二、多項(xiàng)選擇
1．分析客戶資產(chǎn)現(xiàn)狀的內(nèi)容包括【 】。
A. 收支現(xiàn)狀
B. 儲(chǔ)蓄現(xiàn)狀
C. 借貸現(xiàn)狀
D. 投資現(xiàn)狀
E. 稅務(wù)現(xiàn)狀
2．對(duì)理財(cái)客戶的風(fēng)險(xiǎn)分析包括【 】。
A. 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
B. 失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
C. 各人風(fēng)險(xiǎn)
D. 投資風(fēng)險(xiǎn)
E. 風(fēng)險(xiǎn)承受力
3. 理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的特點(diǎn)是【 】。
A. 營(yíng)銷性
B. 專業(yè)性
C. 綜合性
D. 制度性
E. 長(zhǎng)期性
注：理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)特點(diǎn)
1．顧問(wèn)性。在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。如果客戶接受建議并實(shí)施，因此產(chǎn)生的所有收益或風(fēng)險(xiǎn)均由客戶擁有或承擔(dān)。但如果涉及代客操作，一定要合乎有關(guān)規(guī)定，按照規(guī)定的流程并要簽署必要的客戶委托授權(quán)書(shū)和其他代理客戶投資所必需的法律文件。
2．專業(yè)性。理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的服務(wù)，要求從業(yè)人員有扎實(shí)的金融知識(shí)基礎(chǔ)，對(duì)相關(guān)的金融市場(chǎng)及其交易機(jī)制有清晰的認(rèn)識(shí)，對(duì)相關(guān)的金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性和收益性能準(zhǔn)確地測(cè)算和分析。
3．綜合性。理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)涉及的內(nèi)容非常廣泛，要求能夠兼顧客戶財(cái)務(wù)的各個(gè)方面。
4．制度性。商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程、健全的管理體系、明確的管理部門、相應(yīng)的管理規(guī)章制度以及明確的相關(guān)部門和人員的責(zé)任。
5．長(zhǎng)期性。商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)尋求的就是和客戶建立一個(gè)長(zhǎng)期的關(guān)系，不能只追求短期的收益。
4. 客戶的定量信息包括【 】。
A. 金錢觀
B. 收入與支出
C. 理財(cái)決策模式
D. 保單信息
E. 養(yǎng)老金規(guī)劃
5. 客戶的非財(cái)務(wù)信息包括【 】。
A. 社會(huì)地位
B. 職業(yè)
C. 負(fù)債狀況
D. 風(fēng)險(xiǎn)承受能力
E. 資產(chǎn)組合
6. 下列對(duì)理財(cái)行為影響現(xiàn)金流量表的分析正確的是【 】。
A. 將現(xiàn)金存為銀行活期存款，不影響現(xiàn)金流量?jī)纛~
B. 用銀行存款申購(gòu)長(zhǎng)期國(guó)債，不影響現(xiàn)金流量?jī)纛~
C. 用股票償還等于股票市值的長(zhǎng)期債務(wù)，不影響現(xiàn)金流凈額
D. 用現(xiàn)金購(gòu)買筆記本電腦一臺(tái)，現(xiàn)金流凈額減少
E. 將閑置的房產(chǎn)出租，現(xiàn)金流凈額將會(huì)增加
7. 客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征由【 】構(gòu)成。
A. 資產(chǎn)負(fù)債比率
B. 風(fēng)險(xiǎn)偏好
C. 風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度
D. 實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力
E. 投資組合資產(chǎn)種類
8. 客戶的下列理財(cái)特征會(huì)對(duì)客戶理財(cái)方式和產(chǎn)品選擇產(chǎn)生很大影響的是【 】。
A. 投資渠道偏好
B. 知識(shí)結(jié)構(gòu)
C. 生活方式
D. 個(gè)人性格
E. 風(fēng)險(xiǎn)承受能力
9. 下列理財(cái)目標(biāo)屬于短期目標(biāo)的是【 】。
A. 稅務(wù)負(fù)擔(dān)最小化
B. 籌集緊急備用金
C. 為子女準(zhǔn)備教育基金
D. 投資股票市場(chǎng)
E. 控制開(kāi)支預(yù)算
10. 進(jìn)行現(xiàn)金管理的目的在于【 】。
A. 提高資產(chǎn)的收益率
B. 滿足日常的周期性的支出需求
C. 滿足應(yīng)急資金的需求
D. 滿足未來(lái)消費(fèi)的需求
E. 滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求
11. 個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)有【 】。
A. 增加收入和實(shí)現(xiàn)財(cái)富化
B. 購(gòu)買一部新款電腦
C. 提高生活質(zhì)量
D. 防范風(fēng)險(xiǎn)和儲(chǔ)備未來(lái)的養(yǎng)老所需
E. 減少不必要的支出
12. 現(xiàn)金管理中的可變現(xiàn)資產(chǎn)包括【 】。
A. 汽車
B. 活期存款
C. 房地產(chǎn)
D. 股票
E. 基金
13. 個(gè)人債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)是【 】。
A. 債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例
B. 債務(wù)期限與家庭收入的合理比例
C. 債務(wù)支出與家庭收入的合理比例
D. 短期債務(wù)與長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例
E. 債務(wù)重組
注：在債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意以下事項(xiàng)：①債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例。比如總負(fù)債一般不要超過(guò)凈資產(chǎn)。②債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系。比如還貸款的期限不要超過(guò)退休的年齡。③債務(wù)支出與家庭收入的合理比例。0．4只是一般的概念。還要考慮家庭結(jié)余比例、收入變動(dòng)趨勢(shì)、利率走勢(shì)等其他因素。④短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例。沒(méi)有一定之規(guī)。要充分考慮債務(wù)的時(shí)間特性和客戶生命周期以及家庭財(cái)務(wù)資源的時(shí)間特性要匹配。⑤債務(wù)重組。當(dāng)債務(wù)問(wèn)題出現(xiàn)危機(jī)的時(shí)候，債務(wù)重組是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況改善的重要方式。
14. 保險(xiǎn)規(guī)劃應(yīng)當(dāng)遵循的原則是【 】。
A. 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的原則
B. 量力而行的原則
C. 分析客戶的保險(xiǎn)需要
D. 規(guī)范性原則
E. 合法性原則
注：客戶參加保險(xiǎn)的目的就是為了客戶和家庭生活的安全、穩(wěn)定。從這個(gè)目的出發(fā)，銀行從業(yè)人員為客戶設(shè)計(jì)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)主要應(yīng)掌握以下原則：
(1)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的原則。投保是為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)可以獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。從這個(gè)原則出發(fā)，必須首先分析家庭的主要風(fēng)險(xiǎn)是什么，怎樣合理地把這些風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)保險(xiǎn)規(guī)劃進(jìn)行轉(zhuǎn)移。
(2)量力而行的原則。保險(xiǎn)是一種契約行為，屬于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范疇，客戶作為投保人必須支付一定的費(fèi)用，即以保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)獲得保險(xiǎn)保障。投保的險(xiǎn)種越多，保障范圍越大。但保險(xiǎn)金額越高，保險(xiǎn)期限越長(zhǎng)，需支付的保險(xiǎn)費(fèi)也就越多。因此為客戶設(shè)計(jì)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)要根據(jù)客戶的經(jīng)濟(jì)實(shí)力量力而行。
(3)分析客戶保險(xiǎn)需要。在制定保險(xiǎn)規(guī)劃前應(yīng)考慮以下三個(gè)因素：一是適應(yīng)性。根據(jù)客戶需要保障的范圍來(lái)考慮購(gòu)買的險(xiǎn)種。二是客戶經(jīng)濟(jì)支付能力。三是選擇性。在有限的經(jīng)濟(jì)能力下，為成人投保比為兒女投保更實(shí)際，特別是對(duì)家庭的“經(jīng)濟(jì)支柱"來(lái)講更是如此。
15. 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中的財(cái)務(wù)規(guī)劃是指商業(yè)銀行根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)而【 】。
A. 綜合地對(duì)收入和支出進(jìn)行比較分析
B. 規(guī)劃客戶的保險(xiǎn)支出方向和結(jié)構(gòu)
C. 向客戶推薦銀行開(kāi)發(fā)的理財(cái)產(chǎn)品
D. 給出有關(guān)客戶管理現(xiàn)金、消費(fèi)和負(fù)債方面的建議
E. 為客戶尋找合理納稅、合理減低稅負(fù)的方式 注：在對(duì)客戶全面了解的基礎(chǔ)上，理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的下一個(gè)流程就是具體財(cái)務(wù)規(guī)劃的制定。一個(gè)全面的財(cái)務(wù)規(guī)劃涉及現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理，保險(xiǎn)規(guī)劃，稅收規(guī)劃，人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等財(cái)務(wù)安排問(wèn)題?，F(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理是解決客戶資金節(jié)余的問(wèn)題，這是做理財(cái)規(guī)劃的起點(diǎn)。保險(xiǎn)規(guī)劃是研究風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的問(wèn)題。稅收規(guī)劃是減少客戶支出的問(wèn)題。人生事件規(guī)劃是解決客戶住房、教育及養(yǎng)老等需要面臨的問(wèn)題。投資規(guī)劃是討論客戶資產(chǎn)保值增值的問(wèn)題。
16. 保險(xiǎn)規(guī)劃的風(fēng)險(xiǎn)包括【 】。
A. 經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)
B. 未充分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)
C. 過(guò)分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)
D. 不必要保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)
E. 不可分散和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)
注：在進(jìn)行保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，會(huì)面臨很多風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)可能來(lái)自投?？蛻羲峁┑馁Y料不確、不完全，或者是來(lái)自對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的了解不夠充分。保險(xiǎn)規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
(1)未充分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)既可能體現(xiàn)在對(duì)財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)上，也可能出現(xiàn)在對(duì)人身的保險(xiǎn)上。比如，如果對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行的保險(xiǎn)是不足額保險(xiǎn)，結(jié)果造成損失發(fā)生時(shí)所獲得的保險(xiǎn)金賠償不足，未能完全規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；或者是在對(duì)人身進(jìn)行保險(xiǎn)時(shí)保險(xiǎn)金額太小或保險(xiǎn)期限太短，同樣有可能造成一旦保險(xiǎn)事故發(fā)生，不能獲得較為充分的補(bǔ)償。
(2)過(guò)分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)上。比如，對(duì)財(cái)產(chǎn)的超額保險(xiǎn)或重復(fù)保險(xiǎn)。由于保險(xiǎn)公司在賠償時(shí)，是根據(jù)實(shí)際損失來(lái)支付保險(xiǎn)賠償金，這種超額保險(xiǎn)或者重復(fù)保險(xiǎn)并沒(méi)有起到真正的保障作用，反而浪費(fèi)保費(fèi)。這種風(fēng)險(xiǎn)還可能發(fā)生在制訂保險(xiǎn)產(chǎn)品組合計(jì)劃時(shí)。因?yàn)楦鱾€(gè)保險(xiǎn)公司所提供的不同保險(xiǎn)產(chǎn)品雖然主要保險(xiǎn)合同不一樣，但是可能存在某些保險(xiǎn)內(nèi)容的重疊，造成保險(xiǎn)過(guò)度或者重疊，而有些保險(xiǎn)內(nèi)容卻又可能發(fā)生遺漏，形成保險(xiǎn)空白。
(3)不必要保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。有些風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)自保險(xiǎn)或者說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)保留來(lái)解決，比如對(duì)平時(shí)由于感冒或牙痛等類似的小災(zāi)小病所需的醫(yī)療費(fèi)用支出，人們自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)這種處理辦法反而更為方便和簡(jiǎn)單，還可以節(jié)省費(fèi)用，取得資金運(yùn)用收益。對(duì)于應(yīng)該自己保留的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行保險(xiǎn)，是不必要的，也會(huì)增加機(jī)會(huì)成本，造成資金的浪費(fèi)。
此外，一般說(shuō)來(lái)保險(xiǎn)市場(chǎng)上的保險(xiǎn)產(chǎn)品種類多樣、名目繁雜，保險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算和保險(xiǎn)金額的確定都比較復(fù)雜，這也增加了保險(xiǎn)策劃的難度。所以，制訂一份恰當(dāng)而有效的保險(xiǎn)計(jì)劃，應(yīng)該在相關(guān)專業(yè)人士的幫助和指導(dǎo)下進(jìn)行。
17. 保險(xiǎn)規(guī)劃中能夠應(yīng)用的人壽保險(xiǎn)工具有【 】。
A. 生存保險(xiǎn)
B. 養(yǎng)老保險(xiǎn)
C. 年金保險(xiǎn)
D. 健康保險(xiǎn)
E. 死亡保險(xiǎn)
18. 下列對(duì)教育規(guī)劃的表述恰當(dāng)?shù)氖恰尽? 】。
A. 投資教育信托基金不僅能獲得專家理財(cái)?shù)膬?yōu)勢(shì)，還可以免繳利息稅
B. 子女教育的時(shí)間彈性要比自身教育的時(shí)間彈性高
C. 進(jìn)行教育投資規(guī)劃的第一步是估計(jì)未來(lái)教育收費(fèi)的增長(zhǎng)率
D. 人壽保險(xiǎn)可以作為教育規(guī)劃的工具之一
E. 自身教育規(guī)劃具有消費(fèi)性，而子女教育規(guī)劃具有投資性
注：教育規(guī)劃是指為了需要時(shí)能支付教育費(fèi)用所訂的計(jì)劃。教育規(guī)劃可以包括個(gè)人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃兩種。個(gè)人教育投資是指對(duì)客戶本身的教育投資；子女教育是指客戶為子女將來(lái)的教育費(fèi)用進(jìn)行規(guī)劃，對(duì)客戶子女的教育又可以分為基礎(chǔ)教育、大學(xué)教育及大學(xué)后教育。在確定了客戶教育投資規(guī)劃的基本數(shù)據(jù)，即該規(guī)劃所需的資金總額、投資規(guī)劃的時(shí)間、客戶可以承受的每月投資額、通貨膨脹率和基本利率后，從業(yè)人員就可以幫助客戶制定教育投資規(guī)劃了。我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，在這個(gè)階段通貨膨脹水平相對(duì)較高，教育支出更是以遠(yuǎn)高于通貨膨脹的速度在提高。綜合考慮教育費(fèi)用、通貨膨脹及生活水平提高等因素，現(xiàn)在在上海用一個(gè)較高標(biāo)準(zhǔn)養(yǎng)育一個(gè)孩子的總投人大約要達(dá)到l00萬(wàn)元人民幣的支出水平。
19. 稅收規(guī)劃應(yīng)當(dāng)遵循的原則是【 】。
A. 合法性原則
B. 目的性原則
C. 規(guī)劃性原則
D. 綜合性原則
E. 增值性原則
20. 投保人應(yīng)具備的條件是【 】。
A. 投保人須具有民事權(quán)利能力和民事行為能力
B. 投保人須對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益
C. 投保人須與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同
D. 投保人須按合同約定交付保險(xiǎn)費(fèi)
E. 投保人須了解風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率
21．可以利用的稅收規(guī)劃手段有【 】。
A. 避稅規(guī)劃
B. 分散規(guī)劃
C. 集中規(guī)劃
D. 節(jié)稅規(guī)劃
E. 轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃
注：稅收規(guī)劃由于其依據(jù)的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分為三類，即避稅規(guī)劃、節(jié)稅規(guī)劃和轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃。
(1)避稅規(guī)劃，即為客戶制訂的理財(cái)計(jì)劃采用“非違法”的手段，獲取稅收利益的規(guī)劃。避稅規(guī)劃的主要特征有以下幾點(diǎn)：非違法性，有規(guī)則性，前期規(guī)劃性和后期的低風(fēng)險(xiǎn)性，有利于促進(jìn)稅法質(zhì)量的提高，反避稅性。
(2)節(jié)稅規(guī)劃，即理財(cái)計(jì)劃采用合法手段，利用稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等傾斜調(diào)控政策，為客戶獲取稅收利益的規(guī)劃。節(jié)稅規(guī)劃的主要特點(diǎn)如下：合法性，有規(guī)則性，經(jīng)營(yíng)的調(diào)整性與后期無(wú)風(fēng)險(xiǎn)性，有利于促進(jìn)稅收政策的統(tǒng)一和調(diào)控效率的提高，倡導(dǎo)性。
(3)轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃，即理財(cái)計(jì)劃采用純經(jīng)濟(jì)的手段，利用價(jià)格杠桿，將稅負(fù)轉(zhuǎn)給消費(fèi)者或轉(zhuǎn)給供應(yīng)商或自我消轉(zhuǎn)的規(guī)劃。轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃的主要特點(diǎn)如下：純經(jīng)濟(jì)行為，以價(jià)格為主要手段，不影響財(cái)政收入，促進(jìn)企業(yè)改善管理、改進(jìn)技術(shù)。
22．以下對(duì)投資規(guī)劃的論述正確的是【 】。
A. 投資規(guī)劃是所有理財(cái)規(guī)劃的核心內(nèi)容
B. 投資規(guī)劃是為了通過(guò)資產(chǎn)升值實(shí)現(xiàn)原有資源無(wú)法實(shí)現(xiàn)的理財(cái)目標(biāo)，所以不一定是理財(cái)規(guī)劃必須的部分
C. 理財(cái)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力是制定投資規(guī)劃的重要約束指標(biāo)
D. 投資規(guī)劃作為理財(cái)相對(duì)獨(dú)立的一部分，其目標(biāo)是化投資的期望效用
E. 保障投資計(jì)劃的實(shí)施是投資規(guī)劃中的重要步驟
23. 制定退休規(guī)劃常見(jiàn)的誤區(qū)有【 】。
A. 計(jì)劃開(kāi)始太早
B. 計(jì)劃開(kāi)始太遲
C. 投資過(guò)分激進(jìn)
D. 投資過(guò)于保守
E. 對(duì)收入和費(fèi)用的估計(jì)太過(guò)樂(lè)觀
24. 理財(cái)客戶的投資目標(biāo)可以分為以下哪些類型【 】。
A. 出于應(yīng)付家庭大額消費(fèi)和支出的資本積累
B. 防范失業(yè)、疾病的風(fēng)險(xiǎn)
C. 追求資產(chǎn)的快速成長(zhǎng)
D. 提供退休后的收入
E. 學(xué)習(xí)金融投資的技巧
25. 個(gè)人的下列所得可以暫免征個(gè)人所得稅的有【 】。
A. 外籍個(gè)人按照合理標(biāo)準(zhǔn)取得的境外出差補(bǔ)貼
B. 個(gè)人舉報(bào)違法行為獲得的獎(jiǎng)金
C. 外籍個(gè)人從外商投資企業(yè)取得的股息、紅利所得
D. 個(gè)人轉(zhuǎn)讓自用3年的家庭生活用房取得的所得
E. 職工內(nèi)部退養(yǎng)取得超過(guò)當(dāng)?shù)厣夏曷毠て骄べY的3倍以上部分的退養(yǎng)金
26. 在計(jì)算個(gè)體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得時(shí)，不得在個(gè)人所得稅前扣除的項(xiàng)目是【 】。
A. 經(jīng)營(yíng)租賃費(fèi)用
B. 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)費(fèi)用
C. 計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金
D. 投資者的家庭支出
E. 各種贊助支出
27. 若將封閉式基金加入到理財(cái)規(guī)劃中，則需要掌握哪些投資技巧？【 】
A. 注意選擇小盤封閉式基金，特別是要注意小盤封閉式基金的持有人結(jié)構(gòu)和大盤封閉式基金的持有人結(jié)構(gòu)的區(qū)別
B. 注意選擇折價(jià)率較大的基金
C. 要適當(dāng)關(guān)注封閉式基金的分紅潛力
D. 關(guān)注基金重倉(cāng)股的市場(chǎng)表現(xiàn)和股市未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)
E. 投資封閉式基金要克服暴利思維，如果基金出現(xiàn)快速上漲行情，要注意獲利了結(jié)
28. 個(gè)人保險(xiǎn)理財(cái)對(duì)個(gè)人或家庭的作用體現(xiàn)在【 】。
A. 解除憂慮，保障個(gè)人或家庭生活的安定
B. 滿足個(gè)人或家庭對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品不斷增加的需求
C. 滿足個(gè)人或家庭投資理財(cái)產(chǎn)品的需要
D. 利用保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行合理避稅
E. 消除個(gè)人和家庭生活中的各種風(fēng)險(xiǎn)
29. 個(gè)人投資者在投資于個(gè)人證券理財(cái)產(chǎn)品時(shí)應(yīng)該構(gòu)造投資組合，這是因?yàn)椤尽? 】。
A. 保證絕對(duì)確定的未來(lái)收益
B. 節(jié)省開(kāi)支
C. 盡可能降低投資風(fēng)險(xiǎn)
D. 盡可能增加投資收益
E. 以上皆正確
30. 個(gè)人所得稅納稅人對(duì)企事業(yè)單位的承包、承租經(jīng)營(yíng)所得包括【 】。
A. 個(gè)人承包、承租經(jīng)營(yíng)所得
B. 投資的股息所得
C. 個(gè)人按月取得的工薪性質(zhì)的所得
D. 儲(chǔ)蓄存款的利息所得
E. 個(gè)人轉(zhuǎn)包、轉(zhuǎn)租取得的所得
1．分析客戶資產(chǎn)現(xiàn)狀的內(nèi)容包括【 】。
A. 收支現(xiàn)狀
B. 儲(chǔ)蓄現(xiàn)狀
C. 借貸現(xiàn)狀
D. 投資現(xiàn)狀
E. 稅務(wù)現(xiàn)狀
2．對(duì)理財(cái)客戶的風(fēng)險(xiǎn)分析包括【 】。
A. 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)
B. 失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
C. 各人風(fēng)險(xiǎn)
D. 投資風(fēng)險(xiǎn)
E. 風(fēng)險(xiǎn)承受力
3. 理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的特點(diǎn)是【 】。
A. 營(yíng)銷性
B. 專業(yè)性
C. 綜合性
D. 制度性
E. 長(zhǎng)期性
注：理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)特點(diǎn)
1．顧問(wèn)性。在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。如果客戶接受建議并實(shí)施，因此產(chǎn)生的所有收益或風(fēng)險(xiǎn)均由客戶擁有或承擔(dān)。但如果涉及代客操作，一定要合乎有關(guān)規(guī)定，按照規(guī)定的流程并要簽署必要的客戶委托授權(quán)書(shū)和其他代理客戶投資所必需的法律文件。
2．專業(yè)性。理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的服務(wù)，要求從業(yè)人員有扎實(shí)的金融知識(shí)基礎(chǔ)，對(duì)相關(guān)的金融市場(chǎng)及其交易機(jī)制有清晰的認(rèn)識(shí)，對(duì)相關(guān)的金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性和收益性能準(zhǔn)確地測(cè)算和分析。
3．綜合性。理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)涉及的內(nèi)容非常廣泛，要求能夠兼顧客戶財(cái)務(wù)的各個(gè)方面。
4．制度性。商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程、健全的管理體系、明確的管理部門、相應(yīng)的管理規(guī)章制度以及明確的相關(guān)部門和人員的責(zé)任。
5．長(zhǎng)期性。商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)尋求的就是和客戶建立一個(gè)長(zhǎng)期的關(guān)系，不能只追求短期的收益。
4. 客戶的定量信息包括【 】。
A. 金錢觀
B. 收入與支出
C. 理財(cái)決策模式
D. 保單信息
E. 養(yǎng)老金規(guī)劃
5. 客戶的非財(cái)務(wù)信息包括【 】。
A. 社會(huì)地位
B. 職業(yè)
C. 負(fù)債狀況
D. 風(fēng)險(xiǎn)承受能力
E. 資產(chǎn)組合
6. 下列對(duì)理財(cái)行為影響現(xiàn)金流量表的分析正確的是【 】。
A. 將現(xiàn)金存為銀行活期存款，不影響現(xiàn)金流量?jī)纛~
B. 用銀行存款申購(gòu)長(zhǎng)期國(guó)債，不影響現(xiàn)金流量?jī)纛~
C. 用股票償還等于股票市值的長(zhǎng)期債務(wù)，不影響現(xiàn)金流凈額
D. 用現(xiàn)金購(gòu)買筆記本電腦一臺(tái)，現(xiàn)金流凈額減少
E. 將閑置的房產(chǎn)出租，現(xiàn)金流凈額將會(huì)增加
7. 客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征由【 】構(gòu)成。
A. 資產(chǎn)負(fù)債比率
B. 風(fēng)險(xiǎn)偏好
C. 風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度
D. 實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力
E. 投資組合資產(chǎn)種類
8. 客戶的下列理財(cái)特征會(huì)對(duì)客戶理財(cái)方式和產(chǎn)品選擇產(chǎn)生很大影響的是【 】。
A. 投資渠道偏好
B. 知識(shí)結(jié)構(gòu)
C. 生活方式
D. 個(gè)人性格
E. 風(fēng)險(xiǎn)承受能力
9. 下列理財(cái)目標(biāo)屬于短期目標(biāo)的是【 】。
A. 稅務(wù)負(fù)擔(dān)最小化
B. 籌集緊急備用金
C. 為子女準(zhǔn)備教育基金
D. 投資股票市場(chǎng)
E. 控制開(kāi)支預(yù)算
10. 進(jìn)行現(xiàn)金管理的目的在于【 】。
A. 提高資產(chǎn)的收益率
B. 滿足日常的周期性的支出需求
C. 滿足應(yīng)急資金的需求
D. 滿足未來(lái)消費(fèi)的需求
E. 滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求
11. 個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)有【 】。
A. 增加收入和實(shí)現(xiàn)財(cái)富化
B. 購(gòu)買一部新款電腦
C. 提高生活質(zhì)量
D. 防范風(fēng)險(xiǎn)和儲(chǔ)備未來(lái)的養(yǎng)老所需
E. 減少不必要的支出
12. 現(xiàn)金管理中的可變現(xiàn)資產(chǎn)包括【 】。
A. 汽車
B. 活期存款
C. 房地產(chǎn)
D. 股票
E. 基金
13. 個(gè)人債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)是【 】。
A. 債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例
B. 債務(wù)期限與家庭收入的合理比例
C. 債務(wù)支出與家庭收入的合理比例
D. 短期債務(wù)與長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例
E. 債務(wù)重組
注：在債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意以下事項(xiàng)：①債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例。比如總負(fù)債一般不要超過(guò)凈資產(chǎn)。②債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系。比如還貸款的期限不要超過(guò)退休的年齡。③債務(wù)支出與家庭收入的合理比例。0．4只是一般的概念。還要考慮家庭結(jié)余比例、收入變動(dòng)趨勢(shì)、利率走勢(shì)等其他因素。④短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例。沒(méi)有一定之規(guī)。要充分考慮債務(wù)的時(shí)間特性和客戶生命周期以及家庭財(cái)務(wù)資源的時(shí)間特性要匹配。⑤債務(wù)重組。當(dāng)債務(wù)問(wèn)題出現(xiàn)危機(jī)的時(shí)候，債務(wù)重組是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況改善的重要方式。
14. 保險(xiǎn)規(guī)劃應(yīng)當(dāng)遵循的原則是【 】。
A. 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的原則
B. 量力而行的原則
C. 分析客戶的保險(xiǎn)需要
D. 規(guī)范性原則
E. 合法性原則
注：客戶參加保險(xiǎn)的目的就是為了客戶和家庭生活的安全、穩(wěn)定。從這個(gè)目的出發(fā)，銀行從業(yè)人員為客戶設(shè)計(jì)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)主要應(yīng)掌握以下原則：
(1)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的原則。投保是為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)可以獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。從這個(gè)原則出發(fā)，必須首先分析家庭的主要風(fēng)險(xiǎn)是什么，怎樣合理地把這些風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)保險(xiǎn)規(guī)劃進(jìn)行轉(zhuǎn)移。
(2)量力而行的原則。保險(xiǎn)是一種契約行為，屬于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范疇，客戶作為投保人必須支付一定的費(fèi)用，即以保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)獲得保險(xiǎn)保障。投保的險(xiǎn)種越多，保障范圍越大。但保險(xiǎn)金額越高，保險(xiǎn)期限越長(zhǎng)，需支付的保險(xiǎn)費(fèi)也就越多。因此為客戶設(shè)計(jì)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)要根據(jù)客戶的經(jīng)濟(jì)實(shí)力量力而行。
(3)分析客戶保險(xiǎn)需要。在制定保險(xiǎn)規(guī)劃前應(yīng)考慮以下三個(gè)因素：一是適應(yīng)性。根據(jù)客戶需要保障的范圍來(lái)考慮購(gòu)買的險(xiǎn)種。二是客戶經(jīng)濟(jì)支付能力。三是選擇性。在有限的經(jīng)濟(jì)能力下，為成人投保比為兒女投保更實(shí)際，特別是對(duì)家庭的“經(jīng)濟(jì)支柱"來(lái)講更是如此。
15. 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中的財(cái)務(wù)規(guī)劃是指商業(yè)銀行根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)而【 】。
A. 綜合地對(duì)收入和支出進(jìn)行比較分析
B. 規(guī)劃客戶的保險(xiǎn)支出方向和結(jié)構(gòu)
C. 向客戶推薦銀行開(kāi)發(fā)的理財(cái)產(chǎn)品
D. 給出有關(guān)客戶管理現(xiàn)金、消費(fèi)和負(fù)債方面的建議
E. 為客戶尋找合理納稅、合理減低稅負(fù)的方式 注：在對(duì)客戶全面了解的基礎(chǔ)上，理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的下一個(gè)流程就是具體財(cái)務(wù)規(guī)劃的制定。一個(gè)全面的財(cái)務(wù)規(guī)劃涉及現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理，保險(xiǎn)規(guī)劃，稅收規(guī)劃，人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等財(cái)務(wù)安排問(wèn)題?，F(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理是解決客戶資金節(jié)余的問(wèn)題，這是做理財(cái)規(guī)劃的起點(diǎn)。保險(xiǎn)規(guī)劃是研究風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的問(wèn)題。稅收規(guī)劃是減少客戶支出的問(wèn)題。人生事件規(guī)劃是解決客戶住房、教育及養(yǎng)老等需要面臨的問(wèn)題。投資規(guī)劃是討論客戶資產(chǎn)保值增值的問(wèn)題。
16. 保險(xiǎn)規(guī)劃的風(fēng)險(xiǎn)包括【 】。
A. 經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)
B. 未充分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)
C. 過(guò)分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)
D. 不必要保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)
E. 不可分散和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)
注：在進(jìn)行保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，會(huì)面臨很多風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)可能來(lái)自投?？蛻羲峁┑馁Y料不確、不完全，或者是來(lái)自對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的了解不夠充分。保險(xiǎn)規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
(1)未充分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)既可能體現(xiàn)在對(duì)財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)上，也可能出現(xiàn)在對(duì)人身的保險(xiǎn)上。比如，如果對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行的保險(xiǎn)是不足額保險(xiǎn)，結(jié)果造成損失發(fā)生時(shí)所獲得的保險(xiǎn)金賠償不足，未能完全規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；或者是在對(duì)人身進(jìn)行保險(xiǎn)時(shí)保險(xiǎn)金額太小或保險(xiǎn)期限太短，同樣有可能造成一旦保險(xiǎn)事故發(fā)生，不能獲得較為充分的補(bǔ)償。
(2)過(guò)分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)上。比如，對(duì)財(cái)產(chǎn)的超額保險(xiǎn)或重復(fù)保險(xiǎn)。由于保險(xiǎn)公司在賠償時(shí)，是根據(jù)實(shí)際損失來(lái)支付保險(xiǎn)賠償金，這種超額保險(xiǎn)或者重復(fù)保險(xiǎn)并沒(méi)有起到真正的保障作用，反而浪費(fèi)保費(fèi)。這種風(fēng)險(xiǎn)還可能發(fā)生在制訂保險(xiǎn)產(chǎn)品組合計(jì)劃時(shí)。因?yàn)楦鱾€(gè)保險(xiǎn)公司所提供的不同保險(xiǎn)產(chǎn)品雖然主要保險(xiǎn)合同不一樣，但是可能存在某些保險(xiǎn)內(nèi)容的重疊，造成保險(xiǎn)過(guò)度或者重疊，而有些保險(xiǎn)內(nèi)容卻又可能發(fā)生遺漏，形成保險(xiǎn)空白。
(3)不必要保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。有些風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)自保險(xiǎn)或者說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)保留來(lái)解決，比如對(duì)平時(shí)由于感冒或牙痛等類似的小災(zāi)小病所需的醫(yī)療費(fèi)用支出，人們自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)這種處理辦法反而更為方便和簡(jiǎn)單，還可以節(jié)省費(fèi)用，取得資金運(yùn)用收益。對(duì)于應(yīng)該自己保留的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行保險(xiǎn)，是不必要的，也會(huì)增加機(jī)會(huì)成本，造成資金的浪費(fèi)。
此外，一般說(shuō)來(lái)保險(xiǎn)市場(chǎng)上的保險(xiǎn)產(chǎn)品種類多樣、名目繁雜，保險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算和保險(xiǎn)金額的確定都比較復(fù)雜，這也增加了保險(xiǎn)策劃的難度。所以，制訂一份恰當(dāng)而有效的保險(xiǎn)計(jì)劃，應(yīng)該在相關(guān)專業(yè)人士的幫助和指導(dǎo)下進(jìn)行。
17. 保險(xiǎn)規(guī)劃中能夠應(yīng)用的人壽保險(xiǎn)工具有【 】。
A. 生存保險(xiǎn)
B. 養(yǎng)老保險(xiǎn)
C. 年金保險(xiǎn)
D. 健康保險(xiǎn)
E. 死亡保險(xiǎn)
18. 下列對(duì)教育規(guī)劃的表述恰當(dāng)?shù)氖恰尽? 】。
A. 投資教育信托基金不僅能獲得專家理財(cái)?shù)膬?yōu)勢(shì)，還可以免繳利息稅
B. 子女教育的時(shí)間彈性要比自身教育的時(shí)間彈性高
C. 進(jìn)行教育投資規(guī)劃的第一步是估計(jì)未來(lái)教育收費(fèi)的增長(zhǎng)率
D. 人壽保險(xiǎn)可以作為教育規(guī)劃的工具之一
E. 自身教育規(guī)劃具有消費(fèi)性，而子女教育規(guī)劃具有投資性
注：教育規(guī)劃是指為了需要時(shí)能支付教育費(fèi)用所訂的計(jì)劃。教育規(guī)劃可以包括個(gè)人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃兩種。個(gè)人教育投資是指對(duì)客戶本身的教育投資；子女教育是指客戶為子女將來(lái)的教育費(fèi)用進(jìn)行規(guī)劃，對(duì)客戶子女的教育又可以分為基礎(chǔ)教育、大學(xué)教育及大學(xué)后教育。在確定了客戶教育投資規(guī)劃的基本數(shù)據(jù)，即該規(guī)劃所需的資金總額、投資規(guī)劃的時(shí)間、客戶可以承受的每月投資額、通貨膨脹率和基本利率后，從業(yè)人員就可以幫助客戶制定教育投資規(guī)劃了。我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，在這個(gè)階段通貨膨脹水平相對(duì)較高，教育支出更是以遠(yuǎn)高于通貨膨脹的速度在提高。綜合考慮教育費(fèi)用、通貨膨脹及生活水平提高等因素，現(xiàn)在在上海用一個(gè)較高標(biāo)準(zhǔn)養(yǎng)育一個(gè)孩子的總投人大約要達(dá)到l00萬(wàn)元人民幣的支出水平。
19. 稅收規(guī)劃應(yīng)當(dāng)遵循的原則是【 】。
A. 合法性原則
B. 目的性原則
C. 規(guī)劃性原則
D. 綜合性原則
E. 增值性原則
20. 投保人應(yīng)具備的條件是【 】。
A. 投保人須具有民事權(quán)利能力和民事行為能力
B. 投保人須對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益
C. 投保人須與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同
D. 投保人須按合同約定交付保險(xiǎn)費(fèi)
E. 投保人須了解風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率
21．可以利用的稅收規(guī)劃手段有【 】。
A. 避稅規(guī)劃
B. 分散規(guī)劃
C. 集中規(guī)劃
D. 節(jié)稅規(guī)劃
E. 轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃
注：稅收規(guī)劃由于其依據(jù)的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分為三類，即避稅規(guī)劃、節(jié)稅規(guī)劃和轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃。
(1)避稅規(guī)劃，即為客戶制訂的理財(cái)計(jì)劃采用“非違法”的手段，獲取稅收利益的規(guī)劃。避稅規(guī)劃的主要特征有以下幾點(diǎn)：非違法性，有規(guī)則性，前期規(guī)劃性和后期的低風(fēng)險(xiǎn)性，有利于促進(jìn)稅法質(zhì)量的提高，反避稅性。
(2)節(jié)稅規(guī)劃，即理財(cái)計(jì)劃采用合法手段，利用稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等傾斜調(diào)控政策，為客戶獲取稅收利益的規(guī)劃。節(jié)稅規(guī)劃的主要特點(diǎn)如下：合法性，有規(guī)則性，經(jīng)營(yíng)的調(diào)整性與后期無(wú)風(fēng)險(xiǎn)性，有利于促進(jìn)稅收政策的統(tǒng)一和調(diào)控效率的提高，倡導(dǎo)性。
(3)轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃，即理財(cái)計(jì)劃采用純經(jīng)濟(jì)的手段，利用價(jià)格杠桿，將稅負(fù)轉(zhuǎn)給消費(fèi)者或轉(zhuǎn)給供應(yīng)商或自我消轉(zhuǎn)的規(guī)劃。轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃的主要特點(diǎn)如下：純經(jīng)濟(jì)行為，以價(jià)格為主要手段，不影響財(cái)政收入，促進(jìn)企業(yè)改善管理、改進(jìn)技術(shù)。
22．以下對(duì)投資規(guī)劃的論述正確的是【 】。
A. 投資規(guī)劃是所有理財(cái)規(guī)劃的核心內(nèi)容
B. 投資規(guī)劃是為了通過(guò)資產(chǎn)升值實(shí)現(xiàn)原有資源無(wú)法實(shí)現(xiàn)的理財(cái)目標(biāo)，所以不一定是理財(cái)規(guī)劃必須的部分
C. 理財(cái)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力是制定投資規(guī)劃的重要約束指標(biāo)
D. 投資規(guī)劃作為理財(cái)相對(duì)獨(dú)立的一部分，其目標(biāo)是化投資的期望效用
E. 保障投資計(jì)劃的實(shí)施是投資規(guī)劃中的重要步驟
23. 制定退休規(guī)劃常見(jiàn)的誤區(qū)有【 】。
A. 計(jì)劃開(kāi)始太早
B. 計(jì)劃開(kāi)始太遲
C. 投資過(guò)分激進(jìn)
D. 投資過(guò)于保守
E. 對(duì)收入和費(fèi)用的估計(jì)太過(guò)樂(lè)觀
24. 理財(cái)客戶的投資目標(biāo)可以分為以下哪些類型【 】。
A. 出于應(yīng)付家庭大額消費(fèi)和支出的資本積累
B. 防范失業(yè)、疾病的風(fēng)險(xiǎn)
C. 追求資產(chǎn)的快速成長(zhǎng)
D. 提供退休后的收入
E. 學(xué)習(xí)金融投資的技巧
25. 個(gè)人的下列所得可以暫免征個(gè)人所得稅的有【 】。
A. 外籍個(gè)人按照合理標(biāo)準(zhǔn)取得的境外出差補(bǔ)貼
B. 個(gè)人舉報(bào)違法行為獲得的獎(jiǎng)金
C. 外籍個(gè)人從外商投資企業(yè)取得的股息、紅利所得
D. 個(gè)人轉(zhuǎn)讓自用3年的家庭生活用房取得的所得
E. 職工內(nèi)部退養(yǎng)取得超過(guò)當(dāng)?shù)厣夏曷毠て骄べY的3倍以上部分的退養(yǎng)金
26. 在計(jì)算個(gè)體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得時(shí)，不得在個(gè)人所得稅前扣除的項(xiàng)目是【 】。
A. 經(jīng)營(yíng)租賃費(fèi)用
B. 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)費(fèi)用
C. 計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金
D. 投資者的家庭支出
E. 各種贊助支出
27. 若將封閉式基金加入到理財(cái)規(guī)劃中，則需要掌握哪些投資技巧？【 】
A. 注意選擇小盤封閉式基金，特別是要注意小盤封閉式基金的持有人結(jié)構(gòu)和大盤封閉式基金的持有人結(jié)構(gòu)的區(qū)別
B. 注意選擇折價(jià)率較大的基金
C. 要適當(dāng)關(guān)注封閉式基金的分紅潛力
D. 關(guān)注基金重倉(cāng)股的市場(chǎng)表現(xiàn)和股市未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)
E. 投資封閉式基金要克服暴利思維，如果基金出現(xiàn)快速上漲行情，要注意獲利了結(jié)
28. 個(gè)人保險(xiǎn)理財(cái)對(duì)個(gè)人或家庭的作用體現(xiàn)在【 】。
A. 解除憂慮，保障個(gè)人或家庭生活的安定
B. 滿足個(gè)人或家庭對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品不斷增加的需求
C. 滿足個(gè)人或家庭投資理財(cái)產(chǎn)品的需要
D. 利用保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行合理避稅
E. 消除個(gè)人和家庭生活中的各種風(fēng)險(xiǎn)
29. 個(gè)人投資者在投資于個(gè)人證券理財(cái)產(chǎn)品時(shí)應(yīng)該構(gòu)造投資組合，這是因?yàn)椤尽? 】。
A. 保證絕對(duì)確定的未來(lái)收益
B. 節(jié)省開(kāi)支
C. 盡可能降低投資風(fēng)險(xiǎn)
D. 盡可能增加投資收益
E. 以上皆正確
30. 個(gè)人所得稅納稅人對(duì)企事業(yè)單位的承包、承租經(jīng)營(yíng)所得包括【 】。
A. 個(gè)人承包、承租經(jīng)營(yíng)所得
B. 投資的股息所得
C. 個(gè)人按月取得的工薪性質(zhì)的所得
D. 儲(chǔ)蓄存款的利息所得
E. 個(gè)人轉(zhuǎn)包、轉(zhuǎn)租取得的所得