五、項目評估
(一)項目評估的概念和特點
1．項目評估的概念
項目評估應解決的關鍵問題是3：
(1)對可行性研究中項目目的和目標的分析評價。
(2)對項目可研報告的效益進行分析評價。
(3)對項目可研報告中的風險進行分析評價。
項目評估應堅持系統(tǒng)分析的原則。
2．項目評估的工作程序
項目評估一般分為：1評估前準備、2組織評估小組、3制定評估計劃、4調查收集資料、5分析測算和6編寫評估報告等六個階段。
(二)項目評估的內容和方法
1．項目評估內容：
A政府部門委托的評估項目，一般側重于項目的經濟、社會、環(huán)境影響評價，分析論證資源配置的合理性；
B銀行等金融機構委托的評估項目，主要側重于融資主體的清償能力評價；
C個人或機構投資者委托的評估項目，將重點評估項目本身的盈利能力、資金的流動性和財務風險。
評估報告應包括以下內容：1對項目投資建設的必要性和市場預測的結果進行評估，分析項目存在的必要性；2對項目建設條件和技術工藝方案進行評估，分析項目實施的資源和技術保證條件；3對項目的財務、經濟、環(huán)境社會、影響進行評估，提供判別項目取舍的依據；4對影響投資效益的經濟政策和管理體制進行評估，為項目的順利實施提出合理化建議。
2．項目評估的方法和準則
項目評估的一般方法論原則包括：動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結合，以動態(tài)分析為主；綜合分析與單項分析相結合，以綜合分析為主；項目宏觀投資效果分析與項目微觀投資效果分析相結合，以宏觀投資效果分析為主；定量分析與定性分析相結合，以定量分析為主；對比分析與預測分析相結合，以預測分析為主。
一般采用的方法包括7：
(1)項目的目標、必要性及各種約束條件評估
項目目標評估一般采用編制邏輯框架圖的方法，分析宏觀目標、項目目的、項目成果等不同層次的目標，并確定各層次評估的指標。
項目層次 內容、指標描述 客觀考核驗證指標 重要外部條件
宏觀總目標 項目影響 資源來源評價方法
項目直接目的 項目最終狀態(tài)和作用 同上 制約產出目的關系的因素
項目產出結果 項目產出的范圍 同上 制約產出目的關系的因素
項目實施活動 項目實施所需各種投入 同上 制約投入產出關系的因素
邏輯框架分析，首要任務是要確定項目的各種目標及項目建設的必要性。
(2)項目建設條件的分析與評估。 (3)技術評估。 (4)組織機構評估。 (5)項目財務評估。 (6)經濟及社會效益評估。 (7)項目風險及對策評估。
第三節(jié) 項目建設準備階段的咨詢（掌握）
項目建設準備階段的咨詢包括：1勘察、2設計、3融資咨詢、4工程和設備的招標、評標、5開工準備等咨詢內容。
一、工程勘察設計
(一)勘察和設計的概念
所謂建設工程勘察，是指根據建設工程的要求，查明、分析、評價建設場地的地質地理環(huán)境特征和巖土工程條件，編制建設工程勘察文件的工作。
所謂建設工程設計，是指根據建設工程的要求，對建設工程所需的技術、經濟、資源、環(huán)境等條件進行更加深入細致的分析，編制建設計文件和繪制施工圖的工作。
(二) 工程勘察的目的、內容和質量要求
工程勘察的目的是為工程建設單位及工程設計單位提供地質、測量、水文、地震等勘察文件，以滿足建設工程規(guī)劃、選址、設計、巖土治理和施工的需要。
設計單位提出準確的范圍與深度要求，由勘察單位組織完成。
勘察單位要：1確保其勘察成果符合國家標準、規(guī)范、規(guī)程，特別是要嚴格執(zhí)行國家強制性標準、規(guī)范和規(guī)程。2要加強對原始資料收集、現(xiàn)場踏勘、勘察綱要編制和成果處理等各環(huán)節(jié)的質量控制。3應認真做好后期服務工作，參加工程地基基礎檢驗，參加與地基基礎有關工程質量事故調查，并配合設計單位提出技術處理方案。4要對勘察質量承擔相應的經濟責任與法律責任。5內部要建立質量責任制度，明確各自的質量責任。
(三)工程設計的作用和內容
主要目的是解決如何進行建設的具體工程技術和經濟問題。
一般工程設計分為“初步設計”和“施工圖設計”兩個階段；大型工程或技術程度高難的工程，分為“初步設計”、“技術設計”和“施工圖設計”三個階段。
1．初步設計
項目的宏觀設計，總體設計、布局設計、主要的工藝流程、設備的選型和安裝設計、土建工程量及費用的估算等。
2．施工圖設計
施工圖設計(詳細設計)，繪制出正確、完整和盡可能詳細的建筑、安裝圖紙。
二、項目融資咨詢
在項目周期中，項目融資問題主要貫穿于項目策劃和項目準備兩個過程中。項目策劃決策階段的融資咨詢主要是從項目投資的角度，為投資決策服務。項目準備階段的融資咨詢主要從項目法人和企業(yè)的角度，為項目籌資和企業(yè)理財服務的。
項目準備階段融資咨詢的重要工作包括4：1幫助業(yè)主根據實際情況優(yōu)化和落實融資方案；2參與銀行貸款談判、擬訂貸款條件、簽訂貸款協(xié)議；3研究融資條件、測算融資成本、分析實際融資條件的變化及其對項目效益的影響；4分析融資變化可能產生的風險及對策等。
該階段融資咨詢應考慮的內容2包括：1項目財務風險最低，2股東權益化，內容涉及4：1項目的資金來源是否可靠，資金數(shù)量能否滿足項目的需要；2財務杠桿的選用是否恰當，項目的債務清償能力，能否全部償還貸款的本息和其他債務；3項目的財務管理制度是否健全；4股東的權益投資能否收回，股東能夠獲得的投資回報。重點是要預測項目計算期內基于融資主體的完整的現(xiàn)金流量。
此時需要重新研究的融資問題有：
(1)融資渠道及方式的選 (2)融資組織及法律咨詢；
(3)融資結構、成本及風險分析(4)開發(fā)各種融資創(chuàng)新方式的咨詢業(yè)務等
三、工程和設備招標
(一)工程招標
在工程招標，咨詢工程師準備的招標文件主要包括9：①投標邀請書；②投標者須知，包括收標的方式、合同文件、向投標者解釋招標文件、標書的編制和提交要求、業(yè)主拒絕接受投標書的情況說明、投標保證、施工場地考察的注意事項等內容；③合同條款，包括一般合同條款和專用合同條款；④合同格式；⑤技術規(guī)范；⑥投標書格式；⑦工程量表；⑧投標輔助資料；⑨圖紙等。
(二)設備采購
設備采購咨詢包括1、設備采購招標和2、合同管理兩大內容。
咨詢工程師的主要任務包括：
①準備起草各種招標文件；②組織招標；③進行評標；④起草合同初稿，協(xié)助簽訂設備購買合同；⑤進行合同管理。
設備采購招標文件與土木工程建設招標大致相同，主要包括：投標邀請信；投標人須知；合同的條款；合同的特殊條款；設備技術規(guī)范；需要量表；投標格式和報價表；投標保證金；合同格式和履約擔保。
(一)項目評估的概念和特點
1．項目評估的概念
項目評估應解決的關鍵問題是3：
(1)對可行性研究中項目目的和目標的分析評價。
(2)對項目可研報告的效益進行分析評價。
(3)對項目可研報告中的風險進行分析評價。
項目評估應堅持系統(tǒng)分析的原則。
2．項目評估的工作程序
項目評估一般分為：1評估前準備、2組織評估小組、3制定評估計劃、4調查收集資料、5分析測算和6編寫評估報告等六個階段。
(二)項目評估的內容和方法
1．項目評估內容：
A政府部門委托的評估項目，一般側重于項目的經濟、社會、環(huán)境影響評價，分析論證資源配置的合理性；
B銀行等金融機構委托的評估項目，主要側重于融資主體的清償能力評價；
C個人或機構投資者委托的評估項目，將重點評估項目本身的盈利能力、資金的流動性和財務風險。
評估報告應包括以下內容：1對項目投資建設的必要性和市場預測的結果進行評估，分析項目存在的必要性；2對項目建設條件和技術工藝方案進行評估，分析項目實施的資源和技術保證條件；3對項目的財務、經濟、環(huán)境社會、影響進行評估，提供判別項目取舍的依據；4對影響投資效益的經濟政策和管理體制進行評估，為項目的順利實施提出合理化建議。
2．項目評估的方法和準則
項目評估的一般方法論原則包括：動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結合，以動態(tài)分析為主；綜合分析與單項分析相結合，以綜合分析為主；項目宏觀投資效果分析與項目微觀投資效果分析相結合，以宏觀投資效果分析為主；定量分析與定性分析相結合，以定量分析為主；對比分析與預測分析相結合，以預測分析為主。
一般采用的方法包括7：
(1)項目的目標、必要性及各種約束條件評估
項目目標評估一般采用編制邏輯框架圖的方法，分析宏觀目標、項目目的、項目成果等不同層次的目標，并確定各層次評估的指標。
項目層次 內容、指標描述 客觀考核驗證指標 重要外部條件
宏觀總目標 項目影響 資源來源評價方法
項目直接目的 項目最終狀態(tài)和作用 同上 制約產出目的關系的因素
項目產出結果 項目產出的范圍 同上 制約產出目的關系的因素
項目實施活動 項目實施所需各種投入 同上 制約投入產出關系的因素
邏輯框架分析，首要任務是要確定項目的各種目標及項目建設的必要性。
(2)項目建設條件的分析與評估。 (3)技術評估。 (4)組織機構評估。 (5)項目財務評估。 (6)經濟及社會效益評估。 (7)項目風險及對策評估。
第三節(jié) 項目建設準備階段的咨詢（掌握）
項目建設準備階段的咨詢包括：1勘察、2設計、3融資咨詢、4工程和設備的招標、評標、5開工準備等咨詢內容。
一、工程勘察設計
(一)勘察和設計的概念
所謂建設工程勘察，是指根據建設工程的要求，查明、分析、評價建設場地的地質地理環(huán)境特征和巖土工程條件，編制建設工程勘察文件的工作。
所謂建設工程設計，是指根據建設工程的要求，對建設工程所需的技術、經濟、資源、環(huán)境等條件進行更加深入細致的分析，編制建設計文件和繪制施工圖的工作。
(二) 工程勘察的目的、內容和質量要求
工程勘察的目的是為工程建設單位及工程設計單位提供地質、測量、水文、地震等勘察文件，以滿足建設工程規(guī)劃、選址、設計、巖土治理和施工的需要。
設計單位提出準確的范圍與深度要求，由勘察單位組織完成。
勘察單位要：1確保其勘察成果符合國家標準、規(guī)范、規(guī)程，特別是要嚴格執(zhí)行國家強制性標準、規(guī)范和規(guī)程。2要加強對原始資料收集、現(xiàn)場踏勘、勘察綱要編制和成果處理等各環(huán)節(jié)的質量控制。3應認真做好后期服務工作，參加工程地基基礎檢驗，參加與地基基礎有關工程質量事故調查，并配合設計單位提出技術處理方案。4要對勘察質量承擔相應的經濟責任與法律責任。5內部要建立質量責任制度，明確各自的質量責任。
(三)工程設計的作用和內容
主要目的是解決如何進行建設的具體工程技術和經濟問題。
一般工程設計分為“初步設計”和“施工圖設計”兩個階段；大型工程或技術程度高難的工程，分為“初步設計”、“技術設計”和“施工圖設計”三個階段。
1．初步設計
項目的宏觀設計，總體設計、布局設計、主要的工藝流程、設備的選型和安裝設計、土建工程量及費用的估算等。
2．施工圖設計
施工圖設計(詳細設計)，繪制出正確、完整和盡可能詳細的建筑、安裝圖紙。
二、項目融資咨詢
在項目周期中，項目融資問題主要貫穿于項目策劃和項目準備兩個過程中。項目策劃決策階段的融資咨詢主要是從項目投資的角度，為投資決策服務。項目準備階段的融資咨詢主要從項目法人和企業(yè)的角度，為項目籌資和企業(yè)理財服務的。
項目準備階段融資咨詢的重要工作包括4：1幫助業(yè)主根據實際情況優(yōu)化和落實融資方案；2參與銀行貸款談判、擬訂貸款條件、簽訂貸款協(xié)議；3研究融資條件、測算融資成本、分析實際融資條件的變化及其對項目效益的影響；4分析融資變化可能產生的風險及對策等。
該階段融資咨詢應考慮的內容2包括：1項目財務風險最低，2股東權益化，內容涉及4：1項目的資金來源是否可靠，資金數(shù)量能否滿足項目的需要；2財務杠桿的選用是否恰當，項目的債務清償能力，能否全部償還貸款的本息和其他債務；3項目的財務管理制度是否健全；4股東的權益投資能否收回，股東能夠獲得的投資回報。重點是要預測項目計算期內基于融資主體的完整的現(xiàn)金流量。
此時需要重新研究的融資問題有：
(1)融資渠道及方式的選 (2)融資組織及法律咨詢；
(3)融資結構、成本及風險分析(4)開發(fā)各種融資創(chuàng)新方式的咨詢業(yè)務等
三、工程和設備招標
(一)工程招標
在工程招標，咨詢工程師準備的招標文件主要包括9：①投標邀請書；②投標者須知，包括收標的方式、合同文件、向投標者解釋招標文件、標書的編制和提交要求、業(yè)主拒絕接受投標書的情況說明、投標保證、施工場地考察的注意事項等內容；③合同條款，包括一般合同條款和專用合同條款；④合同格式；⑤技術規(guī)范；⑥投標書格式；⑦工程量表；⑧投標輔助資料；⑨圖紙等。
(二)設備采購
設備采購咨詢包括1、設備采購招標和2、合同管理兩大內容。
咨詢工程師的主要任務包括：
①準備起草各種招標文件；②組織招標；③進行評標；④起草合同初稿，協(xié)助簽訂設備購買合同；⑤進行合同管理。
設備采購招標文件與土木工程建設招標大致相同，主要包括：投標邀請信；投標人須知；合同的條款；合同的特殊條款；設備技術規(guī)范；需要量表；投標格式和報價表；投標保證金；合同格式和履約擔保。