiàn)象。作為轉(zhuǎn)型國(guó)家，一方面，金融監(jiān)管部門(mén)人才往往比較缺乏，另一方面，法律法規(guī)在不斷地完善過(guò)程中，對(duì)監(jiān)管者的監(jiān)督，也沒(méi)有一套完整的約束機(jī)制。還有就是過(guò)去的干部人事制度混亂，金融監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間流動(dòng)的隨意性很大。對(duì)商業(yè)銀行違規(guī)放貸，查處不及時(shí)、不徹底，處罰力度不夠，不能起到震撼作用，導(dǎo)致商業(yè)銀行違規(guī)放貸現(xiàn)象不斷發(fā)生，不良資產(chǎn)不斷增加。
2、舊的財(cái)稅體制造成企業(yè)無(wú)后勁。長(zhǎng)期以來(lái)實(shí)行的財(cái)稅體制，是把企業(yè)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)（包括折舊基金）全部或絕大部分上繳財(cái)政，特別是撥改貸后，企業(yè)沒(méi)有財(cái)力來(lái)搞技術(shù)改造和補(bǔ)充流動(dòng)資金，要搞技術(shù)改造、擴(kuò)大再生產(chǎn)，就必須向銀行借款，這樣一方面增加銀行對(duì)企業(yè)貸款，另一方面增加企業(yè)利息負(fù)擔(dān)，如果技改未成功，沒(méi)有經(jīng)濟(jì)效益，那么還貸就無(wú)源。
3、不尊重客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律。由于歷史形成的條塊分割和利益的驅(qū)動(dòng)，一些地方在上項(xiàng)目辦企業(yè)時(shí)，只顧局部利益和目前利益，不顧全局利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，憑主觀意志辦事，不尊重客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律，不尊重科學(xué)，項(xiàng)目可行性分析和評(píng)估論證流于形式，盲目上馬，重復(fù)建設(shè)，一旦經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，就用行政手段降溫，一刀切造成許多半拉子工程，這樣銀行投入的貸款就會(huì)泡湯。
4、行政干預(yù)，把銀行作為第二財(cái)政。我國(guó)的銀行分支機(jī)構(gòu)是按行政區(qū)劃設(shè)置的，雖組織結(jié)構(gòu)隸屬于上級(jí)行或總行垂直管理，但實(shí)際上還是要受當(dāng)?shù)馗鞣N因素制約和地方政府管理，政府把銀行當(dāng)?shù)诙?cái)政。地方政府官員為了本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展，只求局部利益和眼前利益，不顧市場(chǎng)需求狀況如何，或是為搞所謂的形象工程、面子工程、樹(shù)政績(jī)，壓著銀行貸款，上項(xiàng)目、搞工程。
企業(yè)虧損嚴(yán)重，已運(yùn)轉(zhuǎn)不動(dòng)了，地方政府官員還要銀行貸款輸血，進(jìn)行扶持;同時(shí)還要銀行貸款給企業(yè)繳納稅收、發(fā)工資，保持虛假的繁榮，這樣的貸款一放出去，就別指望歸還。另外，地方的公共設(shè)施。本需財(cái)政拿錢(qián)搞建設(shè)的，但地方財(cái)政緊張，拿不出錢(qián)，就要銀行貸款上馬，項(xiàng)目無(wú)效益，無(wú)錢(qián)歸還銀行的貸款本息，銀行的貸款就會(huì)變成呆賬。
5、過(guò)度不公平的競(jìng)爭(zhēng)造成資源與資金的極大浪費(fèi)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和個(gè)體經(jīng)濟(jì)，以其靈活的用人制度和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式曾經(jīng)一度顯得生氣勃勃，使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)生了巨大的變化。但同時(shí)存在著與國(guó)有企業(yè)爭(zhēng)原料、爭(zhēng)資金、爭(zhēng)市場(chǎng)、爭(zhēng)人才、重復(fù)建設(shè)等問(wèn)題，這實(shí)在是一種資源與資金的極大浪費(fèi)。在扶持鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和個(gè)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展時(shí)，從上到下都給予了優(yōu)惠政策， 鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)是新辦的，同時(shí)由于其自身的性質(zhì)所決定。無(wú)需負(fù)擔(dān)職工子女就業(yè)、讀書(shū)、醫(yī)療、退休，養(yǎng)老。住房等，國(guó)有企業(yè)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)在這種過(guò)度的非公平的競(jìng)爭(zhēng)中，無(wú)疑會(huì)敗北。
6、法制不健全。銀行信貸資產(chǎn)得不到保障。1986年12月 2日頒布了《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法（試行）》，該法的第五章第三十七條把銀行債權(quán)與一般債權(quán)放在最后清償，也就是說(shuō)銀行信貸資產(chǎn)從法律上就沒(méi)有得到保障。
7、所有權(quán)主體不明確，造成了經(jīng)濟(jì)損失無(wú)人負(fù)責(zé)。國(guó)有企業(yè)（包括國(guó)有控股企業(yè)）產(chǎn)權(quán)屬國(guó)家所有，而國(guó)家是一個(gè)宏觀概念;真正的產(chǎn)權(quán)所有者虛置。企業(yè)的法人代表是政府委派的，他們無(wú)需對(duì)國(guó)有資產(chǎn)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)好壞負(fù)責(zé)，也負(fù)不起什么責(zé)任，因?yàn)樗麄冊(cè)谄髽I(yè)沒(méi)有什么資產(chǎn)，沒(méi)有股份。
8、金融監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管不力。轉(zhuǎn)軌國(guó)家普遍存在著兩種現(xiàn)象：一是腐敗行為蔓延，二是金融秩序混亂。中國(guó)作為轉(zhuǎn)型國(guó)家，在金融監(jiān)管中也同樣存在著腐敗現(xiàn)象。作為轉(zhuǎn)型國(guó)家，一方面，金融監(jiān)管部門(mén)人才往往比較缺乏，另一方面，法律法規(guī)在不斷地完善過(guò)程中，對(duì)監(jiān)管者的監(jiān)督，也沒(méi)有一套完整的約束機(jī)制。還有就是過(guò)去的干部人事制度混亂，金融監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間流動(dòng)的隨意性很大。對(duì)商業(yè)銀行違規(guī)放貸，查處不及時(shí)、不徹底，處罰力度不夠，不能起到震撼作用，導(dǎo)致商業(yè)銀行違規(guī)放貸現(xiàn)象不斷發(fā)生，不良資產(chǎn)不斷增加。