第二章 商業(yè)銀行法律制度
第一節(jié) 商業(yè)銀行法律制度概述
1.商業(yè)銀行的概念：依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。
法律地位：商業(yè)銀行是公司制的法人，具有法人資格。
2.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分類（包括四類）
傳統(tǒng)業(yè)務(wù)：吸收公眾存款；發(fā)放短、中、長期貸款 ；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；
特定業(yè)務(wù)：發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借
金融服務(wù)性中間業(yè)務(wù)：買賣、代理買賣外匯；提供信用證服務(wù)；提供擔(dān)保服務(wù)；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)、提供保險箱服務(wù)
其他業(yè)務(wù)：信用卡業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)、私人理財業(yè)務(wù)、海外投資顧問業(yè)務(wù)及基金和債券托管業(yè)務(wù)
3.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（多·簡·論述）P23
效益性原則
安全性原則
流動性原則
4.銀行與可戶關(guān)系的原則（簡·論）P26
平等原則
公平原則
自愿原則
信用原則
[論述]商業(yè)銀行與客戶關(guān)系的原則
第二節(jié) 商業(yè)銀行的設(shè)立
1.設(shè)立商業(yè)銀行的條件：
符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程
符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊資本最低限額
具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)經(jīng)驗的董事長（行長）、總經(jīng)理和其他高級管理人員
有健全的組織機構(gòu)和管理制度
有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施
2.最地法定注冊資本數(shù)額
設(shè)立商業(yè)銀行的最低注冊資本為10億元人民幣；設(shè)立城市合作銀行的最低注冊資本為1億元人民幣；設(shè)立農(nóng)村合作商業(yè)銀行的最低注冊資本為5000萬元人民幣。銀行的注冊資本必須是實繳資本。
3.申請人應(yīng)提交的申請資料及審批程序P30（了解）
第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織機構(gòu)
1.商業(yè)銀行的組織形式、組織結(jié)構(gòu)適用《中華人民共和國公司法》的規(guī)定
2.依據(jù)《公司法》規(guī)定的公司內(nèi)部組織形式是：
第一， 公司的股東或股東大會作為公司的權(quán)力機構(gòu)，依法行使職權(quán)；
第二， 董事會是公司的常設(shè)機構(gòu)，對股東會或股東大會負(fù)責(zé)，依法行使職權(quán)，董事長是公司的法定代表人；
第三， 監(jiān)事或監(jiān)事會是監(jiān)督董事會和總經(jīng)理合規(guī)經(jīng)營的機構(gòu)
第四， 國有獨資公司不設(shè)股東會，由國家授權(quán)的投資的機構(gòu)或國家授權(quán)的部門決定；
第五， 公司經(jīng)理由董事會聘任或解聘，經(jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，依法行使職權(quán)
3.銀行的監(jiān)事會
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立監(jiān)事會，國有獨資銀行的監(jiān)事會成員由中國銀監(jiān)會、政府有關(guān)部門的代表、有關(guān)專家和本行工作人員的代表組成
監(jiān)事會對國有獨資商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負(fù)債比例、國有資產(chǎn)保值增值等情況以及高級管理人員違反法律、法規(guī)或章程的行為和損害銀行利益的行為進行監(jiān)督
4.商業(yè)銀行分支機構(gòu)的營運資金
商業(yè)銀行在中國境內(nèi)設(shè)立銀行分支機構(gòu)時，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與分支機構(gòu)經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運資金額，撥付給各分支機構(gòu)的營運資金額的總和不得超過總行注冊資本金額的60%
5.分支機構(gòu)的法律地位：商業(yè)銀行分支機構(gòu)不具有法人資格，只有總行才有法人的地位。銀行的分支機構(gòu)對外進行營運是經(jīng)過總行授權(quán)的，代表總行進行的市場經(jīng)營行為，分支機構(gòu)的債權(quán)債務(wù)由總行來承擔(dān)。但是，銀行的分支機構(gòu)可以代表總行在各地的人民法院起訴或應(yīng)訴，可以承擔(dān)相應(yīng)的民事債權(quán)債務(wù)，如果債務(wù)數(shù)額過大時，最終由中行承擔(dān)責(zé)任。
6.銀行高級人員的消極條件（有下列情形之一的，不得擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級管理人員）
A犯罪：因犯有貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的；
B破產(chǎn)：曾擔(dān)任過因經(jīng)營不善而破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任者；
C擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的；
D信用不好，個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償者
另：離退休人員不得擔(dān)任金融機構(gòu)法定代表人，金融機構(gòu)的法定代表人任職年齡不得超過65歲
第四節(jié) 商業(yè)銀行貸款管理法律制度
1.貸款審查制度：審貸分離、分級審批
2.貸款利率：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率
目前我國商業(yè)銀行的利率分為四種情況：法定利率（如人民幣存款利率）；差別利率（對不同行業(yè)或不同地區(qū)適用不同的利率）；優(yōu)惠利率（對國家政策扶持的對象采取低于正常利率的優(yōu)惠利率）；浮動利率（對流動資產(chǎn)利率，上浮在20%，下浮在10%以內(nèi)）
3.貸款與經(jīng)營的基本規(guī)則
①資本充足率監(jiān)管
商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%，資本充足率是指銀行資本與經(jīng)過風(fēng)險加權(quán)以后的資產(chǎn)之比
②貸款余額的限制：貸款余額與存款余額的比例不得超過75%
③流動性資產(chǎn)余額限制
流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不低于25%
流動性資產(chǎn)指一個月內(nèi)（含一個月）可變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括庫存現(xiàn)金、在人民銀行存款、存款同業(yè)款、國庫券、一個月內(nèi)到期的同業(yè)凈拆出款、一個月內(nèi)到期的貸款、一個月內(nèi)到期的銀行承兌匯票、其他經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)的證券。流動性負(fù)債包括各項活期存款、一個月內(nèi)到期的定期存款及債券。
所謂流動性：指銀行能夠隨時應(yīng)付客戶提存，滿足必要的、正常的貸款需要的能力。
④對同一借款人貸款的限制：對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%
⑤關(guān)系人貸款限制：商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件
所謂關(guān)系人指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；前項所列人員投資或擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織
第五節(jié) 商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)規(guī)則
1.我國的政策性銀行：國家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國進出口銀行
2.抵押物處分期限
商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動產(chǎn)或股權(quán)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起一年內(nèi)予以處分。
商業(yè)銀行接受客戶質(zhì)押發(fā)放貸款時，就承擔(dān)對質(zhì)押的動產(chǎn)或權(quán)利證書的保管義務(wù)。這些物品在隱含保管期間如果滅失或損毀的，銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任
3.銀行經(jīng)營的分業(yè)限制
商業(yè)銀行在中國境內(nèi)不得充實信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資
4.商業(yè)銀行的同業(yè)拆借管理
同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)遵守中國人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用于投資。
拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要。
同業(yè)拆借利率由拆借雙方協(xié)議決定，完全由市場調(diào)節(jié)，中央銀行不加任何干涉
5.公平競爭
商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款。
第六節(jié) 商業(yè)銀行財務(wù)寬機與監(jiān)督管理
1.會計原則
權(quán)責(zé)發(fā)生制原則
真實記錄和全面反映財務(wù)活動的原則
銀行應(yīng)該按期報告財務(wù)狀況，公布審計報告的原則
2.貸款呆帳：指銀行貸款逾期后再超過1年以上的貸款
呆帳準(zhǔn)備金是銀行按照貸款余額的一定比例提取的，專門為了沖銷呆帳的準(zhǔn)備金
第七節(jié) 商業(yè)銀行的接管與終止
1.接管：商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行接管。
接管是一項行政行為，是行政措施，而不是商業(yè)行為
接管期限屆滿，中國人民銀行可以決定延期，但接管期限最長不超過2年
2.銀行的清算
銀行的法定清算程序是：
支付清算的費用
清償所欠職工的工資和勞動保險費用；
支付個人儲蓄存款的本金和利息
第四，償還有優(yōu)先權(quán)的債權(quán)人債務(wù)
償還其他一般債權(quán)人的債務(wù)
股東分配剩余財產(chǎn)
第一節(jié) 商業(yè)銀行法律制度概述
1.商業(yè)銀行的概念：依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。
法律地位：商業(yè)銀行是公司制的法人，具有法人資格。
2.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分類（包括四類）
傳統(tǒng)業(yè)務(wù)：吸收公眾存款；發(fā)放短、中、長期貸款 ；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；
特定業(yè)務(wù)：發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借
金融服務(wù)性中間業(yè)務(wù)：買賣、代理買賣外匯；提供信用證服務(wù)；提供擔(dān)保服務(wù)；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)、提供保險箱服務(wù)
其他業(yè)務(wù)：信用卡業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)、私人理財業(yè)務(wù)、海外投資顧問業(yè)務(wù)及基金和債券托管業(yè)務(wù)
3.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（多·簡·論述）P23
效益性原則
安全性原則
流動性原則
4.銀行與可戶關(guān)系的原則（簡·論）P26
平等原則
公平原則
自愿原則
信用原則
[論述]商業(yè)銀行與客戶關(guān)系的原則
第二節(jié) 商業(yè)銀行的設(shè)立
1.設(shè)立商業(yè)銀行的條件：
符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程
符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊資本最低限額
具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)經(jīng)驗的董事長（行長）、總經(jīng)理和其他高級管理人員
有健全的組織機構(gòu)和管理制度
有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施
2.最地法定注冊資本數(shù)額
設(shè)立商業(yè)銀行的最低注冊資本為10億元人民幣；設(shè)立城市合作銀行的最低注冊資本為1億元人民幣；設(shè)立農(nóng)村合作商業(yè)銀行的最低注冊資本為5000萬元人民幣。銀行的注冊資本必須是實繳資本。
3.申請人應(yīng)提交的申請資料及審批程序P30（了解）
第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織機構(gòu)
1.商業(yè)銀行的組織形式、組織結(jié)構(gòu)適用《中華人民共和國公司法》的規(guī)定
2.依據(jù)《公司法》規(guī)定的公司內(nèi)部組織形式是：
第一， 公司的股東或股東大會作為公司的權(quán)力機構(gòu)，依法行使職權(quán)；
第二， 董事會是公司的常設(shè)機構(gòu)，對股東會或股東大會負(fù)責(zé)，依法行使職權(quán)，董事長是公司的法定代表人；
第三， 監(jiān)事或監(jiān)事會是監(jiān)督董事會和總經(jīng)理合規(guī)經(jīng)營的機構(gòu)
第四， 國有獨資公司不設(shè)股東會，由國家授權(quán)的投資的機構(gòu)或國家授權(quán)的部門決定；
第五， 公司經(jīng)理由董事會聘任或解聘，經(jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，依法行使職權(quán)
3.銀行的監(jiān)事會
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立監(jiān)事會，國有獨資銀行的監(jiān)事會成員由中國銀監(jiān)會、政府有關(guān)部門的代表、有關(guān)專家和本行工作人員的代表組成
監(jiān)事會對國有獨資商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負(fù)債比例、國有資產(chǎn)保值增值等情況以及高級管理人員違反法律、法規(guī)或章程的行為和損害銀行利益的行為進行監(jiān)督
4.商業(yè)銀行分支機構(gòu)的營運資金
商業(yè)銀行在中國境內(nèi)設(shè)立銀行分支機構(gòu)時，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與分支機構(gòu)經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的營運資金額，撥付給各分支機構(gòu)的營運資金額的總和不得超過總行注冊資本金額的60%
5.分支機構(gòu)的法律地位：商業(yè)銀行分支機構(gòu)不具有法人資格，只有總行才有法人的地位。銀行的分支機構(gòu)對外進行營運是經(jīng)過總行授權(quán)的，代表總行進行的市場經(jīng)營行為，分支機構(gòu)的債權(quán)債務(wù)由總行來承擔(dān)。但是，銀行的分支機構(gòu)可以代表總行在各地的人民法院起訴或應(yīng)訴，可以承擔(dān)相應(yīng)的民事債權(quán)債務(wù)，如果債務(wù)數(shù)額過大時，最終由中行承擔(dān)責(zé)任。
6.銀行高級人員的消極條件（有下列情形之一的，不得擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級管理人員）
A犯罪：因犯有貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟秩序罪，被判處刑罰，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的；
B破產(chǎn)：曾擔(dān)任過因經(jīng)營不善而破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任者；
C擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個人責(zé)任的；
D信用不好，個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償者
另：離退休人員不得擔(dān)任金融機構(gòu)法定代表人，金融機構(gòu)的法定代表人任職年齡不得超過65歲
第四節(jié) 商業(yè)銀行貸款管理法律制度
1.貸款審查制度：審貸分離、分級審批
2.貸款利率：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率
目前我國商業(yè)銀行的利率分為四種情況：法定利率（如人民幣存款利率）；差別利率（對不同行業(yè)或不同地區(qū)適用不同的利率）；優(yōu)惠利率（對國家政策扶持的對象采取低于正常利率的優(yōu)惠利率）；浮動利率（對流動資產(chǎn)利率，上浮在20%，下浮在10%以內(nèi)）
3.貸款與經(jīng)營的基本規(guī)則
①資本充足率監(jiān)管
商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%，資本充足率是指銀行資本與經(jīng)過風(fēng)險加權(quán)以后的資產(chǎn)之比
②貸款余額的限制：貸款余額與存款余額的比例不得超過75%
③流動性資產(chǎn)余額限制
流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不低于25%
流動性資產(chǎn)指一個月內(nèi)（含一個月）可變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括庫存現(xiàn)金、在人民銀行存款、存款同業(yè)款、國庫券、一個月內(nèi)到期的同業(yè)凈拆出款、一個月內(nèi)到期的貸款、一個月內(nèi)到期的銀行承兌匯票、其他經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)的證券。流動性負(fù)債包括各項活期存款、一個月內(nèi)到期的定期存款及債券。
所謂流動性：指銀行能夠隨時應(yīng)付客戶提存，滿足必要的、正常的貸款需要的能力。
④對同一借款人貸款的限制：對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%
⑤關(guān)系人貸款限制：商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件
所謂關(guān)系人指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；前項所列人員投資或擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織
第五節(jié) 商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)規(guī)則
1.我國的政策性銀行：國家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國進出口銀行
2.抵押物處分期限
商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動產(chǎn)或股權(quán)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起一年內(nèi)予以處分。
商業(yè)銀行接受客戶質(zhì)押發(fā)放貸款時，就承擔(dān)對質(zhì)押的動產(chǎn)或權(quán)利證書的保管義務(wù)。這些物品在隱含保管期間如果滅失或損毀的，銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任
3.銀行經(jīng)營的分業(yè)限制
商業(yè)銀行在中國境內(nèi)不得充實信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資
4.商業(yè)銀行的同業(yè)拆借管理
同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)遵守中國人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或用于投資。
拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時性周轉(zhuǎn)資金的需要。
同業(yè)拆借利率由拆借雙方協(xié)議決定，完全由市場調(diào)節(jié)，中央銀行不加任何干涉
5.公平競爭
商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款，發(fā)放貸款。
第六節(jié) 商業(yè)銀行財務(wù)寬機與監(jiān)督管理
1.會計原則
權(quán)責(zé)發(fā)生制原則
真實記錄和全面反映財務(wù)活動的原則
銀行應(yīng)該按期報告財務(wù)狀況，公布審計報告的原則
2.貸款呆帳：指銀行貸款逾期后再超過1年以上的貸款
呆帳準(zhǔn)備金是銀行按照貸款余額的一定比例提取的，專門為了沖銷呆帳的準(zhǔn)備金
第七節(jié) 商業(yè)銀行的接管與終止
1.接管：商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行接管。
接管是一項行政行為，是行政措施，而不是商業(yè)行為
接管期限屆滿，中國人民銀行可以決定延期，但接管期限最長不超過2年
2.銀行的清算
銀行的法定清算程序是：
支付清算的費用
清償所欠職工的工資和勞動保險費用；
支付個人儲蓄存款的本金和利息
第四，償還有優(yōu)先權(quán)的債權(quán)人債務(wù)
償還其他一般債權(quán)人的債務(wù)
股東分配剩余財產(chǎn)