1.巴塞爾協(xié)議及其產(chǎn)生的背景
巴塞爾協(xié)議是指國際清算銀行成員國，包括美國、英國、法國、德國、意大利、日本、荷蘭、比利時、瑞典、瑞士十國集團和盧森堡、加拿大等12國的中央銀行至1988年7月在瑞士的巴塞爾所達成的協(xié)議。該協(xié)議基于兩點建立：資本的規(guī)定，資本與風(fēng)險資產(chǎn)的聯(lián)系。協(xié)議認(rèn)為銀行資本的主要作用在于吸收和消化銀行損失，使銀行免于倒閉危機，因此資本的構(gòu)成應(yīng)取決于其吸收損失的能力。因此，巴塞爾委員會統(tǒng)一了資本衡量標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險資產(chǎn)衡量尺度，以資本充足率衡量一家銀行的資本與其資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模是否相適應(yīng)。
巴塞爾協(xié)議的產(chǎn)生有其歷史背景。
銀行資本標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一；國際債務(wù)危機；金融風(fēng)險加大
2.巴塞爾協(xié)議目的及主要內(nèi)容。
（1）巴塞爾協(xié)議的目的。
（2）巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容。巴塞爾協(xié)議共分四大部分，即資本的構(gòu)成、資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重、資本標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo)，過渡時期及實施安排。
資本構(gòu)成：核心資本（實收資本、公開儲備）和附屬資本（普通準(zhǔn)備金、長期次級債務(wù)）
風(fēng)險加權(quán)制：根據(jù)不同資產(chǎn)風(fēng)險程度確定相應(yīng)權(quán)重計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額（表內(nèi)5檔、表外4檔）
過渡期結(jié)束后資本標(biāo)準(zhǔn)：
資本充足率＝資本÷風(fēng)險資產(chǎn)≥8％，其中核心資本÷風(fēng)險資產(chǎn)≥4％
例題：單項選擇題
《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的核心資本充足率為（）。
A． 4%
B． 50%
C． 8%
D．70%
答案：A
解析：巴塞爾協(xié)議規(guī)定的商業(yè)銀行核心資本率為4％，資本充足率為8％。
例題：多選
制定《巴塞爾協(xié)議》的目的在于使國際銀行業(yè)（ ）。
A.統(tǒng)一資本的計算方法與標(biāo)準(zhǔn)
B.盈利能力更強
C.更為穩(wěn)健地經(jīng)營
D.平等競爭
E.實現(xiàn)銀行分業(yè)經(jīng)營
答案：ACD
3.巴塞爾協(xié)議的修正和補充
1992年2月，巴塞爾委員會對商業(yè)銀行的資本構(gòu)成作了補充性規(guī)定。1993年巴塞爾委員會著重針對市場風(fēng)險，提出制定銀行市場風(fēng)險資本金的要求。1996年1月巴塞爾委員會制訂了市場風(fēng)險補充協(xié)議。1997年9月，巴塞爾委員會又制定了有效銀行監(jiān)管的核心原則。1999年6月，巴塞爾委員會提出以資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律三大支柱為主要特點的新資本協(xié)議框架。
新資本協(xié)議對原巴塞爾協(xié)議作了四方面的修改：其一，在防范風(fēng)險上除了保持對資本金的要求外，還提出了加強監(jiān)管*的監(jiān)督檢查和市場約束；其二，將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等主要風(fēng)險都涵蓋在考核之中，從而對資本充足率提出了更高要求；第三，對信用風(fēng)險的衡量及風(fēng)險資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)計算方法、權(quán)重設(shè)計的原則做了重大修改；其四，鼓勵銀行采用避險手段。
例題：多選
《巴塞爾新資本協(xié)議》中特別強調(diào)的風(fēng)險是（ ）。
A.法律風(fēng)險 B.操作風(fēng)險
C.市場風(fēng)險 D.信用風(fēng)險
E.聲譽風(fēng)險
答案：BCD
4．巴塞爾有關(guān)協(xié)議的影響
例題：單選
按照銀行監(jiān)會規(guī)定，我國商業(yè)銀行資本充足率的最后達標(biāo)期限為（ ）。
A.2004年3月1日 B.2005年3月1日
C.2006年1月1日 D.2007年1月1日
答案：D
巴塞爾協(xié)議是指國際清算銀行成員國，包括美國、英國、法國、德國、意大利、日本、荷蘭、比利時、瑞典、瑞士十國集團和盧森堡、加拿大等12國的中央銀行至1988年7月在瑞士的巴塞爾所達成的協(xié)議。該協(xié)議基于兩點建立：資本的規(guī)定，資本與風(fēng)險資產(chǎn)的聯(lián)系。協(xié)議認(rèn)為銀行資本的主要作用在于吸收和消化銀行損失，使銀行免于倒閉危機，因此資本的構(gòu)成應(yīng)取決于其吸收損失的能力。因此，巴塞爾委員會統(tǒng)一了資本衡量標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險資產(chǎn)衡量尺度，以資本充足率衡量一家銀行的資本與其資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模是否相適應(yīng)。
巴塞爾協(xié)議的產(chǎn)生有其歷史背景。
銀行資本標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一；國際債務(wù)危機；金融風(fēng)險加大
2.巴塞爾協(xié)議目的及主要內(nèi)容。
（1）巴塞爾協(xié)議的目的。
（2）巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容。巴塞爾協(xié)議共分四大部分，即資本的構(gòu)成、資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重、資本標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo)，過渡時期及實施安排。
資本構(gòu)成：核心資本（實收資本、公開儲備）和附屬資本（普通準(zhǔn)備金、長期次級債務(wù)）
風(fēng)險加權(quán)制：根據(jù)不同資產(chǎn)風(fēng)險程度確定相應(yīng)權(quán)重計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額（表內(nèi)5檔、表外4檔）
過渡期結(jié)束后資本標(biāo)準(zhǔn)：
資本充足率＝資本÷風(fēng)險資產(chǎn)≥8％，其中核心資本÷風(fēng)險資產(chǎn)≥4％
例題：單項選擇題
《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的核心資本充足率為（）。
A． 4%
B． 50%
C． 8%
D．70%
答案：A
解析：巴塞爾協(xié)議規(guī)定的商業(yè)銀行核心資本率為4％，資本充足率為8％。
例題：多選
制定《巴塞爾協(xié)議》的目的在于使國際銀行業(yè)（ ）。
A.統(tǒng)一資本的計算方法與標(biāo)準(zhǔn)
B.盈利能力更強
C.更為穩(wěn)健地經(jīng)營
D.平等競爭
E.實現(xiàn)銀行分業(yè)經(jīng)營
答案：ACD
3.巴塞爾協(xié)議的修正和補充
1992年2月，巴塞爾委員會對商業(yè)銀行的資本構(gòu)成作了補充性規(guī)定。1993年巴塞爾委員會著重針對市場風(fēng)險，提出制定銀行市場風(fēng)險資本金的要求。1996年1月巴塞爾委員會制訂了市場風(fēng)險補充協(xié)議。1997年9月，巴塞爾委員會又制定了有效銀行監(jiān)管的核心原則。1999年6月，巴塞爾委員會提出以資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律三大支柱為主要特點的新資本協(xié)議框架。
新資本協(xié)議對原巴塞爾協(xié)議作了四方面的修改：其一，在防范風(fēng)險上除了保持對資本金的要求外，還提出了加強監(jiān)管*的監(jiān)督檢查和市場約束；其二，將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等主要風(fēng)險都涵蓋在考核之中，從而對資本充足率提出了更高要求；第三，對信用風(fēng)險的衡量及風(fēng)險資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)計算方法、權(quán)重設(shè)計的原則做了重大修改；其四，鼓勵銀行采用避險手段。
例題：多選
《巴塞爾新資本協(xié)議》中特別強調(diào)的風(fēng)險是（ ）。
A.法律風(fēng)險 B.操作風(fēng)險
C.市場風(fēng)險 D.信用風(fēng)險
E.聲譽風(fēng)險
答案：BCD
4．巴塞爾有關(guān)協(xié)議的影響
例題：單選
按照銀行監(jiān)會規(guī)定，我國商業(yè)銀行資本充足率的最后達標(biāo)期限為（ ）。
A.2004年3月1日 B.2005年3月1日
C.2006年1月1日 D.2007年1月1日
答案：D