第九章金融法律制度
一、金融與金融法概述:
1、金融與金融市場及社會控制:
(1)金融概念:是貨幣資金融通的簡稱,具體是指以銀行等金融機(jī)構(gòu)為中心的信用活動以及在信用基礎(chǔ)上組織起來的貨幣流通,主要包括貨幣發(fā)行、很行、票據(jù)、證券、保險(xiǎn)、基金、信托、外匯與金銀管理活動等內(nèi)容。它是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。
(2)金融市場概念:指以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系及其機(jī)制的總和。它可以分為貨幣市場、資本市場、外匯市場和黃金市場。
(3)金融市場的社會控制:對社會金融活動規(guī)范指引和對金融關(guān)系的有效調(diào)整,也必然要借助于以社會規(guī)范為中心的社會控制的各種手段。法律調(diào)整是社會控制體系中權(quán)威性的控制手段。
2、金融法的概念:指調(diào)整貨幣流通和社會信用活動中所發(fā)生的金融關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。其調(diào)整對象是金融關(guān)系。金融關(guān)系一般包括金融機(jī)構(gòu)組織關(guān)系、金融業(yè)務(wù)關(guān)系和金融監(jiān)管與調(diào)控關(guān)系。
3、金融法體系:
(1)金融機(jī)構(gòu)組織法
(2)金融調(diào)控法
(3)金融監(jiān)管法
(4)金融業(yè)務(wù)法:包括商業(yè)銀行法、政策性銀行法、證券法、保險(xiǎn)法、信托法、外匯法、票據(jù)法、證券投資基金法、金融衍生品法
二、中央銀行法律制度:
1、中央銀行的法律地位和職責(zé)范圍:
(1)法律地位:它是我國的中央銀行,是政府的發(fā)行的銀行、政府的銀行、儲備的銀行、銀行的銀行,處于金融組織體系的核心地位
(2)職責(zé)范圍:(具體同教材第257面,要求理解記憶)
2、人民幣的發(fā)行和管理:
(1)人民幣的法律地位:它是中國的法定貨幣。
(2)人民幣的發(fā)行:中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行。且發(fā)行堅(jiān)持集中統(tǒng)一發(fā)行、計(jì)劃發(fā)行、經(jīng)濟(jì)發(fā)行的原則,以保障正常的貨幣金融秩序。
(3)人民幣的管理:法律賦予中國人民銀行行使管理人民幣的權(quán)力
3、中國人民銀行的業(yè)務(wù)范圍:
包括三個方面:作為政府的銀行的業(yè)務(wù)、作為銀行的銀行的業(yè)務(wù)、對金融業(yè)檢查監(jiān)督的業(yè)務(wù)(具體見教材第259面,要求同學(xué)們理解記憶)
三、貨幣政策及其目標(biāo)選擇:
1、概述:
(1)貨幣政策概念:指中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)所采取的各種控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量或信用量,進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)的方針、政策和措施的總稱。
(2)貨幣政策特征:它是一種宏觀經(jīng)濟(jì)政策
它是調(diào)節(jié)社會總需求政策
它主要是間接調(diào)控經(jīng)濟(jì)的政策
它具有長期性和短期性相結(jié)合的特點(diǎn)
(3)貨幣政策的體系:包括信貸政策、利率政策、外匯政策。
2、貨幣政策目標(biāo)的一般規(guī)定:貨幣政策目標(biāo)是一國中央銀行據(jù)以制定和實(shí)施貨幣政策的目的。貨幣政策目標(biāo)是一國的中央銀行制定和實(shí)施貨幣政策的依據(jù)。中央銀行貨幣政策所要達(dá)到的最終目標(biāo)一般來說有四個,即穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、經(jīng)濟(jì)增長和國際收支平衡。
3、中國貨幣政策目標(biāo)的選擇:
如何確定中國人民銀行的貨幣政策目標(biāo),理論界存在單一目標(biāo)論、雙重目標(biāo)論和多重目標(biāo)論等觀點(diǎn)。中國人民銀行法將貨幣政策目標(biāo)規(guī)定為“貨幣政策目標(biāo)是保持貨幣幣值的穩(wěn)定,并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長”
四、貨幣政策保障制度:
1、存款準(zhǔn)備金制度:
(1)含義:指中央銀行依據(jù)法律所賦予的權(quán)力,要求商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定的比率在其吸收的存款總額中提取一定的金額繳存中央銀行,并借以間接地對社會貨幣供應(yīng)量進(jìn)行控制的制度。
(2)內(nèi)容:包括法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金。
(3)作用:保證商業(yè)銀行存款支付和資金清償能力
調(diào)節(jié)和控制信貸規(guī)模,影響貨幣供應(yīng)量
增強(qiáng)中央銀行信貸資金宏觀調(diào)控能力
(4)我國的存款準(zhǔn)備金制度:
a.實(shí)施對象:我國所有吸收一般存款的金融機(jī)構(gòu),包括商業(yè)銀行、信用合作社、信托投資機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)公司和外資金融機(jī)構(gòu)等,都有按規(guī)定比例和期限繳存存款準(zhǔn)備金的義務(wù)。
b.存款準(zhǔn)備金率:由中國人民銀行規(guī)定,并根據(jù)放松或緊縮銀根的需要進(jìn)行調(diào)整。
c.存款準(zhǔn)備金的計(jì)提:實(shí)行按旬考核的辦法
2、基準(zhǔn)利率制度:
(1)概念:即中國人民銀行對商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的存、貸款利率。又稱法定利率。它是整個利率制度的核心,在整個金融市場和利率體系中處于關(guān)鍵地位,它的變化決定了其他各種利率的變化。
(2)作用:基準(zhǔn)利率政策是中央銀行的一項(xiàng)重要貨幣政策工具。它直接影響金融機(jī)構(gòu)存貸款活動的開展,進(jìn)而影響整個社會的信貸總量。
3、再帖現(xiàn)制度:
(1)概念:指商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以買入的未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向中央銀行辦理的再次貼現(xiàn)。
(2)作用:首先,它是商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)與中央銀行之間的票據(jù)買賣和資金讓度的過程,是商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向中央銀行融通資金的重要方式。
其次,它作為中央銀行執(zhí)行貨幣政策的重要工具之一,還可以起到擴(kuò)張或收縮社會信用的作用。
(3)再貼現(xiàn)的條件與對象:
關(guān)于條件:我國《票據(jù)法》規(guī)定:票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓,應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用的原則,具有的真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系
我國中國人民銀行發(fā)布的《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》規(guī)定:承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的商業(yè)匯票,應(yīng)以真實(shí)、合法的商品交易為基礎(chǔ)。
關(guān)于對象:《中國人民銀行法》規(guī)定,把再貼現(xiàn)的對象規(guī)定為“在中國人民銀行開立賬戶的金融機(jī)構(gòu)”。1997年中國人民銀行發(fā)布的《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》規(guī)定:“再貼現(xiàn)的對象是在中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)開立存款賬戶的商業(yè)銀行、政策性銀行及其分支機(jī)構(gòu)。對非銀行金融機(jī)構(gòu)再貼現(xiàn),須經(jīng)中國人民銀行總行批準(zhǔn),從而擴(kuò)大了再貼現(xiàn)對象的適用范圍。
(4)再貼現(xiàn)率:
a.概念:是中央銀行根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要,反映中央銀行貨幣政策意圖所制定的利率。
b.調(diào)整其的目的:在于影響商業(yè)銀行準(zhǔn)備金及社會的資金需求。
c.特點(diǎn):它是一種短期利率
它是一種官定利率,它不同于市場利率
它是一種標(biāo)準(zhǔn)利率或最低利率。
d.缺陷:從貨幣供應(yīng)量來看,它不是一種理想的控制工具
缺乏彈性
4、再貸款制度:
(1)概念:指中央銀行向商業(yè)銀行的貸款。
(2)作用:中央銀行通過調(diào)整再貸款利率,影響商業(yè)銀行從中央銀行取得信貸資金的成本和可使用額度,使貨幣供應(yīng)量和市場利率發(fā)生變化。
再貸款利率的調(diào)整是中央銀行向商業(yè)銀行和社會公眾宣傳貨幣政策變動的一種有效方法,它能產(chǎn)生預(yù)告效果,從而在某種程度上影響人們的預(yù)期。
(3)我國再貸款制度的內(nèi)容:
a.再貸款的條件和期限:
凡經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn),持有《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》,并在人民銀行單獨(dú)開立基本賬戶的金融機(jī)構(gòu),方可成為人民銀行對金融機(jī)構(gòu)貸款的對象。
再貸款期限較短,最長不得超過1年。具體劃分為20天內(nèi)、3個月內(nèi)、6個月內(nèi)、1年期4個檔次。
b.再貸款的發(fā)放和收回:(見教材第277面,要求理解記憶)
人民銀行對再貸款的管理:(見教材第277—278面,要求理解記憶)
5、公開市場操作制度:
(1)概念:指中央銀行在金融市場上買賣有價證券和外匯的活動。
(2)作用:它是中央銀行的一項(xiàng)主要業(yè)務(wù),是貨幣政策的一種基本工具。
(3)特征:具有公開性和平等性、具有靈活性、具有主動性。
(4)我國關(guān)于公開市場操作的規(guī)定:
a.公開市場操作的根據(jù):中國人民銀行主要根據(jù)貨幣供應(yīng)量以及市場匯率等指標(biāo)的變化,決定公開市場操作的具體動作。
b.公開市場操作的工具:國債和外匯
c.公開市場操作的對象:中國人民銀行通過同金融機(jī)構(gòu)買賣國債、外匯開展公開市場業(yè)務(wù)。人民銀行買賣外匯的操作是在銀行間外匯市場上進(jìn)行,交易的對象主要是銀行,人民銀行不對個人或企業(yè)、事業(yè)單位買賣外匯。
d.國債公開市場操作的交易方式:國債采取買賣和回購的交易方式進(jìn)行。債券交易一般采用招標(biāo)方式進(jìn)行,包括數(shù)量招標(biāo)和利率招標(biāo)。
e.外匯公開市場業(yè)務(wù)的清算:由中國外匯交易中心實(shí)行集中清算
五、商業(yè)銀行法律制度:
1、商業(yè)銀行法概述:
(1)商業(yè)銀行是中央銀行宏觀調(diào)控的調(diào)控受體。
a.商業(yè)銀行概念:商業(yè)銀行是指依照《商業(yè)法》和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。
b.商業(yè)銀行既是金融市場上的主要主體,又是金融宏觀調(diào)控關(guān)系中的調(diào)控受體,直接影響著國家對金融市場的宏觀調(diào)控。
(2)商業(yè)銀行經(jīng)營原則:
a.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的“三原則”即效益性、安全性和流動性原則。
b.商業(yè)銀行與客戶之間平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則。
c.保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個人侵犯的原則。
d.開展信貸業(yè)務(wù),嚴(yán)格審查貸款人資信,實(shí)行擔(dān)保、保障按期收回貸款的原則。
e.商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)合法不得損害國家利益和社會公共利益的原則。
f.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)公平競爭,不得從事不正當(dāng)競爭的原則。
(3)商業(yè)銀行法的概念:是指調(diào)整商業(yè)銀行組織關(guān)系和經(jīng)營業(yè)務(wù)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。
2、商業(yè)銀行的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu):
(1)設(shè)立:
a.設(shè)立條件:有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程
有符合法律規(guī)定最低限額的注冊資本
有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級管理人員
有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度
有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。
還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件
b.注冊資本:設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最限額為10億元人民幣。城市商業(yè)銀行的注冊資本最低額為1億元人民幣,設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限為5000萬元人民幣。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。
c.設(shè)立程序:設(shè)立商業(yè)銀行,申請人應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。
d.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立:商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在中華人民共和國境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。商業(yè)銀行撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金的總和,不得超過總行資本金總額的60%.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格,在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù),其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。
(2)商業(yè)銀行的組織形式:商業(yè)銀行是采取《公司法》要求的有限責(zé)任公司和股份有限公司形式。
(3)商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)和人員管理:
商業(yè)銀行設(shè)股東會(服東大會)、董事會、監(jiān)事會。董事會可聘任總經(jīng)理。國有獨(dú)資商業(yè)銀行不設(shè)股東會,設(shè)立監(jiān)事會。
下列人員不得擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級管理人員:
因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟(jì)秩序罪,被判處刑罰,或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的
擔(dān)任因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理,并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的
擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人,并負(fù)有個人責(zé)任的
個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)摹?BR> 3、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)管理規(guī)定:
(1)存款業(yè)務(wù):辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則
(2)貸款業(yè)務(wù):
應(yīng)遵守的原則:(6點(diǎn),見教材第286面,要求理解記憶)
信貸業(yè)務(wù)的法律形式:與借款人訂立書面信貸合同
其他規(guī)定:
商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款,向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。
任何單位和個人不得強(qiáng)令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。
貸款人到期不歸還擔(dān)保貸款的,商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。
(3)中間業(yè)務(wù):屬表外業(yè)務(wù),但它與前兩項(xiàng)共同構(gòu)成現(xiàn)代商業(yè)銀行的三大業(yè)務(wù)。包括辦理國內(nèi)外結(jié)算、發(fā)行金融債券、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券、買賣、代理買賣外匯等等。
六、證券法律制度:
1、概述:
證券的概念:是以證明或設(shè)定權(quán)利為目的所作成的書面憑證。
證券的特征:它是一種投資憑證、它是一種權(quán)益憑證、它是一種可轉(zhuǎn)讓的權(quán)利憑證。
證券法概念:是調(diào)整證券發(fā)行、交易和國家對證券市場監(jiān)管過程中,所發(fā)生的社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。
證券法適用范圍:《證券法》適用于在中國境內(nèi)的股票、公司債券以及國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券的發(fā)行和交易。政府債券的發(fā)行和交易活動則不適用《證券法》的規(guī)定,而要由其他法律、法規(guī)另行規(guī)定。
2、證券機(jī)構(gòu):
類型:證券交易所:提供證券集中競價交易場所的不以營利為目的的法人。它有公司制和會員制之分
證券公司:指依法成立、經(jīng)營證券業(yè)務(wù)以及相關(guān)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。
證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu):是為證券交易提供集中登記、托管與結(jié)算服務(wù)的、不以營利為目的的法人。
證券交易服務(wù)機(jī)構(gòu):指從事證券投資咨詢、資信評估,為證券發(fā)行上和上市交易提供專業(yè)性服務(wù)的機(jī)構(gòu)。
證券業(yè)協(xié)會:是證券業(yè)的自律性組織,是社會團(tuán)體法人。
證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu):我國依法對證券市場實(shí)行監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)是國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。目前是中國證券監(jiān)督管理委員會。
3、證券發(fā)行制度:
(1)股票發(fā)行:
a.發(fā)行條件:(要求:對照教材記憶)
首次發(fā)行股票的條件:(見教材第291面)
改組發(fā)行股票的條件:(見教材第292面)
已上市公司增資發(fā)行股票的條件:(見教材第292面)
b.發(fā)行的程序:大體有以下步驟:申請、審核、公開信息、核準(zhǔn)決定的撤銷、簽訂股票承銷協(xié)議、備案。
(2)債券發(fā)行:
a.發(fā)行條件:
公司債券發(fā)行的條件:
公司債券發(fā)行的主體限于股份有限公司、國有獨(dú)資公司和兩個以上的國有企業(yè)或者其他兩個以上國有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司。
其發(fā)行的條件和所受限制包括:(見教材第292—293面,要求:記憶)
企業(yè)債券發(fā)行的條件:(見教材第293面,要求:記憶)
b.債券發(fā)行的程序:申請、審批、公開信息、債券審批決定的撤銷、承銷協(xié)議的簽訂、備案。
4、證券交易制度:
(1)股票交易:
a.交易條件:(見教材第294面,要求記憶)
b.交易程序:申請與核準(zhǔn)、向證券交易所提出申請安排上市、上市公告。
(2)債券交易:
交易條件:(見教材第294面,要求記憶)
七、外匯管理法律制度:
1、概述:
(1)外匯概念:動態(tài)意義的外匯是“國際匯兌”的簡稱,即將一國貨幣換成另一國貨幣,以便清償國際間的債權(quán)債務(wù)的活動
靜態(tài)意義的外匯是指以外幣表示的用于國際結(jié)算的支付手段。
(2)外匯管理概念:又稱“外匯管制”,是指一國依法對所轄境內(nèi)的外匯收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國際間結(jié)算、外匯匯率和外匯市場所實(shí)施的行政限制性措施。其作用在于穩(wěn)定本國貨幣的對外匯率、防范外匯風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)國內(nèi)市場,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、平衡本國國際收支。
(3)外匯管理法概念:是調(diào)整在外匯管理活動中發(fā)生的社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。
2、外匯管理的主要內(nèi)容:
(1)外匯管理機(jī)關(guān)和外匯管理的對象:我國外匯管理的機(jī)關(guān)是國家外匯管理局及其分局、支局。外匯管理的對象是境內(nèi)機(jī)構(gòu)、個人、駐華機(jī)構(gòu)、來華人員的外匯收支或者經(jīng)營活動。
(2)經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理:主要包括經(jīng)常項(xiàng)目可兌換、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入管理和進(jìn)出口核銷制度。
(3)資本項(xiàng)目外匯管理:指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減項(xiàng)目資本,包括直接投資、各類貸款、證券投資等項(xiàng)目資本。
(4)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理:包括經(jīng)營外匯資格、經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的規(guī)則兩方面。
(5)人民幣匯率和外匯市場的管理:
匯率:是一國貨幣同他國貨幣之間的兌換比率,即一國貨幣用另一國貨幣表示的價格。
我國外匯市場是全國統(tǒng)一的銀行間外匯交易市場。
外匯市場交易應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正和誠實(shí)信用的原則
3、違反外匯管理法的法律責(zé)任:
外匯管理法重點(diǎn)針對逃匯、非法套匯、擾亂外匯管理秩序等行為規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任(具體內(nèi)容見教材第299—302面,要求理解。)
一、金融與金融法概述:
1、金融與金融市場及社會控制:
(1)金融概念:是貨幣資金融通的簡稱,具體是指以銀行等金融機(jī)構(gòu)為中心的信用活動以及在信用基礎(chǔ)上組織起來的貨幣流通,主要包括貨幣發(fā)行、很行、票據(jù)、證券、保險(xiǎn)、基金、信托、外匯與金銀管理活動等內(nèi)容。它是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。
(2)金融市場概念:指以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系及其機(jī)制的總和。它可以分為貨幣市場、資本市場、外匯市場和黃金市場。
(3)金融市場的社會控制:對社會金融活動規(guī)范指引和對金融關(guān)系的有效調(diào)整,也必然要借助于以社會規(guī)范為中心的社會控制的各種手段。法律調(diào)整是社會控制體系中權(quán)威性的控制手段。
2、金融法的概念:指調(diào)整貨幣流通和社會信用活動中所發(fā)生的金融關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。其調(diào)整對象是金融關(guān)系。金融關(guān)系一般包括金融機(jī)構(gòu)組織關(guān)系、金融業(yè)務(wù)關(guān)系和金融監(jiān)管與調(diào)控關(guān)系。
3、金融法體系:
(1)金融機(jī)構(gòu)組織法
(2)金融調(diào)控法
(3)金融監(jiān)管法
(4)金融業(yè)務(wù)法:包括商業(yè)銀行法、政策性銀行法、證券法、保險(xiǎn)法、信托法、外匯法、票據(jù)法、證券投資基金法、金融衍生品法
二、中央銀行法律制度:
1、中央銀行的法律地位和職責(zé)范圍:
(1)法律地位:它是我國的中央銀行,是政府的發(fā)行的銀行、政府的銀行、儲備的銀行、銀行的銀行,處于金融組織體系的核心地位
(2)職責(zé)范圍:(具體同教材第257面,要求理解記憶)
2、人民幣的發(fā)行和管理:
(1)人民幣的法律地位:它是中國的法定貨幣。
(2)人民幣的發(fā)行:中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行。且發(fā)行堅(jiān)持集中統(tǒng)一發(fā)行、計(jì)劃發(fā)行、經(jīng)濟(jì)發(fā)行的原則,以保障正常的貨幣金融秩序。
(3)人民幣的管理:法律賦予中國人民銀行行使管理人民幣的權(quán)力
3、中國人民銀行的業(yè)務(wù)范圍:
包括三個方面:作為政府的銀行的業(yè)務(wù)、作為銀行的銀行的業(yè)務(wù)、對金融業(yè)檢查監(jiān)督的業(yè)務(wù)(具體見教材第259面,要求同學(xué)們理解記憶)
三、貨幣政策及其目標(biāo)選擇:
1、概述:
(1)貨幣政策概念:指中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)所采取的各種控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量或信用量,進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)的方針、政策和措施的總稱。
(2)貨幣政策特征:它是一種宏觀經(jīng)濟(jì)政策
它是調(diào)節(jié)社會總需求政策
它主要是間接調(diào)控經(jīng)濟(jì)的政策
它具有長期性和短期性相結(jié)合的特點(diǎn)
(3)貨幣政策的體系:包括信貸政策、利率政策、外匯政策。
2、貨幣政策目標(biāo)的一般規(guī)定:貨幣政策目標(biāo)是一國中央銀行據(jù)以制定和實(shí)施貨幣政策的目的。貨幣政策目標(biāo)是一國的中央銀行制定和實(shí)施貨幣政策的依據(jù)。中央銀行貨幣政策所要達(dá)到的最終目標(biāo)一般來說有四個,即穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、經(jīng)濟(jì)增長和國際收支平衡。
3、中國貨幣政策目標(biāo)的選擇:
如何確定中國人民銀行的貨幣政策目標(biāo),理論界存在單一目標(biāo)論、雙重目標(biāo)論和多重目標(biāo)論等觀點(diǎn)。中國人民銀行法將貨幣政策目標(biāo)規(guī)定為“貨幣政策目標(biāo)是保持貨幣幣值的穩(wěn)定,并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長”
四、貨幣政策保障制度:
1、存款準(zhǔn)備金制度:
(1)含義:指中央銀行依據(jù)法律所賦予的權(quán)力,要求商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定的比率在其吸收的存款總額中提取一定的金額繳存中央銀行,并借以間接地對社會貨幣供應(yīng)量進(jìn)行控制的制度。
(2)內(nèi)容:包括法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金。
(3)作用:保證商業(yè)銀行存款支付和資金清償能力
調(diào)節(jié)和控制信貸規(guī)模,影響貨幣供應(yīng)量
增強(qiáng)中央銀行信貸資金宏觀調(diào)控能力
(4)我國的存款準(zhǔn)備金制度:
a.實(shí)施對象:我國所有吸收一般存款的金融機(jī)構(gòu),包括商業(yè)銀行、信用合作社、信托投資機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)公司和外資金融機(jī)構(gòu)等,都有按規(guī)定比例和期限繳存存款準(zhǔn)備金的義務(wù)。
b.存款準(zhǔn)備金率:由中國人民銀行規(guī)定,并根據(jù)放松或緊縮銀根的需要進(jìn)行調(diào)整。
c.存款準(zhǔn)備金的計(jì)提:實(shí)行按旬考核的辦法
2、基準(zhǔn)利率制度:
(1)概念:即中國人民銀行對商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的存、貸款利率。又稱法定利率。它是整個利率制度的核心,在整個金融市場和利率體系中處于關(guān)鍵地位,它的變化決定了其他各種利率的變化。
(2)作用:基準(zhǔn)利率政策是中央銀行的一項(xiàng)重要貨幣政策工具。它直接影響金融機(jī)構(gòu)存貸款活動的開展,進(jìn)而影響整個社會的信貸總量。
3、再帖現(xiàn)制度:
(1)概念:指商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)以買入的未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向中央銀行辦理的再次貼現(xiàn)。
(2)作用:首先,它是商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)與中央銀行之間的票據(jù)買賣和資金讓度的過程,是商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向中央銀行融通資金的重要方式。
其次,它作為中央銀行執(zhí)行貨幣政策的重要工具之一,還可以起到擴(kuò)張或收縮社會信用的作用。
(3)再貼現(xiàn)的條件與對象:
關(guān)于條件:我國《票據(jù)法》規(guī)定:票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓,應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)信用的原則,具有的真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系
我國中國人民銀行發(fā)布的《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》規(guī)定:承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的商業(yè)匯票,應(yīng)以真實(shí)、合法的商品交易為基礎(chǔ)。
關(guān)于對象:《中國人民銀行法》規(guī)定,把再貼現(xiàn)的對象規(guī)定為“在中國人民銀行開立賬戶的金融機(jī)構(gòu)”。1997年中國人民銀行發(fā)布的《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》規(guī)定:“再貼現(xiàn)的對象是在中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)開立存款賬戶的商業(yè)銀行、政策性銀行及其分支機(jī)構(gòu)。對非銀行金融機(jī)構(gòu)再貼現(xiàn),須經(jīng)中國人民銀行總行批準(zhǔn),從而擴(kuò)大了再貼現(xiàn)對象的適用范圍。
(4)再貼現(xiàn)率:
a.概念:是中央銀行根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要,反映中央銀行貨幣政策意圖所制定的利率。
b.調(diào)整其的目的:在于影響商業(yè)銀行準(zhǔn)備金及社會的資金需求。
c.特點(diǎn):它是一種短期利率
它是一種官定利率,它不同于市場利率
它是一種標(biāo)準(zhǔn)利率或最低利率。
d.缺陷:從貨幣供應(yīng)量來看,它不是一種理想的控制工具
缺乏彈性
4、再貸款制度:
(1)概念:指中央銀行向商業(yè)銀行的貸款。
(2)作用:中央銀行通過調(diào)整再貸款利率,影響商業(yè)銀行從中央銀行取得信貸資金的成本和可使用額度,使貨幣供應(yīng)量和市場利率發(fā)生變化。
再貸款利率的調(diào)整是中央銀行向商業(yè)銀行和社會公眾宣傳貨幣政策變動的一種有效方法,它能產(chǎn)生預(yù)告效果,從而在某種程度上影響人們的預(yù)期。
(3)我國再貸款制度的內(nèi)容:
a.再貸款的條件和期限:
凡經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn),持有《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》,并在人民銀行單獨(dú)開立基本賬戶的金融機(jī)構(gòu),方可成為人民銀行對金融機(jī)構(gòu)貸款的對象。
再貸款期限較短,最長不得超過1年。具體劃分為20天內(nèi)、3個月內(nèi)、6個月內(nèi)、1年期4個檔次。
b.再貸款的發(fā)放和收回:(見教材第277面,要求理解記憶)
人民銀行對再貸款的管理:(見教材第277—278面,要求理解記憶)
5、公開市場操作制度:
(1)概念:指中央銀行在金融市場上買賣有價證券和外匯的活動。
(2)作用:它是中央銀行的一項(xiàng)主要業(yè)務(wù),是貨幣政策的一種基本工具。
(3)特征:具有公開性和平等性、具有靈活性、具有主動性。
(4)我國關(guān)于公開市場操作的規(guī)定:
a.公開市場操作的根據(jù):中國人民銀行主要根據(jù)貨幣供應(yīng)量以及市場匯率等指標(biāo)的變化,決定公開市場操作的具體動作。
b.公開市場操作的工具:國債和外匯
c.公開市場操作的對象:中國人民銀行通過同金融機(jī)構(gòu)買賣國債、外匯開展公開市場業(yè)務(wù)。人民銀行買賣外匯的操作是在銀行間外匯市場上進(jìn)行,交易的對象主要是銀行,人民銀行不對個人或企業(yè)、事業(yè)單位買賣外匯。
d.國債公開市場操作的交易方式:國債采取買賣和回購的交易方式進(jìn)行。債券交易一般采用招標(biāo)方式進(jìn)行,包括數(shù)量招標(biāo)和利率招標(biāo)。
e.外匯公開市場業(yè)務(wù)的清算:由中國外匯交易中心實(shí)行集中清算
五、商業(yè)銀行法律制度:
1、商業(yè)銀行法概述:
(1)商業(yè)銀行是中央銀行宏觀調(diào)控的調(diào)控受體。
a.商業(yè)銀行概念:商業(yè)銀行是指依照《商業(yè)法》和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。
b.商業(yè)銀行既是金融市場上的主要主體,又是金融宏觀調(diào)控關(guān)系中的調(diào)控受體,直接影響著國家對金融市場的宏觀調(diào)控。
(2)商業(yè)銀行經(jīng)營原則:
a.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的“三原則”即效益性、安全性和流動性原則。
b.商業(yè)銀行與客戶之間平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則。
c.保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個人侵犯的原則。
d.開展信貸業(yè)務(wù),嚴(yán)格審查貸款人資信,實(shí)行擔(dān)保、保障按期收回貸款的原則。
e.商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)合法不得損害國家利益和社會公共利益的原則。
f.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)公平競爭,不得從事不正當(dāng)競爭的原則。
(3)商業(yè)銀行法的概念:是指調(diào)整商業(yè)銀行組織關(guān)系和經(jīng)營業(yè)務(wù)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。
2、商業(yè)銀行的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu):
(1)設(shè)立:
a.設(shè)立條件:有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程
有符合法律規(guī)定最低限額的注冊資本
有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級管理人員
有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度
有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。
還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件
b.注冊資本:設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最限額為10億元人民幣。城市商業(yè)銀行的注冊資本最低額為1億元人民幣,設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限為5000萬元人民幣。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。
c.設(shè)立程序:設(shè)立商業(yè)銀行,申請人應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。
d.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立:商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在中華人民共和國境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。商業(yè)銀行撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金的總和,不得超過總行資本金總額的60%.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格,在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù),其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。
(2)商業(yè)銀行的組織形式:商業(yè)銀行是采取《公司法》要求的有限責(zé)任公司和股份有限公司形式。
(3)商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)和人員管理:
商業(yè)銀行設(shè)股東會(服東大會)、董事會、監(jiān)事會。董事會可聘任總經(jīng)理。國有獨(dú)資商業(yè)銀行不設(shè)股東會,設(shè)立監(jiān)事會。
下列人員不得擔(dān)任商業(yè)銀行的董事、高級管理人員:
因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟(jì)秩序罪,被判處刑罰,或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的
擔(dān)任因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理,并對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個人責(zé)任的
擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人,并負(fù)有個人責(zé)任的
個人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)摹?BR> 3、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)管理規(guī)定:
(1)存款業(yè)務(wù):辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則
(2)貸款業(yè)務(wù):
應(yīng)遵守的原則:(6點(diǎn),見教材第286面,要求理解記憶)
信貸業(yè)務(wù)的法律形式:與借款人訂立書面信貸合同
其他規(guī)定:
商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款,向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。
任何單位和個人不得強(qiáng)令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。
貸款人到期不歸還擔(dān)保貸款的,商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。
(3)中間業(yè)務(wù):屬表外業(yè)務(wù),但它與前兩項(xiàng)共同構(gòu)成現(xiàn)代商業(yè)銀行的三大業(yè)務(wù)。包括辦理國內(nèi)外結(jié)算、發(fā)行金融債券、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券、買賣、代理買賣外匯等等。
六、證券法律制度:
1、概述:
證券的概念:是以證明或設(shè)定權(quán)利為目的所作成的書面憑證。
證券的特征:它是一種投資憑證、它是一種權(quán)益憑證、它是一種可轉(zhuǎn)讓的權(quán)利憑證。
證券法概念:是調(diào)整證券發(fā)行、交易和國家對證券市場監(jiān)管過程中,所發(fā)生的社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。
證券法適用范圍:《證券法》適用于在中國境內(nèi)的股票、公司債券以及國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券的發(fā)行和交易。政府債券的發(fā)行和交易活動則不適用《證券法》的規(guī)定,而要由其他法律、法規(guī)另行規(guī)定。
2、證券機(jī)構(gòu):
類型:證券交易所:提供證券集中競價交易場所的不以營利為目的的法人。它有公司制和會員制之分
證券公司:指依法成立、經(jīng)營證券業(yè)務(wù)以及相關(guān)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。
證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu):是為證券交易提供集中登記、托管與結(jié)算服務(wù)的、不以營利為目的的法人。
證券交易服務(wù)機(jī)構(gòu):指從事證券投資咨詢、資信評估,為證券發(fā)行上和上市交易提供專業(yè)性服務(wù)的機(jī)構(gòu)。
證券業(yè)協(xié)會:是證券業(yè)的自律性組織,是社會團(tuán)體法人。
證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu):我國依法對證券市場實(shí)行監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)是國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。目前是中國證券監(jiān)督管理委員會。
3、證券發(fā)行制度:
(1)股票發(fā)行:
a.發(fā)行條件:(要求:對照教材記憶)
首次發(fā)行股票的條件:(見教材第291面)
改組發(fā)行股票的條件:(見教材第292面)
已上市公司增資發(fā)行股票的條件:(見教材第292面)
b.發(fā)行的程序:大體有以下步驟:申請、審核、公開信息、核準(zhǔn)決定的撤銷、簽訂股票承銷協(xié)議、備案。
(2)債券發(fā)行:
a.發(fā)行條件:
公司債券發(fā)行的條件:
公司債券發(fā)行的主體限于股份有限公司、國有獨(dú)資公司和兩個以上的國有企業(yè)或者其他兩個以上國有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司。
其發(fā)行的條件和所受限制包括:(見教材第292—293面,要求:記憶)
企業(yè)債券發(fā)行的條件:(見教材第293面,要求:記憶)
b.債券發(fā)行的程序:申請、審批、公開信息、債券審批決定的撤銷、承銷協(xié)議的簽訂、備案。
4、證券交易制度:
(1)股票交易:
a.交易條件:(見教材第294面,要求記憶)
b.交易程序:申請與核準(zhǔn)、向證券交易所提出申請安排上市、上市公告。
(2)債券交易:
交易條件:(見教材第294面,要求記憶)
七、外匯管理法律制度:
1、概述:
(1)外匯概念:動態(tài)意義的外匯是“國際匯兌”的簡稱,即將一國貨幣換成另一國貨幣,以便清償國際間的債權(quán)債務(wù)的活動
靜態(tài)意義的外匯是指以外幣表示的用于國際結(jié)算的支付手段。
(2)外匯管理概念:又稱“外匯管制”,是指一國依法對所轄境內(nèi)的外匯收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國際間結(jié)算、外匯匯率和外匯市場所實(shí)施的行政限制性措施。其作用在于穩(wěn)定本國貨幣的對外匯率、防范外匯風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)國內(nèi)市場,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、平衡本國國際收支。
(3)外匯管理法概念:是調(diào)整在外匯管理活動中發(fā)生的社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。
2、外匯管理的主要內(nèi)容:
(1)外匯管理機(jī)關(guān)和外匯管理的對象:我國外匯管理的機(jī)關(guān)是國家外匯管理局及其分局、支局。外匯管理的對象是境內(nèi)機(jī)構(gòu)、個人、駐華機(jī)構(gòu)、來華人員的外匯收支或者經(jīng)營活動。
(2)經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理:主要包括經(jīng)常項(xiàng)目可兌換、經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入管理和進(jìn)出口核銷制度。
(3)資本項(xiàng)目外匯管理:指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減項(xiàng)目資本,包括直接投資、各類貸款、證券投資等項(xiàng)目資本。
(4)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理:包括經(jīng)營外匯資格、經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的規(guī)則兩方面。
(5)人民幣匯率和外匯市場的管理:
匯率:是一國貨幣同他國貨幣之間的兌換比率,即一國貨幣用另一國貨幣表示的價格。
我國外匯市場是全國統(tǒng)一的銀行間外匯交易市場。
外匯市場交易應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正和誠實(shí)信用的原則
3、違反外匯管理法的法律責(zé)任:
外匯管理法重點(diǎn)針對逃匯、非法套匯、擾亂外匯管理秩序等行為規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任(具體內(nèi)容見教材第299—302面,要求理解。)