第十三章 股份有限公司（一）
一、選擇題
股份有限公司的特點(diǎn)：
1、公司性質(zhì)的資合性。股份有限公司是最典型的資合公司。
2、股東人數(shù)的復(fù)合性。股份有限公司的股東人數(shù)有法定最低限額。
3、公司資本的股份性。股份有限公司的資本總額劃分為金額相等的股份。
4、股份形式的法定性。股份有限公司的股份表現(xiàn)形式是股票。
5、股東責(zé)任的有限性。股份有限公司的每一個股東以其所持股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。
6、公司人格的獨(dú)立性。股份有限公司是具有獨(dú)立法人資格的公司。P.222多
普通股股東的權(quán)利主要有：
1、參加公司的股東大會并享有表決權(quán)。
2、參加公司的收益分配及剩余資產(chǎn)的分配權(quán)。
3、當(dāng)公司增資發(fā)新股時，普通股股東通常有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，以維持其在公司資本中的現(xiàn)有比例。P.235多
人民幣股又稱A股，是指專供我國的法人和公民以人民幣認(rèn)購和交易的股份。P.238
人民幣特種股有B股、H股之分。B股是以人民幣標(biāo)明面值，以美元認(rèn)購和交易。H股是以人民幣標(biāo)明面值，以港元認(rèn)購和交易。P.238
股份發(fā)行的原則：
1、公開原則
2、公平原則
3、公正原則 P.239
股份設(shè)立發(fā)行的條件：設(shè)立股份有限公司申請公開發(fā)行股票的，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
（1）其生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策
（2）其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)
（3）發(fā)起人認(rèn)購的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的35％
（4）在公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認(rèn)購的部分不少于人民幣3000萬元，但是國家另有規(guī)定的除外
（5）向社會公眾發(fā)行的部分不少于公司擬發(fā)行的股本總額的25％，其中公司職工認(rèn)購的股本數(shù)額不得超過擬向社會公眾發(fā)行的股本總額的10％；公司擬發(fā)行的股本總額超過人民幣4億元的，證監(jiān)會按照規(guī)定可以酌情降低向社會公眾發(fā)行的部分的比例，但是最低不少于公司擬發(fā)行的股本總額的10％
（6）發(fā)起人在近3年內(nèi)沒有重大違法行為
（7）國務(wù)院證券監(jiān)督管理部門規(guī)定的其他條件 P240
股份的發(fā)行價格有平價發(fā)行、溢價發(fā)行及折價發(fā)行三種價格。P.242
我國《公司法》規(guī)定：股票發(fā)行價格不得低于票面金額。P.243
從各國關(guān)于董事會的具體規(guī)定來看，其基本特點(diǎn)是：
1、董事會是股份有限公司的常設(shè)機(jī)關(guān)
2、董事會是公司業(yè)務(wù)的執(zhí)行機(jī)關(guān)
3、董事會是公司的經(jīng)營決策機(jī)關(guān)
4、董事會是公司的對外代表機(jī)關(guān)。董事長為公司的法定代表人。P.252多
二、簡答題
1、簡述股份有限公司股份的基本特點(diǎn)。
（1）金額性。股份是公司資本的構(gòu)成單位，代表一定量的公司資本。
（2）平等性。股份的平等性包含兩層意思：一是指每份股份所代表的公司資本額相等。二是指每份股份所代表的股東權(quán)相等。
（3）不可分性。
（4）可轉(zhuǎn)讓性。
△2、簡述記名股與無記名股的區(qū)別。多
（1）權(quán)利的依附程度不同。
（2）股份轉(zhuǎn)讓的方式不同。
（3）公司向發(fā)起人、國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票，并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、機(jī)構(gòu)或者法人的名稱。
3、簡述股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓的限制。
（1）發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
（2）公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理持有的本公司股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
（3）國家股的轉(zhuǎn)讓依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定辦理。
（4）股東在法定的“停止過戶期”的時期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓股份。股份有限公司在股東大會召開前30日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前5日內(nèi)，不得辦理將記名股票的轉(zhuǎn)讓登記于股東名冊的手續(xù)。
（5）除法定情形外，公司不得作為本公司股份的受讓人，不得接受本公司的股票作為抵押權(quán)的標(biāo)的（屬于變相減資、內(nèi)幕交易和證券發(fā)行）。
△4、簡述股份有限公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理的義務(wù)和責(zé)任。
（1）忠實(shí)義務(wù)。董事、監(jiān)事、經(jīng)理應(yīng)當(dāng)遵守公司章程，忠實(shí)履行職務(wù)，維護(hù)公司利益。
（2）善管義務(wù)。董事、經(jīng)理不得挪用公司資金。董事、監(jiān)事、經(jīng)理除依照法律規(guī)定或者經(jīng)股東大會同意外，不得泄露公司秘密。
（3）競業(yè)禁止義務(wù)。董事、經(jīng)理不得自營或者為他人經(jīng)營與其所任職公司同類的營業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動。
（4）民事賠償責(zé)任。董事、監(jiān)事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
三、案例題
1、設(shè)立股份有限公司，必須具備以下法定條件：
（1）發(fā)起人符合法定人數(shù)。設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有5人以上為發(fā)起人，其中須有過半數(shù)的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。國有企業(yè)改建為股份有限公司的，發(fā)起人可以少于5人，但應(yīng)當(dāng)采取募集設(shè)立方式。
（2）發(fā)起人認(rèn)繳和社會公開募集的股本達(dá)到法定資本最低限額。
（3）股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定
（4）發(fā)起人制定公司章程，并經(jīng)創(chuàng)立大會通過。
（5）有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu)。
（6）有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件。上述六個條件缺一不可，否則，公司將不能獲準(zhǔn)成立。
2、公司發(fā)行新股必須具備以下條件：
（1）前一次發(fā)行的股份已募足，并間隔1年以上；
（2）公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利，并可向股東支付股利；
（3）公司在最近3年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載；
（4）公司預(yù)期利潤率可達(dá)同期銀行存款利率。公司以當(dāng)年利潤分派新股，不受上述第（2）條的限制。
3、股份有限公司申請其股票上市必須符合下列條件：
（1）股票經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)已向社會公開發(fā)行（募集）；
（2）公司股本總額不少于人民幣5000萬元；
（3）開業(yè)時間在3年以上，最近3年連續(xù)盈利；原國有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或者在《公司法》實(shí)施后新組建設(shè)立的，其主要發(fā)起人為國有大中型企業(yè)的，可連續(xù)計算；
（4）持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25％以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發(fā)行的股份的比例為15％以上；
（5）公司在最近3年內(nèi)無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載；
（6）國務(wù)院規(guī)定的其他條件。以上條件必須同時具備，缺一不可。
4、上市公司有下列情形之一的，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理部門決定暫停其股票上市：
（1）公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件
（2）公司不按規(guī)定公開其財務(wù)狀況，或者對財務(wù)會計報告作虛假記載
（3）公司有重大違法行為
（4）公司最近3年連續(xù)虧損
一、選擇題
股份有限公司的特點(diǎn)：
1、公司性質(zhì)的資合性。股份有限公司是最典型的資合公司。
2、股東人數(shù)的復(fù)合性。股份有限公司的股東人數(shù)有法定最低限額。
3、公司資本的股份性。股份有限公司的資本總額劃分為金額相等的股份。
4、股份形式的法定性。股份有限公司的股份表現(xiàn)形式是股票。
5、股東責(zé)任的有限性。股份有限公司的每一個股東以其所持股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。
6、公司人格的獨(dú)立性。股份有限公司是具有獨(dú)立法人資格的公司。P.222多
普通股股東的權(quán)利主要有：
1、參加公司的股東大會并享有表決權(quán)。
2、參加公司的收益分配及剩余資產(chǎn)的分配權(quán)。
3、當(dāng)公司增資發(fā)新股時，普通股股東通常有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，以維持其在公司資本中的現(xiàn)有比例。P.235多
人民幣股又稱A股，是指專供我國的法人和公民以人民幣認(rèn)購和交易的股份。P.238
人民幣特種股有B股、H股之分。B股是以人民幣標(biāo)明面值，以美元認(rèn)購和交易。H股是以人民幣標(biāo)明面值，以港元認(rèn)購和交易。P.238
股份發(fā)行的原則：
1、公開原則
2、公平原則
3、公正原則 P.239
股份設(shè)立發(fā)行的條件：設(shè)立股份有限公司申請公開發(fā)行股票的，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
（1）其生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策
（2）其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)
（3）發(fā)起人認(rèn)購的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的35％
（4）在公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認(rèn)購的部分不少于人民幣3000萬元，但是國家另有規(guī)定的除外
（5）向社會公眾發(fā)行的部分不少于公司擬發(fā)行的股本總額的25％，其中公司職工認(rèn)購的股本數(shù)額不得超過擬向社會公眾發(fā)行的股本總額的10％；公司擬發(fā)行的股本總額超過人民幣4億元的，證監(jiān)會按照規(guī)定可以酌情降低向社會公眾發(fā)行的部分的比例，但是最低不少于公司擬發(fā)行的股本總額的10％
（6）發(fā)起人在近3年內(nèi)沒有重大違法行為
（7）國務(wù)院證券監(jiān)督管理部門規(guī)定的其他條件 P240
股份的發(fā)行價格有平價發(fā)行、溢價發(fā)行及折價發(fā)行三種價格。P.242
我國《公司法》規(guī)定：股票發(fā)行價格不得低于票面金額。P.243
從各國關(guān)于董事會的具體規(guī)定來看，其基本特點(diǎn)是：
1、董事會是股份有限公司的常設(shè)機(jī)關(guān)
2、董事會是公司業(yè)務(wù)的執(zhí)行機(jī)關(guān)
3、董事會是公司的經(jīng)營決策機(jī)關(guān)
4、董事會是公司的對外代表機(jī)關(guān)。董事長為公司的法定代表人。P.252多
二、簡答題
1、簡述股份有限公司股份的基本特點(diǎn)。
（1）金額性。股份是公司資本的構(gòu)成單位，代表一定量的公司資本。
（2）平等性。股份的平等性包含兩層意思：一是指每份股份所代表的公司資本額相等。二是指每份股份所代表的股東權(quán)相等。
（3）不可分性。
（4）可轉(zhuǎn)讓性。
△2、簡述記名股與無記名股的區(qū)別。多
（1）權(quán)利的依附程度不同。
（2）股份轉(zhuǎn)讓的方式不同。
（3）公司向發(fā)起人、國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票，并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、機(jī)構(gòu)或者法人的名稱。
3、簡述股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓的限制。
（1）發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
（2）公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理持有的本公司股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
（3）國家股的轉(zhuǎn)讓依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定辦理。
（4）股東在法定的“停止過戶期”的時期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓股份。股份有限公司在股東大會召開前30日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前5日內(nèi)，不得辦理將記名股票的轉(zhuǎn)讓登記于股東名冊的手續(xù)。
（5）除法定情形外，公司不得作為本公司股份的受讓人，不得接受本公司的股票作為抵押權(quán)的標(biāo)的（屬于變相減資、內(nèi)幕交易和證券發(fā)行）。
△4、簡述股份有限公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理的義務(wù)和責(zé)任。
（1）忠實(shí)義務(wù)。董事、監(jiān)事、經(jīng)理應(yīng)當(dāng)遵守公司章程，忠實(shí)履行職務(wù)，維護(hù)公司利益。
（2）善管義務(wù)。董事、經(jīng)理不得挪用公司資金。董事、監(jiān)事、經(jīng)理除依照法律規(guī)定或者經(jīng)股東大會同意外，不得泄露公司秘密。
（3）競業(yè)禁止義務(wù)。董事、經(jīng)理不得自營或者為他人經(jīng)營與其所任職公司同類的營業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動。
（4）民事賠償責(zé)任。董事、監(jiān)事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
三、案例題
1、設(shè)立股份有限公司，必須具備以下法定條件：
（1）發(fā)起人符合法定人數(shù)。設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有5人以上為發(fā)起人，其中須有過半數(shù)的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。國有企業(yè)改建為股份有限公司的，發(fā)起人可以少于5人，但應(yīng)當(dāng)采取募集設(shè)立方式。
（2）發(fā)起人認(rèn)繳和社會公開募集的股本達(dá)到法定資本最低限額。
（3）股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定
（4）發(fā)起人制定公司章程，并經(jīng)創(chuàng)立大會通過。
（5）有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu)。
（6）有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件。上述六個條件缺一不可，否則，公司將不能獲準(zhǔn)成立。
2、公司發(fā)行新股必須具備以下條件：
（1）前一次發(fā)行的股份已募足，并間隔1年以上；
（2）公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利，并可向股東支付股利；
（3）公司在最近3年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載；
（4）公司預(yù)期利潤率可達(dá)同期銀行存款利率。公司以當(dāng)年利潤分派新股，不受上述第（2）條的限制。
3、股份有限公司申請其股票上市必須符合下列條件：
（1）股票經(jīng)國務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)已向社會公開發(fā)行（募集）；
（2）公司股本總額不少于人民幣5000萬元；
（3）開業(yè)時間在3年以上，最近3年連續(xù)盈利；原國有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或者在《公司法》實(shí)施后新組建設(shè)立的，其主要發(fā)起人為國有大中型企業(yè)的，可連續(xù)計算；
（4）持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25％以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發(fā)行的股份的比例為15％以上；
（5）公司在最近3年內(nèi)無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載；
（6）國務(wù)院規(guī)定的其他條件。以上條件必須同時具備，缺一不可。
4、上市公司有下列情形之一的，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理部門決定暫停其股票上市：
（1）公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件
（2）公司不按規(guī)定公開其財務(wù)狀況，或者對財務(wù)會計報告作虛假記載
（3）公司有重大違法行為
（4）公司最近3年連續(xù)虧損