8．1 金融犯罪概述
8．1．1 金融犯罪的概念
我國(guó)的金融犯罪主要規(guī)定在破壞金融管理秩序罪及金融詐騙罪。
8．1．2 金融犯罪的種類
1．根據(jù)金融犯罪的行為方式的不同，可以分為詐騙型金融犯罪、偽造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和規(guī)避型金融犯罪。
2．根據(jù)金融犯罪侵犯的客體不同，可以分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪、危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪。
3．根據(jù)金融犯罪實(shí)施主體的不同，可以劃分為針對(duì)銀行的犯罪和銀行人員職務(wù)犯罪。
8．1．3 金融犯罪的構(gòu)成
1．犯罪客體
金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序。金融犯罪的對(duì)象，可以是人，也可以是各種金融工具。
2．犯罪客觀方面
（1）違反金融管理法規(guī)。這是金融犯罪突出的客觀特征。
（2）具有非法從事貨幣資金融通的活動(dòng)
3．犯罪主體考試論壇
金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。
4．犯罪主觀方面
金融犯罪是一種圖利犯罪，其主管方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的。
8．2 破壞金融管理秩序罪
8．2．1 危害貨幣管理罪
1．偽造貨幣罪
偽造貨幣罪，是指違反貨幣管理法規(guī)，以招貨幣的式樣，制造假貨幣冒充真貨幣的行為。
本罪侵犯的客體是國(guó)家的貨幣管理制度，本罪侵犯的對(duì)象是可在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)流通或兌換的人民幣和境外貨幣，包括紙幣和硬幣。
本罪客觀方面表現(xiàn)為仿造貨幣的樣式、票面、圖案、顏色、質(zhì)地和防偽標(biāo)記等特征。行為人制造出來的物品完全不可能被人們誤認(rèn)為是貨幣的，不可能成立本罪。但構(gòu)成本罪并不要求完成全部印刷工序。
本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人。
本罪主觀方面是故意。
2．出售、購(gòu)買、運(yùn)輸假幣罪
本罪侵犯的客體均是國(guó)家的貨幣管理制度。
本罪客觀方面表現(xiàn)為出售、購(gòu)買、運(yùn)輸偽造的貨幣，數(shù)額較大的行為。
本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人。其中，購(gòu)買假幣罪中的主體不能為金融工作人員，否則可能構(gòu)成金融工作人員購(gòu)買假幣罪。
本罪主觀方面是故意。
3．金融工作人員購(gòu)買假幣、以假幣換取貨幣罪
本罪侵犯的客體均為國(guó)家的貨幣管理制度。
本罪客觀方面表現(xiàn)為兩種情況：一是購(gòu)買假幣；二是利用職務(wù)上的便利，以假幣換取貨幣。
本罪主體是特殊主體，為年滿十六周歲，具有辨認(rèn)控制能力的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員。
本罪主觀方面是故意。
4．持有、使用假幣罪
持有、使用假幣罪，是指違反貨幣管理法規(guī)，明知是偽造的貨幣而持有、使用、數(shù)額較大的行為。
本罪侵犯的客體均為國(guó)家的貨幣管理制度。
本罪客觀方面表現(xiàn)為持有、使用偽造的貨幣，數(shù)額較大的行為。持有，是指將假幣置于行為人事實(shí)上的支配之下，不要求行為人實(shí)際上握有假幣。使用，是將假幣作為真幣使用。
本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人。
本罪主觀方面是故意。
需要注意的是，行為人購(gòu)買假幣后使用的，以購(gòu)買假幣罪從重處罰。但行為人出售、運(yùn)輸假幣后又使用的，以出售、運(yùn)輸假幣后又使用的，以出售、運(yùn)輸假幣罪和使用假幣罪數(shù)罪并罰。
5．變?cè)熵泿抛?BR> 變?cè)熵泿抛?，是指?duì)貨幣采用挖補(bǔ)、剪貼、涂改、拼湊等方法，使原貨幣加大數(shù)量或者改變面額，數(shù)額較大的行為。
本罪侵犯的客體是國(guó)家的貨幣管理制度。
本罪客觀方面表現(xiàn)為變?cè)?，即?duì)真貨幣進(jìn)行加工，使之面額或含量發(fā)生變化。變?cè)旌蛡卧煨袨橛斜举|(zhì)不同，變?cè)毂仨毷菍?duì)真貨幣進(jìn)行加工，并且加工前后的貨幣具有同一性，偽造的貨幣加工前后不具有同一性。
本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人。
本罪主觀方面是故意。
8．2．2 破壞金融機(jī)構(gòu)組織管理罪
擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪
本罪侵犯的客體是國(guó)家對(duì)金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入管理制度。
本罪主體是一般主體，為未取得金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的自然人和單位。
本罪主觀方面是故意。
8．2．3 破壞銀行管理罪
1．非法吸收公眾存款罪
非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。
本罪侵犯的客體是國(guó)家的銀行管理制度。
本罪客觀方面主要表現(xiàn)為非法吸收和變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為?！肮姟笔侵干鐣?huì)不特定對(duì)象。“非法”包括主體不合法和方式不合法兩種情況。
本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。
本罪主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對(duì)象資金的目的，否則可能構(gòu)成集資詐騙罪。
2．高利轉(zhuǎn)貸罪
高利轉(zhuǎn)貸罪，是以轉(zhuǎn)貸為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。
本罪侵犯的客體是國(guó)家對(duì)貸款的管理制度。行為對(duì)象是金融機(jī)構(gòu)的信貸資金。
本罪客觀方面表現(xiàn)為套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金，并將該資金高利轉(zhuǎn)貸為他人，違法所得數(shù)額較大的行為。
本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。具有貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)的金融機(jī)構(gòu)除外。
本罪主觀方面是故意。
3．違法發(fā)放貸款罪
違法發(fā)放貸款罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。
本罪的客體是國(guó)家對(duì)貸款的管理制度。
本罪客觀方面表現(xiàn)為違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款的行為。
本罪主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。
本罪主觀方面是故意，并且違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪中還要求明知是關(guān)系人而違法向其發(fā)放貸款。
4．吸收客戶資金不入帳罪
吸收客戶資金不入帳罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，吸收客戶資金不入帳，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。
本罪侵犯的客體是國(guó)家對(duì)存款的管理制度。行為對(duì)象是以金融機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)的名義所吸收的客戶資金，包括個(gè)人儲(chǔ)蓄和單位存款。客觀方面表現(xiàn)為吸收客戶資金不入賬的方式，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。
本罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。
本罪主觀方面是故意。
8．1．1 金融犯罪的概念
我國(guó)的金融犯罪主要規(guī)定在破壞金融管理秩序罪及金融詐騙罪。
8．1．2 金融犯罪的種類
1．根據(jù)金融犯罪的行為方式的不同，可以分為詐騙型金融犯罪、偽造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和規(guī)避型金融犯罪。
2．根據(jù)金融犯罪侵犯的客體不同，可以分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪、危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪。
3．根據(jù)金融犯罪實(shí)施主體的不同，可以劃分為針對(duì)銀行的犯罪和銀行人員職務(wù)犯罪。
8．1．3 金融犯罪的構(gòu)成
1．犯罪客體
金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序。金融犯罪的對(duì)象，可以是人，也可以是各種金融工具。
2．犯罪客觀方面
（1）違反金融管理法規(guī)。這是金融犯罪突出的客觀特征。
（2）具有非法從事貨幣資金融通的活動(dòng)
3．犯罪主體考試論壇
金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。
4．犯罪主觀方面
金融犯罪是一種圖利犯罪，其主管方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的。
8．2 破壞金融管理秩序罪
8．2．1 危害貨幣管理罪
1．偽造貨幣罪
偽造貨幣罪，是指違反貨幣管理法規(guī)，以招貨幣的式樣，制造假貨幣冒充真貨幣的行為。
本罪侵犯的客體是國(guó)家的貨幣管理制度，本罪侵犯的對(duì)象是可在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)流通或兌換的人民幣和境外貨幣，包括紙幣和硬幣。
本罪客觀方面表現(xiàn)為仿造貨幣的樣式、票面、圖案、顏色、質(zhì)地和防偽標(biāo)記等特征。行為人制造出來的物品完全不可能被人們誤認(rèn)為是貨幣的，不可能成立本罪。但構(gòu)成本罪并不要求完成全部印刷工序。
本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人。
本罪主觀方面是故意。
2．出售、購(gòu)買、運(yùn)輸假幣罪
本罪侵犯的客體均是國(guó)家的貨幣管理制度。
本罪客觀方面表現(xiàn)為出售、購(gòu)買、運(yùn)輸偽造的貨幣，數(shù)額較大的行為。
本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人。其中，購(gòu)買假幣罪中的主體不能為金融工作人員，否則可能構(gòu)成金融工作人員購(gòu)買假幣罪。
本罪主觀方面是故意。
3．金融工作人員購(gòu)買假幣、以假幣換取貨幣罪
本罪侵犯的客體均為國(guó)家的貨幣管理制度。
本罪客觀方面表現(xiàn)為兩種情況：一是購(gòu)買假幣；二是利用職務(wù)上的便利，以假幣換取貨幣。
本罪主體是特殊主體，為年滿十六周歲，具有辨認(rèn)控制能力的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員。
本罪主觀方面是故意。
4．持有、使用假幣罪
持有、使用假幣罪，是指違反貨幣管理法規(guī)，明知是偽造的貨幣而持有、使用、數(shù)額較大的行為。
本罪侵犯的客體均為國(guó)家的貨幣管理制度。
本罪客觀方面表現(xiàn)為持有、使用偽造的貨幣，數(shù)額較大的行為。持有，是指將假幣置于行為人事實(shí)上的支配之下，不要求行為人實(shí)際上握有假幣。使用，是將假幣作為真幣使用。
本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人。
本罪主觀方面是故意。
需要注意的是，行為人購(gòu)買假幣后使用的，以購(gòu)買假幣罪從重處罰。但行為人出售、運(yùn)輸假幣后又使用的，以出售、運(yùn)輸假幣后又使用的，以出售、運(yùn)輸假幣罪和使用假幣罪數(shù)罪并罰。
5．變?cè)熵泿抛?BR> 變?cè)熵泿抛?，是指?duì)貨幣采用挖補(bǔ)、剪貼、涂改、拼湊等方法，使原貨幣加大數(shù)量或者改變面額，數(shù)額較大的行為。
本罪侵犯的客體是國(guó)家的貨幣管理制度。
本罪客觀方面表現(xiàn)為變?cè)?，即?duì)真貨幣進(jìn)行加工，使之面額或含量發(fā)生變化。變?cè)旌蛡卧煨袨橛斜举|(zhì)不同，變?cè)毂仨毷菍?duì)真貨幣進(jìn)行加工，并且加工前后的貨幣具有同一性，偽造的貨幣加工前后不具有同一性。
本罪主體是一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人。
本罪主觀方面是故意。
8．2．2 破壞金融機(jī)構(gòu)組織管理罪
擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪
本罪侵犯的客體是國(guó)家對(duì)金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入管理制度。
本罪主體是一般主體，為未取得金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的自然人和單位。
本罪主觀方面是故意。
8．2．3 破壞銀行管理罪
1．非法吸收公眾存款罪
非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。
本罪侵犯的客體是國(guó)家的銀行管理制度。
本罪客觀方面主要表現(xiàn)為非法吸收和變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為?！肮姟笔侵干鐣?huì)不特定對(duì)象。“非法”包括主體不合法和方式不合法兩種情況。
本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。
本罪主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對(duì)象資金的目的，否則可能構(gòu)成集資詐騙罪。
2．高利轉(zhuǎn)貸罪
高利轉(zhuǎn)貸罪，是以轉(zhuǎn)貸為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。
本罪侵犯的客體是國(guó)家對(duì)貸款的管理制度。行為對(duì)象是金融機(jī)構(gòu)的信貸資金。
本罪客觀方面表現(xiàn)為套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金，并將該資金高利轉(zhuǎn)貸為他人，違法所得數(shù)額較大的行為。
本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。具有貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)的金融機(jī)構(gòu)除外。
本罪主觀方面是故意。
3．違法發(fā)放貸款罪
違法發(fā)放貸款罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。
本罪的客體是國(guó)家對(duì)貸款的管理制度。
本罪客觀方面表現(xiàn)為違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款的行為。
本罪主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。
本罪主觀方面是故意，并且違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪中還要求明知是關(guān)系人而違法向其發(fā)放貸款。
4．吸收客戶資金不入帳罪
吸收客戶資金不入帳罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，吸收客戶資金不入帳，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。
本罪侵犯的客體是國(guó)家對(duì)存款的管理制度。行為對(duì)象是以金融機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)的名義所吸收的客戶資金，包括個(gè)人儲(chǔ)蓄和單位存款。客觀方面表現(xiàn)為吸收客戶資金不入賬的方式，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。
本罪主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。
本罪主觀方面是故意。