、判斷題
1.股份有限公司的設(shè)立必須經(jīng)過國務(wù)院授權(quán)的部門或者省級人民政府批準，即公司設(shè)立采取“注冊設(shè)立”的原則。
2.股份有限公司的設(shè)立可以采取登記設(shè)立與募集設(shè)立兩種方式。
3.發(fā)起設(shè)立時，發(fā)起人必須認足公司發(fā)行的全部股份，社會公眾不參加股份認購。
4. 上市輔導(dǎo)有效期為二年，即本次輔導(dǎo)期滿后二年內(nèi)，擬發(fā)行公司可以由主承銷機構(gòu)提出股票發(fā)行上市申請。
5. 輔導(dǎo)人員必須是有主承銷資格的證券公司正式從業(yè)人員、并從事證券承銷業(yè)務(wù)兩年以上。輔導(dǎo)人員中，至少有兩人具有輔導(dǎo)兩家以上企業(yè)股票發(fā)行上市經(jīng)驗。
6.國有企業(yè)改建為股份有限公司的，發(fā)起人可以少于5人，但應(yīng)當(dāng)采取募集設(shè)立方式。
7.股份有限公司注冊資本低限額為人民幣1 000萬元。以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的25%。
8.股份有限公司的創(chuàng)立大會應(yīng)有代表股份總數(shù)2/3以上的認股人出。
9.我國股份有限公司的登記機關(guān)為各地工商行政管理部門。
10. 公司申請股票上市，其股本總額不得少于人民幣5 000萬元。
11.發(fā)起人、認股人交納股款或者交付抵作股款的出資后，除未按期募足股份、發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會或者創(chuàng)立大會決議不設(shè)立公司情形外，不得抽回資本。
12.對發(fā)起設(shè)立的公司來說，發(fā)起人是公司的大股東。
13. 中國證監(jiān)會約見上市公司董事長談話，應(yīng)根據(jù)需要決定談話時間、地點和談話對象應(yīng)提供的書面材料，并提前三天以書面形式通知該上市公司的董事會。
14. 中國證監(jiān)會的談話人員，應(yīng)遵守法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，認真履行職責(zé)，可以向媒體透露與談話結(jié)果有關(guān)的信息。
15.輔導(dǎo)機構(gòu)、輔導(dǎo)人員及其所聘請的注冊會計師、律師等視為內(nèi)幕人員。
16.上市公司控股股東的法定代表人原則上不能兼任股份公司的董事長。
17.律師出具的法律意見書和律師工作報告是發(fā)行人公開發(fā)行股票的必要文件之一。
18.在我國，股份有限公司的短期投資采用成本法記帳。
19.我國會計制度規(guī)定，存活的計價可以采用成本與市價孰低法。
20.注冊會計師明知應(yīng)當(dāng)出具保留意見和否定意見的審計報告時，不得以拒絕表示意見的審計報告代替。
21.境內(nèi)證券經(jīng)營機構(gòu)取得的內(nèi)資股承銷業(yè)務(wù)資格證書，如一直做到勤勉盡職，那么他所取得資格證書將一直有效。
22.公司配售股票的對象為配售當(dāng)日持有股票的全體股東。
23.新股發(fā)行人報送的申請文件應(yīng)只要求在指定報刊或網(wǎng)站披露的文件。
24.發(fā)行人申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券, 應(yīng)由董事會做出決議。
25.上市公司發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)金認購方式進行，同股同價。
26.上司公司輔導(dǎo)期滿后三年內(nèi)，擬發(fā)行公司可以由主承銷商提出股票發(fā)行上市申請。
27.對上市公司輔導(dǎo)的，輔導(dǎo)人員只要是具有承銷資格的證券公司正式從業(yè)人員，并從事證券承銷業(yè)務(wù)兩年以上。
28.私募發(fā)行的股票，股款繳納和股份交收是同時完成的。
29.一般說來，每股稅后利潤確定采用完全攤薄法較為合理。
30.新股發(fā)行采用競價確定法的，如果在發(fā)行底價上不能滿足本次發(fā)行股票的數(shù)量，則應(yīng)重新確定發(fā)行價。
31.除金融類上市公司外，上市公司發(fā)行新股所募集的資金不得投資于商業(yè)銀行，證券公司等金融機構(gòu)。
32.新股采取網(wǎng)上定價發(fā)行的，投資者申購后第一天，按照委托買入股票的方式，以發(fā)行價格，填寫委托單申報認購。
33.可轉(zhuǎn)換公司債券可按面值發(fā)行,也可溢價發(fā)行，每張面值100元,小交易單位為面值1000元。
34.發(fā)行公司無權(quán)選擇股票發(fā)行的發(fā)行方式，由承銷商根據(jù)實際情況具體確定。
35.發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會做出不予核準的決定之日起6個月內(nèi)不得再次提出新股發(fā)行申請。
36.存在為股東及股東的附屬公司或者個人債務(wù)提供擔(dān)保的行為，中國證監(jiān)會將不予核準其發(fā)行申請。
37.不具備外資股承銷資格的證券經(jīng)營機構(gòu)從事外資股承銷，屬于股票承銷中的禁止行為。
38.采用上網(wǎng)競價方式發(fā)行股票，如果發(fā)行底價以上的有效認購數(shù)量低于發(fā)行數(shù)量，則發(fā)行價格等于發(fā)行底價。
39.股票發(fā)行費不可在股票發(fā)行溢價中扣除。
40.債券票面利率高的，實際收益率也高。
41.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面值可以大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值。
42.企業(yè)發(fā)行債券可以自行推銷。
43.以價格為標的的美國式招標是指以募滿發(fā)行額為止的中標商低收益率作為全體中標商的終收益率，所以中標商的認購成本是一樣的。
44.在發(fā)行記帳式國債中，承銷商可以選擇場內(nèi)掛牌分銷或者場外分銷兩種方法。
45.國債承銷風(fēng)險與國債本身發(fā)行條件、國債市場因素以及宏觀經(jīng)濟因素有關(guān)。
46.不管是美國式招標還是荷蘭式招標，承銷商以競價方式確定各自包銷的國債數(shù)額后，應(yīng)該按照財政部統(tǒng)一規(guī)定的發(fā)行價格向外分銷。
47.承銷商如果將所有包銷的國債全部予以分銷，就不會有國債承銷的風(fēng)險。
48.獲準配股的上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記日前至少5個工作日公告配股說明書。
49.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限短為三年,長為五年,由發(fā)行人和主承銷商根據(jù)發(fā)行人具體情況商定。
50如果上市公司對增發(fā)未作盈利預(yù)測的，證監(jiān)會將不予核準其新股發(fā)行。
51．境內(nèi)證券公司要取得外資股承銷業(yè)務(wù)資格，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于1億元人民幣。
52．境內(nèi)證券專營機構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商時，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于12000萬元人民幣。
53．境外證券經(jīng)營機構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商時，其凈資產(chǎn)應(yīng)具有相當(dāng)于人民幣12000萬元以上。
54．境內(nèi)上市外資股又稱H股。
55．以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的公司，發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例應(yīng)達25％以上。
56．證券經(jīng)營機構(gòu)取得的外資股業(yè)務(wù)資格證書的有效期為自簽發(fā)之日起1年有效。
57．在境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份有限公司，上市時的股票總市值應(yīng)不少于1億港元，而由公眾持有的股票市值應(yīng)不少于5000萬港元。
58．全額包銷也稱為助銷。
59．境內(nèi)上市外資股公司增資發(fā)行B股，應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是公司近2年內(nèi)無重大違法行為。
60．已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，應(yīng)符合的條件之一是公司近3年內(nèi)沒有重大違法行為。
61．招股說明書引用的經(jīng)審計的近一期財務(wù)會計資料在財務(wù)報告截止日后六個月內(nèi)有效。此期限不得延長。
62．發(fā)行人在招股說明書有效期內(nèi)未能發(fā)行股票的，應(yīng)重新修訂招股說明書。
63．發(fā)行人業(yè)務(wù)存在境外經(jīng)營的，應(yīng)專門披露有關(guān)境外經(jīng)營的風(fēng)險。
64．發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中披露本次發(fā)行前持有發(fā)行人10％以上股權(quán)的股東名單及其簡要情況。
65．在招股說明書中，發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，應(yīng)說明冠以此名的依據(jù)。
66．在招股說明書中，發(fā)行人披露的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)包括向關(guān)聯(lián)方累計年度購買量占其同類業(yè)務(wù)采購量5%以上的交易，或?qū)﹃P(guān)聯(lián)方年度銷售收入占其同類業(yè)務(wù)銷售收入5%以上的交易。
67．在股票上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)轉(zhuǎn)載在招股說明書已披露過的主要財務(wù)指標。
68．上市公司只有在接到中國證監(jiān)會核準發(fā)行新股的通知后，方可公告配股說明書或招股意向書。
69．獲準配股的上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記日前至少2個工作日公告配股說明書。
70．不允許金融類公司以外的上市公司將發(fā)行新股募集的資金投資于商業(yè)銀行、證券公司等金融機構(gòu)。
1.股份有限公司的設(shè)立必須經(jīng)過國務(wù)院授權(quán)的部門或者省級人民政府批準，即公司設(shè)立采取“注冊設(shè)立”的原則。
2.股份有限公司的設(shè)立可以采取登記設(shè)立與募集設(shè)立兩種方式。
3.發(fā)起設(shè)立時，發(fā)起人必須認足公司發(fā)行的全部股份，社會公眾不參加股份認購。
4. 上市輔導(dǎo)有效期為二年，即本次輔導(dǎo)期滿后二年內(nèi)，擬發(fā)行公司可以由主承銷機構(gòu)提出股票發(fā)行上市申請。
5. 輔導(dǎo)人員必須是有主承銷資格的證券公司正式從業(yè)人員、并從事證券承銷業(yè)務(wù)兩年以上。輔導(dǎo)人員中，至少有兩人具有輔導(dǎo)兩家以上企業(yè)股票發(fā)行上市經(jīng)驗。
6.國有企業(yè)改建為股份有限公司的，發(fā)起人可以少于5人，但應(yīng)當(dāng)采取募集設(shè)立方式。
7.股份有限公司注冊資本低限額為人民幣1 000萬元。以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認購的股份不得少于公司股份總數(shù)的25%。
8.股份有限公司的創(chuàng)立大會應(yīng)有代表股份總數(shù)2/3以上的認股人出。
9.我國股份有限公司的登記機關(guān)為各地工商行政管理部門。
10. 公司申請股票上市，其股本總額不得少于人民幣5 000萬元。
11.發(fā)起人、認股人交納股款或者交付抵作股款的出資后，除未按期募足股份、發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會或者創(chuàng)立大會決議不設(shè)立公司情形外，不得抽回資本。
12.對發(fā)起設(shè)立的公司來說，發(fā)起人是公司的大股東。
13. 中國證監(jiān)會約見上市公司董事長談話，應(yīng)根據(jù)需要決定談話時間、地點和談話對象應(yīng)提供的書面材料，并提前三天以書面形式通知該上市公司的董事會。
14. 中國證監(jiān)會的談話人員，應(yīng)遵守法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，認真履行職責(zé)，可以向媒體透露與談話結(jié)果有關(guān)的信息。
15.輔導(dǎo)機構(gòu)、輔導(dǎo)人員及其所聘請的注冊會計師、律師等視為內(nèi)幕人員。
16.上市公司控股股東的法定代表人原則上不能兼任股份公司的董事長。
17.律師出具的法律意見書和律師工作報告是發(fā)行人公開發(fā)行股票的必要文件之一。
18.在我國，股份有限公司的短期投資采用成本法記帳。
19.我國會計制度規(guī)定，存活的計價可以采用成本與市價孰低法。
20.注冊會計師明知應(yīng)當(dāng)出具保留意見和否定意見的審計報告時，不得以拒絕表示意見的審計報告代替。
21.境內(nèi)證券經(jīng)營機構(gòu)取得的內(nèi)資股承銷業(yè)務(wù)資格證書，如一直做到勤勉盡職，那么他所取得資格證書將一直有效。
22.公司配售股票的對象為配售當(dāng)日持有股票的全體股東。
23.新股發(fā)行人報送的申請文件應(yīng)只要求在指定報刊或網(wǎng)站披露的文件。
24.發(fā)行人申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券, 應(yīng)由董事會做出決議。
25.上市公司發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)金認購方式進行，同股同價。
26.上司公司輔導(dǎo)期滿后三年內(nèi)，擬發(fā)行公司可以由主承銷商提出股票發(fā)行上市申請。
27.對上市公司輔導(dǎo)的，輔導(dǎo)人員只要是具有承銷資格的證券公司正式從業(yè)人員，并從事證券承銷業(yè)務(wù)兩年以上。
28.私募發(fā)行的股票，股款繳納和股份交收是同時完成的。
29.一般說來，每股稅后利潤確定采用完全攤薄法較為合理。
30.新股發(fā)行采用競價確定法的，如果在發(fā)行底價上不能滿足本次發(fā)行股票的數(shù)量，則應(yīng)重新確定發(fā)行價。
31.除金融類上市公司外，上市公司發(fā)行新股所募集的資金不得投資于商業(yè)銀行，證券公司等金融機構(gòu)。
32.新股采取網(wǎng)上定價發(fā)行的，投資者申購后第一天，按照委托買入股票的方式，以發(fā)行價格，填寫委托單申報認購。
33.可轉(zhuǎn)換公司債券可按面值發(fā)行,也可溢價發(fā)行，每張面值100元,小交易單位為面值1000元。
34.發(fā)行公司無權(quán)選擇股票發(fā)行的發(fā)行方式，由承銷商根據(jù)實際情況具體確定。
35.發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會做出不予核準的決定之日起6個月內(nèi)不得再次提出新股發(fā)行申請。
36.存在為股東及股東的附屬公司或者個人債務(wù)提供擔(dān)保的行為，中國證監(jiān)會將不予核準其發(fā)行申請。
37.不具備外資股承銷資格的證券經(jīng)營機構(gòu)從事外資股承銷，屬于股票承銷中的禁止行為。
38.采用上網(wǎng)競價方式發(fā)行股票，如果發(fā)行底價以上的有效認購數(shù)量低于發(fā)行數(shù)量，則發(fā)行價格等于發(fā)行底價。
39.股票發(fā)行費不可在股票發(fā)行溢價中扣除。
40.債券票面利率高的，實際收益率也高。
41.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面值可以大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值。
42.企業(yè)發(fā)行債券可以自行推銷。
43.以價格為標的的美國式招標是指以募滿發(fā)行額為止的中標商低收益率作為全體中標商的終收益率，所以中標商的認購成本是一樣的。
44.在發(fā)行記帳式國債中，承銷商可以選擇場內(nèi)掛牌分銷或者場外分銷兩種方法。
45.國債承銷風(fēng)險與國債本身發(fā)行條件、國債市場因素以及宏觀經(jīng)濟因素有關(guān)。
46.不管是美國式招標還是荷蘭式招標，承銷商以競價方式確定各自包銷的國債數(shù)額后，應(yīng)該按照財政部統(tǒng)一規(guī)定的發(fā)行價格向外分銷。
47.承銷商如果將所有包銷的國債全部予以分銷，就不會有國債承銷的風(fēng)險。
48.獲準配股的上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記日前至少5個工作日公告配股說明書。
49.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限短為三年,長為五年,由發(fā)行人和主承銷商根據(jù)發(fā)行人具體情況商定。
50如果上市公司對增發(fā)未作盈利預(yù)測的，證監(jiān)會將不予核準其新股發(fā)行。
51．境內(nèi)證券公司要取得外資股承銷業(yè)務(wù)資格，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于1億元人民幣。
52．境內(nèi)證券專營機構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商時，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于12000萬元人民幣。
53．境外證券經(jīng)營機構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商時，其凈資產(chǎn)應(yīng)具有相當(dāng)于人民幣12000萬元以上。
54．境內(nèi)上市外資股又稱H股。
55．以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的公司，發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例應(yīng)達25％以上。
56．證券經(jīng)營機構(gòu)取得的外資股業(yè)務(wù)資格證書的有效期為自簽發(fā)之日起1年有效。
57．在境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份有限公司，上市時的股票總市值應(yīng)不少于1億港元，而由公眾持有的股票市值應(yīng)不少于5000萬港元。
58．全額包銷也稱為助銷。
59．境內(nèi)上市外資股公司增資發(fā)行B股，應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是公司近2年內(nèi)無重大違法行為。
60．已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時，應(yīng)符合的條件之一是公司近3年內(nèi)沒有重大違法行為。
61．招股說明書引用的經(jīng)審計的近一期財務(wù)會計資料在財務(wù)報告截止日后六個月內(nèi)有效。此期限不得延長。
62．發(fā)行人在招股說明書有效期內(nèi)未能發(fā)行股票的，應(yīng)重新修訂招股說明書。
63．發(fā)行人業(yè)務(wù)存在境外經(jīng)營的，應(yīng)專門披露有關(guān)境外經(jīng)營的風(fēng)險。
64．發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中披露本次發(fā)行前持有發(fā)行人10％以上股權(quán)的股東名單及其簡要情況。
65．在招股說明書中，發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，應(yīng)說明冠以此名的依據(jù)。
66．在招股說明書中，發(fā)行人披露的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)包括向關(guān)聯(lián)方累計年度購買量占其同類業(yè)務(wù)采購量5%以上的交易，或?qū)﹃P(guān)聯(lián)方年度銷售收入占其同類業(yè)務(wù)銷售收入5%以上的交易。
67．在股票上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)轉(zhuǎn)載在招股說明書已披露過的主要財務(wù)指標。
68．上市公司只有在接到中國證監(jiān)會核準發(fā)行新股的通知后，方可公告配股說明書或招股意向書。
69．獲準配股的上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記日前至少2個工作日公告配股說明書。
70．不允許金融類公司以外的上市公司將發(fā)行新股募集的資金投資于商業(yè)銀行、證券公司等金融機構(gòu)。