單項選擇題
為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告、法律意見書等文件的有關(guān)專業(yè)人員在哪個期間不得買賣該種股票？（ ）
A.在該股票承銷期內(nèi)
B.在其審計報告、資產(chǎn)評估報告、法律意見書等文件成為公開信息前
C.在該股票承銷期內(nèi)及期滿后6個月內(nèi)
D.上述文件公開后5個工作日內(nèi)
【正確答案】 C
【答案解析】 根據(jù)《證券法》第39條規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票。除前款規(guī)定外，為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。解決本題的關(guān)鍵在于區(qū)分兩種公司的不同：另一個是申請股票發(fā)行的公司，另一個是已上市公司，考生要注意，對不同公司的要求是不同的，前者剛剛發(fā)行股票，對其要求自然很嚴(yán)格。
為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告、法律意見書等文件的有關(guān)專業(yè)人員在哪個期間不得買賣該種股票？（ ）
A.在該股票承銷期內(nèi)
B.在其審計報告、資產(chǎn)評估報告、法律意見書等文件成為公開信息前
C.在該股票承銷期內(nèi)及期滿后6個月內(nèi)
D.上述文件公開后5個工作日內(nèi)
【正確答案】 C
【答案解析】 根據(jù)《證券法》第39條規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該種股票。除前款規(guī)定外，為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該種股票。解決本題的關(guān)鍵在于區(qū)分兩種公司的不同：另一個是申請股票發(fā)行的公司，另一個是已上市公司，考生要注意，對不同公司的要求是不同的，前者剛剛發(fā)行股票，對其要求自然很嚴(yán)格。