商業(yè)銀行營業(yè)日初始頭寸的匡算
所謂營業(yè)日初始頭寸，是指商業(yè)銀行營業(yè)日開始時(shí)的可用資金量，是匡算當(dāng)日頭寸的基礎(chǔ)。它由上一個營業(yè)日末結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)日的基礎(chǔ)頭寸、到期的同業(yè)往來差額和上級行可調(diào)入或調(diào)出資金等因素構(gòu)成。
（1）超額準(zhǔn)備金可用量的匡算
超額準(zhǔn)備金可用量＝上日末超額準(zhǔn)備金存款余額±上日末吸收的存款余額×自留準(zhǔn)備金比率
（2）業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金可用量的匡算
營業(yè)日初始現(xiàn)金可用量＝上日末營業(yè)終了時(shí)庫存現(xiàn)金余額－現(xiàn)金庫存余額
（3）到期同業(yè)往來差額的匡算：到期應(yīng)收資金－到期應(yīng)付資金
（4）上級行可調(diào)入調(diào)出資金的匡算
商業(yè)銀行實(shí)行系統(tǒng)內(nèi)信貸資金計(jì)劃管理時(shí)：
存差：資金來源大于運(yùn)用，上級行可調(diào)出的資金；
借差：資金運(yùn)用大于來源，應(yīng)由上級行調(diào)入的資金
商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金余缺實(shí)行市場化余缺調(diào)整時(shí)
例題：單選
已知某商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金存款100萬元，超額準(zhǔn)備金存款200萬元，自留準(zhǔn)備金占超額準(zhǔn)備2%，則其超額準(zhǔn)備金可用量為（ ）萬元。
A.100
B.200
C.196
D.294
答案：C
解析：200－200×2％＝196
所謂營業(yè)日初始頭寸，是指商業(yè)銀行營業(yè)日開始時(shí)的可用資金量，是匡算當(dāng)日頭寸的基礎(chǔ)。它由上一個營業(yè)日末結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)日的基礎(chǔ)頭寸、到期的同業(yè)往來差額和上級行可調(diào)入或調(diào)出資金等因素構(gòu)成。
（1）超額準(zhǔn)備金可用量的匡算
超額準(zhǔn)備金可用量＝上日末超額準(zhǔn)備金存款余額±上日末吸收的存款余額×自留準(zhǔn)備金比率
（2）業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金可用量的匡算
營業(yè)日初始現(xiàn)金可用量＝上日末營業(yè)終了時(shí)庫存現(xiàn)金余額－現(xiàn)金庫存余額
（3）到期同業(yè)往來差額的匡算：到期應(yīng)收資金－到期應(yīng)付資金
（4）上級行可調(diào)入調(diào)出資金的匡算
商業(yè)銀行實(shí)行系統(tǒng)內(nèi)信貸資金計(jì)劃管理時(shí)：
存差：資金來源大于運(yùn)用，上級行可調(diào)出的資金；
借差：資金運(yùn)用大于來源，應(yīng)由上級行調(diào)入的資金
商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金余缺實(shí)行市場化余缺調(diào)整時(shí)
例題：單選
已知某商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金存款100萬元，超額準(zhǔn)備金存款200萬元，自留準(zhǔn)備金占超額準(zhǔn)備2%，則其超額準(zhǔn)備金可用量為（ ）萬元。
A.100
B.200
C.196
D.294
答案：C
解析：200－200×2％＝196