“百業(yè)商貿(mào)”有了新“業(yè)務(wù)”
1999年第一季度末，江蘇省邗江縣國稅局紅橋分局注意到，轄區(qū)內(nèi)個(gè)體制帽業(yè)1998年平均每月繳納稅款50多萬元，而如今每月繳稅僅為15萬余元。這些企業(yè)已有很長一段時(shí)間沒有申報(bào)納稅。然而，他們的生產(chǎn)經(jīng)營不但正常，而且有時(shí)甚至加班加點(diǎn)，異常紅火。國稅干部對(duì)這些企業(yè)進(jìn)行發(fā)票稽核時(shí)發(fā)現(xiàn)，他們開來了用以抵扣稅金的增值稅專用發(fā)票。
在專項(xiàng)稽查中，國稅部門陸續(xù)發(fā)現(xiàn)21份可疑的增值稅專用發(fā)票。個(gè)體業(yè)主紛紛指認(rèn)，這些發(fā)票都是由揚(yáng)州市唐城百業(yè)商貿(mào)中心的王文代開的。王文常在他們面前聲稱自己有“關(guān)系”，是受國稅部門委托專為個(gè)體業(yè)主代理開具增值稅發(fā)票的。
地江縣國稅局稽查局隨即與揚(yáng)州市國稅局稽查局聯(lián)系，經(jīng)核對(duì)發(fā)票號(hào)碼及代碼，證明這21份發(fā)票均系假增值稅專用發(fā)票。
6月9日，邗江縣公安局、國稅局成立專案組。當(dāng)晚9時(shí)，王文被帶至于江沙頭鎮(zhèn)派出所。王文交代說，發(fā)票是揚(yáng)州唐城百業(yè)商貿(mào)中心法定代表人唐咸平提供的，自己只是個(gè)開票的代理人，并聲稱不知道發(fā)票是假的。
王文還交代，自1998年8月起開始為個(gè)體業(yè)主代開增值稅發(fā)票。每次開票，向每家單位（個(gè)人）按票面價(jià)值的4.5％－9％收取開票費(fèi)，其中按票面價(jià)值的3.5%上交唐咸平。近十個(gè)月來，已為個(gè)體業(yè)主代開增值稅專用發(fā)票80份，價(jià)稅合計(jì)近300萬元，共從中收取好處費(fèi)3.2萬多元。
1999年6月9日晚10時(shí)－12時(shí)，揚(yáng)州唐城百業(yè)商貿(mào)中心法定代表人唐咸平及該單位會(huì)計(jì)王正寶先后被帶到沙頭鎮(zhèn)派出所。在突襲中，專案組扣押了相關(guān)帳冊(cè)和憑證資料，搜繳一本正在使用的假增值稅專用發(fā)票，并連夜對(duì)犯罪嫌疑人進(jìn)行審訊和查賬。
唐咸平、王正寶初步交代了他們代開增值稅專用發(fā)票的犯罪情況，唐咸平供述他使用的假票是從北京“老鄉(xiāng)”，也就是邗江縣沙頭鎮(zhèn)人的徐建春處購買的。 追查假票“批發(fā)商”事不宜遲。6月12日早晨，5名辦案人員抵達(dá)北京。在當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)的配合下，當(dāng)晚便將徐建春抓獲。徐建春交代了與唐咸平的認(rèn)識(shí)過程和交易假增值稅發(fā)票的數(shù)量，并交代自己的“上線”是江蘇東臺(tái)人劉小波，自己每次以1500元、3000元一本不等的價(jià)格從劉小波處買發(fā)票，再轉(zhuǎn)手賣出去。
第二天上午一大早，公安人員主徐春撥通劉小波的手機(jī)。徐建春說自己急需幾本發(fā)票。劉小波一口答應(yīng)并約好中午12時(shí)在某飯店接頭取“貨”。12時(shí)，劉小波帶著5本江蘇版增值稅發(fā)票興沖沖地走進(jìn)飯店，被當(dāng)場(chǎng)抓獲。
經(jīng)審訊，劉小波交代，他是以350元一本的價(jià)格從廣東潮陽人林元杰處購得發(fā)票，再轉(zhuǎn)手以數(shù)倍的價(jià)格賣出。手上的這5本增值稅發(fā)票就是早上剛從林元杰手上得到的，他還供出林元杰此時(shí)就在離此不遠(yuǎn)的地方。
在辦案人員的監(jiān)督下，劉小波立即打手機(jī)給林元杰，稱客戶需求量大，能否再搞幾本發(fā)票？林元杰一口答應(yīng)，雙方約好當(dāng)天下午在一座立交橋下交“貨”。
4時(shí)許，林元杰果然朝立交橋下走來。劉小波也從另一側(cè)向立交橋走去，辦案人員則散開跟隨其后。在尚有200米遠(yuǎn)時(shí)，狡猾的林元杰突然發(fā)現(xiàn)氣氛不對(duì)，當(dāng)下拔腿就跑。辦案人員立即追上前去，在追趕數(shù)百米后將林元杰撲倒。
京城之行32小時(shí)，假票“批發(fā)商”均被捉拿歸案。
“百業(yè)商貿(mào)”，曾為“百種行業(yè)”代開假票 揚(yáng)州唐城百業(yè)商貿(mào)中心的前身是揚(yáng)州廣陵唐城針織制衣廠，注冊(cè)地址為郊區(qū)平山綜合村，主要生產(chǎn)針織服裝。后因業(yè)務(wù)不濟(jì)，生產(chǎn)難以為繼，就把生產(chǎn)場(chǎng)地轉(zhuǎn)至江縣沙頭鎮(zhèn)友愛村。
1998年5月下旬，該廠承包人唐咸平在北京小西天某部委招待所偶遇一江都人，兩人談得頗為投機(jī)，江都人稱代開增值稅發(fā)票是個(gè)發(fā)財(cái)?shù)暮寐纷?，并?500元的價(jià)格賣給唐咸平一本萬元版北京增值稅專用發(fā)票。發(fā)票上蓋有一子有的“北京美絲樂科貿(mào)責(zé)任有限公司”的公章?；貋砗螅葡唐介_始用這本假增值稅專用發(fā)票為個(gè)體制帽服裝業(yè)的工商戶代開發(fā)票，按票面額3.5％－5％的比例收取開票費(fèi)。
唐咸平能開增值稅發(fā)票的事不脛而走。許多服裝、帽業(yè)個(gè)體業(yè)主，甚至生產(chǎn)五金的、塑料的業(yè)主也找上門來。這些業(yè)主的產(chǎn)品與針織廠產(chǎn)品的品名不符，發(fā)票上不好開，怎么辦呢？已嘗到“甜頭”的唐咸平干脆將針織廠更名為唐城百業(yè)商貿(mào)中心，既為“百業(yè)”，就是經(jīng)營多種項(xiàng)目，于是，不管是什么行業(yè)的個(gè)體業(yè)主來了都能開到假增值稅發(fā)票！
一個(gè)月后，唐咸平再度去北京，并遇上另一個(gè)“貨”源充足的大賣主、老鄉(xiāng)徐建春。徐建春顯得十分“義氣”，一本偽造
1999年第一季度末，江蘇省邗江縣國稅局紅橋分局注意到，轄區(qū)內(nèi)個(gè)體制帽業(yè)1998年平均每月繳納稅款50多萬元，而如今每月繳稅僅為15萬余元。這些企業(yè)已有很長一段時(shí)間沒有申報(bào)納稅。然而，他們的生產(chǎn)經(jīng)營不但正常，而且有時(shí)甚至加班加點(diǎn)，異常紅火。國稅干部對(duì)這些企業(yè)進(jìn)行發(fā)票稽核時(shí)發(fā)現(xiàn)，他們開來了用以抵扣稅金的增值稅專用發(fā)票。
在專項(xiàng)稽查中，國稅部門陸續(xù)發(fā)現(xiàn)21份可疑的增值稅專用發(fā)票。個(gè)體業(yè)主紛紛指認(rèn)，這些發(fā)票都是由揚(yáng)州市唐城百業(yè)商貿(mào)中心的王文代開的。王文常在他們面前聲稱自己有“關(guān)系”，是受國稅部門委托專為個(gè)體業(yè)主代理開具增值稅發(fā)票的。
地江縣國稅局稽查局隨即與揚(yáng)州市國稅局稽查局聯(lián)系，經(jīng)核對(duì)發(fā)票號(hào)碼及代碼，證明這21份發(fā)票均系假增值稅專用發(fā)票。
6月9日，邗江縣公安局、國稅局成立專案組。當(dāng)晚9時(shí)，王文被帶至于江沙頭鎮(zhèn)派出所。王文交代說，發(fā)票是揚(yáng)州唐城百業(yè)商貿(mào)中心法定代表人唐咸平提供的，自己只是個(gè)開票的代理人，并聲稱不知道發(fā)票是假的。
王文還交代，自1998年8月起開始為個(gè)體業(yè)主代開增值稅發(fā)票。每次開票，向每家單位（個(gè)人）按票面價(jià)值的4.5％－9％收取開票費(fèi)，其中按票面價(jià)值的3.5%上交唐咸平。近十個(gè)月來，已為個(gè)體業(yè)主代開增值稅專用發(fā)票80份，價(jià)稅合計(jì)近300萬元，共從中收取好處費(fèi)3.2萬多元。
1999年6月9日晚10時(shí)－12時(shí)，揚(yáng)州唐城百業(yè)商貿(mào)中心法定代表人唐咸平及該單位會(huì)計(jì)王正寶先后被帶到沙頭鎮(zhèn)派出所。在突襲中，專案組扣押了相關(guān)帳冊(cè)和憑證資料，搜繳一本正在使用的假增值稅專用發(fā)票，并連夜對(duì)犯罪嫌疑人進(jìn)行審訊和查賬。
唐咸平、王正寶初步交代了他們代開增值稅專用發(fā)票的犯罪情況，唐咸平供述他使用的假票是從北京“老鄉(xiāng)”，也就是邗江縣沙頭鎮(zhèn)人的徐建春處購買的。 追查假票“批發(fā)商”事不宜遲。6月12日早晨，5名辦案人員抵達(dá)北京。在當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)的配合下，當(dāng)晚便將徐建春抓獲。徐建春交代了與唐咸平的認(rèn)識(shí)過程和交易假增值稅發(fā)票的數(shù)量，并交代自己的“上線”是江蘇東臺(tái)人劉小波，自己每次以1500元、3000元一本不等的價(jià)格從劉小波處買發(fā)票，再轉(zhuǎn)手賣出去。
第二天上午一大早，公安人員主徐春撥通劉小波的手機(jī)。徐建春說自己急需幾本發(fā)票。劉小波一口答應(yīng)并約好中午12時(shí)在某飯店接頭取“貨”。12時(shí)，劉小波帶著5本江蘇版增值稅發(fā)票興沖沖地走進(jìn)飯店，被當(dāng)場(chǎng)抓獲。
經(jīng)審訊，劉小波交代，他是以350元一本的價(jià)格從廣東潮陽人林元杰處購得發(fā)票，再轉(zhuǎn)手以數(shù)倍的價(jià)格賣出。手上的這5本增值稅發(fā)票就是早上剛從林元杰手上得到的，他還供出林元杰此時(shí)就在離此不遠(yuǎn)的地方。
在辦案人員的監(jiān)督下，劉小波立即打手機(jī)給林元杰，稱客戶需求量大，能否再搞幾本發(fā)票？林元杰一口答應(yīng)，雙方約好當(dāng)天下午在一座立交橋下交“貨”。
4時(shí)許，林元杰果然朝立交橋下走來。劉小波也從另一側(cè)向立交橋走去，辦案人員則散開跟隨其后。在尚有200米遠(yuǎn)時(shí)，狡猾的林元杰突然發(fā)現(xiàn)氣氛不對(duì)，當(dāng)下拔腿就跑。辦案人員立即追上前去，在追趕數(shù)百米后將林元杰撲倒。
京城之行32小時(shí)，假票“批發(fā)商”均被捉拿歸案。
“百業(yè)商貿(mào)”，曾為“百種行業(yè)”代開假票 揚(yáng)州唐城百業(yè)商貿(mào)中心的前身是揚(yáng)州廣陵唐城針織制衣廠，注冊(cè)地址為郊區(qū)平山綜合村，主要生產(chǎn)針織服裝。后因業(yè)務(wù)不濟(jì)，生產(chǎn)難以為繼，就把生產(chǎn)場(chǎng)地轉(zhuǎn)至江縣沙頭鎮(zhèn)友愛村。
1998年5月下旬，該廠承包人唐咸平在北京小西天某部委招待所偶遇一江都人，兩人談得頗為投機(jī)，江都人稱代開增值稅發(fā)票是個(gè)發(fā)財(cái)?shù)暮寐纷?，并?500元的價(jià)格賣給唐咸平一本萬元版北京增值稅專用發(fā)票。發(fā)票上蓋有一子有的“北京美絲樂科貿(mào)責(zé)任有限公司”的公章?；貋砗螅葡唐介_始用這本假增值稅專用發(fā)票為個(gè)體制帽服裝業(yè)的工商戶代開發(fā)票，按票面額3.5％－5％的比例收取開票費(fèi)。
唐咸平能開增值稅發(fā)票的事不脛而走。許多服裝、帽業(yè)個(gè)體業(yè)主，甚至生產(chǎn)五金的、塑料的業(yè)主也找上門來。這些業(yè)主的產(chǎn)品與針織廠產(chǎn)品的品名不符，發(fā)票上不好開，怎么辦呢？已嘗到“甜頭”的唐咸平干脆將針織廠更名為唐城百業(yè)商貿(mào)中心，既為“百業(yè)”，就是經(jīng)營多種項(xiàng)目，于是，不管是什么行業(yè)的個(gè)體業(yè)主來了都能開到假增值稅發(fā)票！
一個(gè)月后，唐咸平再度去北京，并遇上另一個(gè)“貨”源充足的大賣主、老鄉(xiāng)徐建春。徐建春顯得十分“義氣”，一本偽造