1．2商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本架構(gòu)
1．2．1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境
1．商業(yè)銀行公司治理——核心是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托-代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制
（1）董事會(huì)成員應(yīng)稱(chēng)職、應(yīng)核準(zhǔn)戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則并監(jiān)督實(shí)施、應(yīng)界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)利及責(zé)任，并在全行實(shí)行問(wèn)責(zé)制、應(yīng)保持對(duì)高管層的監(jiān)督、董事會(huì)和高管層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門(mén)及外部審計(jì)部門(mén)及內(nèi)控部門(mén)的總用、應(yīng)保持薪酬政策與銀行文化及長(zhǎng)期目標(biāo)相一致、商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度、了解銀行運(yùn)營(yíng)架構(gòu)等八大原則
（2）我國(guó)做法
完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)視會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序
明確上述人員的權(quán)利義務(wù)
監(jiān)理健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制
監(jiān)理完善的信息報(bào)告和信息披露制度
監(jiān)理合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制
2．商業(yè)銀行內(nèi)部控制——為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制
（1）目標(biāo)
確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行
確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)
確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性
確保業(yè)務(wù)紀(jì)錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整
（2）實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的5要素
內(nèi)部控制環(huán)境
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估
內(nèi)部控制措施
信息交流與反饋
監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正
（3）原則
內(nèi)部控制要全面，要全員參與
應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)
內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)有高度權(quán)威性
內(nèi)控部門(mén)應(yīng)獨(dú)立并有權(quán)直接向董事會(huì)、監(jiān)視會(huì)和高級(jí)管理層匯報(bào)
3．商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化
（1）定義：在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及員工風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化
（2）先進(jìn)的文化理念
風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段
風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)主動(dòng)地風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡
風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)支持商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略
應(yīng)充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，并建立完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)于不了解或無(wú)把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度對(duì)待
（3）風(fēng)險(xiǎn)文化的培植
是“終身制”的事業(yè)
向員工廣泛宣傳
通過(guò)制度，將文化融入到每一個(gè)員工的日常行為中
4．商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略
（1）定義：在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及同業(yè)比較后，提出的一整套包括商業(yè)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)，以及為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)所采取的措施的戰(zhàn)略
（2）基本內(nèi)容：包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面
（3）與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系
風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行管理戰(zhàn)略的一個(gè)重要方面
戰(zhàn)略目標(biāo)中包括風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)
風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程本事是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)以及整個(gè)戰(zhàn)略目標(biāo)的重要路徑
1．2．2商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織
1．董事會(huì)：風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)
2．監(jiān)視會(huì)：我國(guó)特有，負(fù)責(zé)內(nèi)部監(jiān)督
3．高管層：負(fù)責(zé)實(shí)際執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策
4．風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)
（1）兩個(gè)原則：高度獨(dú)立性、不具有風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)
（2）兩種類(lèi)型：集中型和分散型
（3）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)
監(jiān)控各類(lèi)金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)限額
核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型，并協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估
全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，保持信息準(zhǔn)確性
風(fēng)險(xiǎn)管理需要以下四個(gè)技能：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和分析能力、數(shù)量分析能力、價(jià)格核準(zhǔn)能力、模型創(chuàng)建能力、系統(tǒng)開(kāi)發(fā)/集成能力
5．其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)
（1）財(cái)務(wù)控制部門(mén)
（2）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)
（3）法律/合規(guī)部門(mén)
（4）外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督部門(mén)
1．2．3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程
1．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
（1）風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)家調(diào)查列舉法
（2）資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法
（3）情景分析法
（4）分解分析法
（5）失誤樹(shù)分析方法
2．風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
3．風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)
監(jiān)控各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估結(jié)果及采取的措施和質(zhì)量
4．風(fēng)險(xiǎn)控制
（1）風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)
風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的要求
成本/收益平衡
通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問(wèn)題，以完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序
所有風(fēng)險(xiǎn)管理措施所產(chǎn)生的副作用都能得到合理的安排和處置
（2）風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)
基層業(yè)務(wù)部門(mén)配備風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)人員
每個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域配備風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
管理層或風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)直接領(lǐng)導(dǎo)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
1．2．4商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)
1．?dāng)?shù)據(jù)收集（風(fēng)險(xiǎn)信息的收集）
（1）風(fēng)險(xiǎn)信息的種類(lèi)：內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)
（2）風(fēng)險(xiǎn)信息的特性及系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問(wèn)題
精確性
及時(shí)性
系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問(wèn)題：盡量保持最少數(shù)量的數(shù)據(jù)源、注意區(qū)分交易系統(tǒng)中真?zhèn)涡畔?BR> 其他：磨刀不誤砍柴工
2．?dāng)?shù)據(jù)處理
（1）處理輸入數(shù)據(jù)/信息，主要分為兩個(gè)步驟
中間計(jì)量數(shù)據(jù)（采用三維存儲(chǔ)方式——時(shí)間、情景、金融工具）
組合結(jié)果數(shù)據(jù)
（2）信息儲(chǔ)存操作
3．信息傳遞
（1）一般采用B/S結(jié)構(gòu)
（2）發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告（預(yù)覽——內(nèi)部看，發(fā)布——一起看）
4．信息系統(tǒng)安全管理
（1）設(shè)置權(quán)限
（2）定期更換用戶(hù)密碼
（3）登陸信息記錄
（4）防止外部侵入
（5）定期備份
（6）設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)和應(yīng)急程序
（7）建立錯(cuò)誤承受程序，以便在發(fā)生技術(shù)困難的時(shí)候，能夠在一定時(shí)間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性
1．2．1商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境
1．商業(yè)銀行公司治理——核心是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托-代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制
（1）董事會(huì)成員應(yīng)稱(chēng)職、應(yīng)核準(zhǔn)戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則并監(jiān)督實(shí)施、應(yīng)界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)利及責(zé)任，并在全行實(shí)行問(wèn)責(zé)制、應(yīng)保持對(duì)高管層的監(jiān)督、董事會(huì)和高管層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門(mén)及外部審計(jì)部門(mén)及內(nèi)控部門(mén)的總用、應(yīng)保持薪酬政策與銀行文化及長(zhǎng)期目標(biāo)相一致、商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度、了解銀行運(yùn)營(yíng)架構(gòu)等八大原則
（2）我國(guó)做法
完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)視會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序
明確上述人員的權(quán)利義務(wù)
監(jiān)理健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制
監(jiān)理完善的信息報(bào)告和信息披露制度
監(jiān)理合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制
2．商業(yè)銀行內(nèi)部控制——為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制
（1）目標(biāo)
確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行
確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)
確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性
確保業(yè)務(wù)紀(jì)錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整
（2）實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的5要素
內(nèi)部控制環(huán)境
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估
內(nèi)部控制措施
信息交流與反饋
監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正
（3）原則
內(nèi)部控制要全面，要全員參與
應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)
內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)有高度權(quán)威性
內(nèi)控部門(mén)應(yīng)獨(dú)立并有權(quán)直接向董事會(huì)、監(jiān)視會(huì)和高級(jí)管理層匯報(bào)
3．商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化
（1）定義：在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及員工風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來(lái)的一種企業(yè)文化
（2）先進(jìn)的文化理念
風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段
風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)主動(dòng)地風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡
風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)支持商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略
應(yīng)充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，并建立完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)于不了解或無(wú)把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度對(duì)待
（3）風(fēng)險(xiǎn)文化的培植
是“終身制”的事業(yè)
向員工廣泛宣傳
通過(guò)制度，將文化融入到每一個(gè)員工的日常行為中
4．商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略
（1）定義：在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及同業(yè)比較后，提出的一整套包括商業(yè)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)，以及為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)所采取的措施的戰(zhàn)略
（2）基本內(nèi)容：包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面
（3）與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系
風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行管理戰(zhàn)略的一個(gè)重要方面
戰(zhàn)略目標(biāo)中包括風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)
風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程本事是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)以及整個(gè)戰(zhàn)略目標(biāo)的重要路徑
1．2．2商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織
1．董事會(huì)：風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)
2．監(jiān)視會(huì)：我國(guó)特有，負(fù)責(zé)內(nèi)部監(jiān)督
3．高管層：負(fù)責(zé)實(shí)際執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策
4．風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)
（1）兩個(gè)原則：高度獨(dú)立性、不具有風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)
（2）兩種類(lèi)型：集中型和分散型
（3）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)
監(jiān)控各類(lèi)金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)限額
核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型，并協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估
全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，保持信息準(zhǔn)確性
風(fēng)險(xiǎn)管理需要以下四個(gè)技能：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和分析能力、數(shù)量分析能力、價(jià)格核準(zhǔn)能力、模型創(chuàng)建能力、系統(tǒng)開(kāi)發(fā)/集成能力
5．其他風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)
（1）財(cái)務(wù)控制部門(mén)
（2）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)
（3）法律/合規(guī)部門(mén)
（4）外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督部門(mén)
1．2．3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程
1．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
（1）風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)家調(diào)查列舉法
（2）資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法
（3）情景分析法
（4）分解分析法
（5）失誤樹(shù)分析方法
2．風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
3．風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)
監(jiān)控各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估結(jié)果及采取的措施和質(zhì)量
4．風(fēng)險(xiǎn)控制
（1）風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)
風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的要求
成本/收益平衡
通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問(wèn)題，以完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序
所有風(fēng)險(xiǎn)管理措施所產(chǎn)生的副作用都能得到合理的安排和處置
（2）風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)
基層業(yè)務(wù)部門(mén)配備風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)人員
每個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域配備風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
管理層或風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)直接領(lǐng)導(dǎo)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
1．2．4商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)
1．?dāng)?shù)據(jù)收集（風(fēng)險(xiǎn)信息的收集）
（1）風(fēng)險(xiǎn)信息的種類(lèi)：內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)
（2）風(fēng)險(xiǎn)信息的特性及系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問(wèn)題
精確性
及時(shí)性
系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問(wèn)題：盡量保持最少數(shù)量的數(shù)據(jù)源、注意區(qū)分交易系統(tǒng)中真?zhèn)涡畔?BR> 其他：磨刀不誤砍柴工
2．?dāng)?shù)據(jù)處理
（1）處理輸入數(shù)據(jù)/信息，主要分為兩個(gè)步驟
中間計(jì)量數(shù)據(jù)（采用三維存儲(chǔ)方式——時(shí)間、情景、金融工具）
組合結(jié)果數(shù)據(jù)
（2）信息儲(chǔ)存操作
3．信息傳遞
（1）一般采用B/S結(jié)構(gòu)
（2）發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告（預(yù)覽——內(nèi)部看，發(fā)布——一起看）
4．信息系統(tǒng)安全管理
（1）設(shè)置權(quán)限
（2）定期更換用戶(hù)密碼
（3）登陸信息記錄
（4）防止外部侵入
（5）定期備份
（6）設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)和應(yīng)急程序
（7）建立錯(cuò)誤承受程序，以便在發(fā)生技術(shù)困難的時(shí)候，能夠在一定時(shí)間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性