52、 已知：ABC公司是一個基金公司，相關資料如下：
資料一：2006年1月1日，ABC公司的基金資產(chǎn)總額（市場價值）為27000萬元，其負債總額（市場價值）為3000萬元，基金份數(shù)為8000萬份。來源，中大網(wǎng)校\在基金交易中，該公司收取首次認購費和贖回費，認購費率為基金資產(chǎn)凈值的2%，贖回費率為基金資產(chǎn)凈值的1%。
資料二：2006年12月31日，ABC公司按收盤價計算的資產(chǎn)總額為26789萬元，其負債總額為345萬元，已售出10000萬份基金單位。
資料三：假定2006年12月31日，某投資者持有該基金2萬份，到2007年12月31日，該基金投資者持有的份數(shù)不變，預計此時基金單位凈值為3.05元。
要求：
（1）根據(jù)資料一計算2006年1月1日ABC公司的下列指標：
①基金凈資產(chǎn)價值總額；②基金單位凈值；③基金認購價；④基金贖回價。
（2）根據(jù)資料二計算2006年12月31日的ABC公司基金單位凈值。
（3）根據(jù)資料三計算2007年該投資者的預計基金收益率。
標準答案：
（1）
①2006年1月1日的基金凈資產(chǎn)價值總額＝27000－3000＝24000（萬元）
②2006年1月1日的基金單位凈值＝24000/8000＝3（元）
③2006年1月1日的基金認購價＝3＋3×2%＝3.06（元）
④2006年1月1日的基金贖回價＝3－3×1%＝2.97（元）
（2）2006年12月31日的基金單位凈值＝（26789－345）/10000＝2.64（元）
（3）預計基金收益率＝（3.05－2.64）/2.64×100％＝15.53%
資料一：2006年1月1日，ABC公司的基金資產(chǎn)總額（市場價值）為27000萬元，其負債總額（市場價值）為3000萬元，基金份數(shù)為8000萬份。來源，中大網(wǎng)校\在基金交易中，該公司收取首次認購費和贖回費，認購費率為基金資產(chǎn)凈值的2%，贖回費率為基金資產(chǎn)凈值的1%。
資料二：2006年12月31日，ABC公司按收盤價計算的資產(chǎn)總額為26789萬元，其負債總額為345萬元，已售出10000萬份基金單位。
資料三：假定2006年12月31日，某投資者持有該基金2萬份，到2007年12月31日，該基金投資者持有的份數(shù)不變，預計此時基金單位凈值為3.05元。
要求：
（1）根據(jù)資料一計算2006年1月1日ABC公司的下列指標：
①基金凈資產(chǎn)價值總額；②基金單位凈值；③基金認購價；④基金贖回價。
（2）根據(jù)資料二計算2006年12月31日的ABC公司基金單位凈值。
（3）根據(jù)資料三計算2007年該投資者的預計基金收益率。
標準答案：
（1）
①2006年1月1日的基金凈資產(chǎn)價值總額＝27000－3000＝24000（萬元）
②2006年1月1日的基金單位凈值＝24000/8000＝3（元）
③2006年1月1日的基金認購價＝3＋3×2%＝3.06（元）
④2006年1月1日的基金贖回價＝3－3×1%＝2.97（元）
（2）2006年12月31日的基金單位凈值＝（26789－345）/10000＝2.64（元）
（3）預計基金收益率＝（3.05－2.64）/2.64×100％＝15.53%