第二節(jié) 普通公司債的發(fā)行 舊版教材這里是（公司債的發(fā)行及轉(zhuǎn)讓）
一、普通公司債的發(fā)行條件
1、發(fā)行主體
2、發(fā)行公司的凈資產(chǎn)額
3、發(fā)行公司的累計(jì)債券總額
4、發(fā)行公司的盈利能力
5、發(fā)行債券所籌資金的投向
6、債券的利率水平
7、國務(wù)院規(guī)定的其他條件
普通公司債發(fā)行的禁止性條件
1、前一次發(fā)行的公司債券尚未募足
2、對已發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或延遲支付本息的事實(shí)，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的。
二、普通公司債的發(fā)行程序
1、公司董事會制訂發(fā)行公司債券的方案
2、股東大會審議通過公司債券發(fā)行方案
3、報(bào)經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的部門審批
4、公告公司債券募集辦法
5、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)承銷發(fā)售公司債券
6、公眾認(rèn)購債券
7、將發(fā)行結(jié)果報(bào)有關(guān)部門備案
第三節(jié) 可轉(zhuǎn)換公司債的發(fā)行 舊版教材這里是（可轉(zhuǎn)換公司債）
一、可轉(zhuǎn)換公司的概念、特點(diǎn)及種類
我國立法上所謂的可轉(zhuǎn)換公司債券，是狹義的可轉(zhuǎn)換公司債，是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。
可轉(zhuǎn)換公司債券的基本特點(diǎn)是：
1、債券持有人在一定期間內(nèi)享有是否按約定的條件將其所持債券轉(zhuǎn)換為公司股份的選擇權(quán)。
2、可轉(zhuǎn)換公司債券只能采取記名式無紙化發(fā)行方式
3、可轉(zhuǎn)換公司債券的期限不得低于或高于法定年限
二、可轉(zhuǎn)換公司債的發(fā)行
（一）發(fā)行主體
（二）發(fā)行條件
（三）發(fā)行程序
一、普通公司債的發(fā)行條件
1、發(fā)行主體
2、發(fā)行公司的凈資產(chǎn)額
3、發(fā)行公司的累計(jì)債券總額
4、發(fā)行公司的盈利能力
5、發(fā)行債券所籌資金的投向
6、債券的利率水平
7、國務(wù)院規(guī)定的其他條件
普通公司債發(fā)行的禁止性條件
1、前一次發(fā)行的公司債券尚未募足
2、對已發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或延遲支付本息的事實(shí)，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的。
二、普通公司債的發(fā)行程序
1、公司董事會制訂發(fā)行公司債券的方案
2、股東大會審議通過公司債券發(fā)行方案
3、報(bào)經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的部門審批
4、公告公司債券募集辦法
5、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)承銷發(fā)售公司債券
6、公眾認(rèn)購債券
7、將發(fā)行結(jié)果報(bào)有關(guān)部門備案
第三節(jié) 可轉(zhuǎn)換公司債的發(fā)行 舊版教材這里是（可轉(zhuǎn)換公司債）
一、可轉(zhuǎn)換公司的概念、特點(diǎn)及種類
我國立法上所謂的可轉(zhuǎn)換公司債券，是狹義的可轉(zhuǎn)換公司債，是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。
可轉(zhuǎn)換公司債券的基本特點(diǎn)是：
1、債券持有人在一定期間內(nèi)享有是否按約定的條件將其所持債券轉(zhuǎn)換為公司股份的選擇權(quán)。
2、可轉(zhuǎn)換公司債券只能采取記名式無紙化發(fā)行方式
3、可轉(zhuǎn)換公司債券的期限不得低于或高于法定年限
二、可轉(zhuǎn)換公司債的發(fā)行
（一）發(fā)行主體
（二）發(fā)行條件
（三）發(fā)行程序