第一章 金融基礎(chǔ)
一、考試大綱要求：
(一)考試目的
測試應(yīng)考人員對金融基礎(chǔ)知識的理解與掌握程度。
(二)考試基本要求
掌握：現(xiàn)代金融和貨幣概念，信用形式和金融體系的種類，中央銀行和商業(yè)銀行概念和基本職能，外匯與匯率的含義。
熟悉：金融工具的分類，中央銀行的職能。
了解：信用的概念，銀行的含義，國際金融體系，我國的非銀行金融機(jī)構(gòu)及其分類。
(三)考試范圍
1．金融概念
2．貨幣概念
3．信用的概念與形式
4．金融體系
(1)金融體系的概念與分類
(2)銀行金融機(jī)構(gòu)
(3)非銀行金融機(jī)構(gòu)
5．中央銀行
(1)中央銀行的概念
(2)中央銀行的職能
6．商業(yè)銀行
(1)商業(yè)銀行的概念
(2)商業(yè)銀行的職能
7．外匯與匯率
(1)外匯的含義
(2)匯率的含義
二、本章知識匯總：
1.1金融概念
1、金融是貨幣流通和信用活動以及與之相聯(lián)系的經(jīng)濟(jì)活動的總稱，廣義的金融泛指一切與信用貨幣的發(fā)行、保管、兌換、結(jié)算，融通有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動，甚至包括金銀的買賣，狹義的金融專指信用貨幣的融通。
2、金融活動:
在實(shí)踐中，金融活動中必然存在借貸雙方：一方是資金供給者；另一方為資金需求者。借貸雙方資金融通的方式可分為直接融資和間接融資兩大類。
(1)直接融資：直接融資是指貨幣資金供給者與資金需求者運(yùn)用一定的金融工具直接形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的行為，資金供給者是直接貸款人，資金需求者是直接借款人。
直接融資的優(yōu)點(diǎn)在于：
1)資金供求雙方直接聯(lián)系，可以根據(jù)各自對融資條件，如借款期限、數(shù)量和利率水平等方面的要求，通過協(xié)商實(shí)現(xiàn)融資，以滿足各自的需要。
2)由于資金供求雙方直接形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債權(quán)人自然十分關(guān)注和支持債務(wù)人的經(jīng)營活動；債務(wù)人面對直接的債權(quán)人，在資金使用上會講求效益，經(jīng)營上也會有較大壓力，從而促進(jìn)資金使用效益的提高。
3)有利于籌集長期投資資金。一是發(fā)行長期債券，二是發(fā)行股票，由此籌集的資金都具有穩(wěn)定和可以長期使用的特點(diǎn)。在證券市場較發(fā)達(dá)的條件下，一些短期性資金也可進(jìn)入市場參與交易，從而促進(jìn)長期融資更好地發(fā)展。
直接融資的局限性主要表現(xiàn)在：
1)直接融資雙方在資金數(shù)量、期限、利率等方面受到的限制比間接融資多。
2)對資金供給者來說，直接融資比間接融資的風(fēng)險(xiǎn)大，因?yàn)樵谑袌龈偁幍臈l件下，籌資者有經(jīng)營虧損和破產(chǎn)的可能。
(2)間接融資：指資金供給者與資金需求者通過金融中介機(jī)構(gòu)間接實(shí)現(xiàn)融資的行為。
其中資金供給者與資金需求者不是分別作為直接貸款人和直接借款人出現(xiàn)的，雙方不構(gòu)成直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而是分別與金融中介機(jī)構(gòu)發(fā)生信用關(guān)系，成為金融中介機(jī)構(gòu)的債權(quán)人或債務(wù)人。典型的間接融資是銀行的存貸款業(yè)務(wù)，資金供給者將資金存人銀行，然后再由銀行向資金需求者發(fā)放貸款，存款人是銀行的債權(quán)人，借款人是銀行的債務(wù)人，而銀行對于資金供求雙方來說，則是金融中介。
間接融資的優(yōu)點(diǎn)在于：
1)籌資可以積少成多。銀行等金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)點(diǎn)多，吸儲起點(diǎn)低，能夠廣泛籌集社會各方面的閑散資金，形成巨額資金。
2)安全性較高。在直接融資中，融資風(fēng)險(xiǎn)由債權(quán)人獨(dú)自承擔(dān)；而在間接融資中，由于金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)和負(fù)債是多樣化的，某一項(xiàng)融資風(fēng)險(xiǎn)可由多樣化的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)分散承擔(dān)。
3)作為間接融資主體的金融中介機(jī)構(gòu)，一般都有相當(dāng)大規(guī)模，資金也比較雄厚，它們可以雇用各種專業(yè)人員對融資活動進(jìn)行分析，也有能力利用現(xiàn)代化工具從事金融活動，還可能在地區(qū)、國家、甚至世界范圍內(nèi)調(diào)動資金，因而提高了金融業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平。
間接融資也有局限性，主要是由于資金供給者與需求者之間加入了金融中介機(jī)構(gòu)，隔斷了資金供求雙方的直接聯(lián)系，在一定程度上會減少投資者對企業(yè)生產(chǎn)的關(guān)注，也減少了對籌資者使用資金的壓力和約束。
3、金融危機(jī)：金融危機(jī)又稱金融風(fēng)暴，是指一個國家或幾個國家與地區(qū)的全部或大部分金融指標(biāo)(如：短期利率、貨幣資產(chǎn)、證券、房地產(chǎn)、土地(價(jià)格)、商業(yè)破產(chǎn)數(shù)和金融機(jī)構(gòu)倒閉數(shù))的急劇、短暫和超周期的惡化.
其特征是人們基于經(jīng)濟(jì)未來將更加悲觀的預(yù)期，整個區(qū)域內(nèi)貨幣幣值出現(xiàn)幅度較大的貶值，經(jīng)濟(jì)總量與經(jīng)濟(jì)規(guī)模出現(xiàn)較大的損失，經(jīng)濟(jì)增長受到打擊。往往伴隨著企業(yè)大量倒閉，失業(yè)率提高，社會普遍的經(jīng)濟(jì)蕭條，甚至有些時(shí)候伴隨著社會動蕩或國家政治層面的動蕩。
金融危機(jī)可以分為貨幣危機(jī)、債務(wù)危機(jī)、銀行危機(jī)等類型。近年來的金融危機(jī)越來越呈現(xiàn)出某種混合形式的危機(jī)。
1.2貨幣概念
1、貨幣的含義；貨幣是充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品。在歷，不同的地區(qū)曾由不同的商品充當(dāng)一般等價(jià)物，同一地區(qū)的不同歷史時(shí)期，充當(dāng)一般等價(jià)物的商品也往往是不同的。隨著商品生產(chǎn)和商品交換的發(fā)展，一般等價(jià)物的作用最終固定在其自然屬性最適宜充當(dāng)貨幣的貴金屬上面。
2、貨幣的職能：
貨幣的職能也就是貨幣在人們經(jīng)濟(jì)生活中所起的作用。在發(fā)達(dá)的商品經(jīng)濟(jì)條件下，貨幣具有這樣五種職能：價(jià)值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣。其中，價(jià)值尺度和流通手段是貨幣的基本職能，其他三種職能是在商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展中陸續(xù)出現(xiàn)的。
(1)貨幣作為價(jià)值尺度，就是貨幣以自己為尺度來表現(xiàn)和衡量其他一切商品的價(jià)值。為什么貨幣能衡量其他商品的價(jià)值呢？因?yàn)樨泿疟旧硪彩巧唐罚灿袃r(jià)值。這就如同尺子所以能衡量其他一切物品的長度，是因?yàn)槌咦幼陨硪簿哂谐叨纫粯?。自身沒有價(jià)值的東西，是不能衡量其他商品的價(jià)值的。
本來，商品價(jià)值的大小，乃是由凝結(jié)在該商品中的勞動時(shí)間來測量的。商品中包含的勞動時(shí)間越多，它的價(jià)值便越大。因此，勞動時(shí)間是商品的內(nèi)在的價(jià)值尺度，而貨幣不過是商品的外在的價(jià)值尺度。
商品的價(jià)值表現(xiàn)在貨幣上，就是商品的價(jià)格。價(jià)格是價(jià)值的貨幣表現(xiàn)。貨幣執(zhí)行價(jià)值尺度的職能，實(shí)際就是把商品的價(jià)值表現(xiàn)為一定的價(jià)格。
(2)貨幣作為流通手段，也就是貨幣充當(dāng)商品交換的媒介。我們平常從商品買賣過程中所看到的貨幣的作用，就是屬于這一種，所以，這種職能又叫做購買手段。不說自明，作為流通手段的貨幣，不能是觀念上的貨幣，而必須是實(shí)在的貨幣。任何一個資本家決不會允許有人用空話來拿走他的商品。
作為流通手段的貨幣，起初是貴金屬條、塊，以后發(fā)展成鑄幣，最后出現(xiàn)了紙幣。紙幣是從貨幣作為流通手段的職能中產(chǎn)生的。
(3)貨幣的第三個職能是充當(dāng)貯藏手段，即可以作為財(cái)富的一般代表被人們儲存起來。作為貯藏手段的貨幣，既不能象充當(dāng)價(jià)值尺度時(shí)那樣只是想象的貨幣，也不能象充當(dāng)流通手段時(shí)那樣用貨幣符號來代替，它必須既是實(shí)在的貨幣，又是足值的貨幣。因此，只有金銀鑄幣或者金銀條塊等才能執(zhí)行貯藏手段的職能。
貨幣作為貯藏手段具有自發(fā)調(diào)節(jié)貨幣流通量的作用。當(dāng)流通中所需要的貨幣量減少時(shí)，多余的金屬貨幣便會退出流通成為貯藏貨幣；反之，當(dāng)流通中所需要的貨幣量增多時(shí)，一部分貯藏貨幣又會重新進(jìn)入流通成為流通手段。由于貯藏貨幣具有這種作用，所以在足價(jià)的金屬貨幣流通的條件下，便不會產(chǎn)生流通中貨幣量過多的現(xiàn)象，不會發(fā)生通貨膨脹。
(4)貨幣的第四個職能是支付手段。在放債還債、支付工資以及交納稅款等場合，貨幣就起著這種作用。在貨幣作為支付手段的情況下，由于很多商品生產(chǎn)者互相欠債，他們之間便結(jié)成了一個債務(wù)鎖鏈，如果有其中某一個商品生產(chǎn)者因?yàn)樯a(chǎn)和銷售的困難而不能按期支付欠款時(shí)，就會引起一系列的連鎖反應(yīng)，造成全線崩潰的局面。因此，貨幣作為流通手段的職能，使經(jīng)濟(jì)危機(jī)的形式上的可能性有了進(jìn)一步的發(fā)展。
(5)貨幣的最后一種職能是充當(dāng)世界貨幣，即在世界市場上發(fā)揮作用。能夠作為世界貨幣的只有黃金或白銀，鑄幣和紙幣是不能充當(dāng)世界貨幣的，因?yàn)楹笳咭怀霰緡秶闶У袅嗽瓉淼姆ǘㄒ饬x。世界貨幣的作用是：第一，作為一般的支付手段，用來支付國際收支的差額；第二，作為一般的購買手段，用來購買外國的商品；第三，作為社會財(cái)富的代表由一國轉(zhuǎn)移到另一國，如支付戰(zhàn)爭賠款、對外貸款以及轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)等等。
貨幣的各個職能之間存在著有機(jī)的聯(lián)系，它們共同表現(xiàn)貨幣作為一般等價(jià)物的本質(zhì)。
一、考試大綱要求：
(一)考試目的
測試應(yīng)考人員對金融基礎(chǔ)知識的理解與掌握程度。
(二)考試基本要求
掌握：現(xiàn)代金融和貨幣概念，信用形式和金融體系的種類，中央銀行和商業(yè)銀行概念和基本職能，外匯與匯率的含義。
熟悉：金融工具的分類，中央銀行的職能。
了解：信用的概念，銀行的含義，國際金融體系，我國的非銀行金融機(jī)構(gòu)及其分類。
(三)考試范圍
1．金融概念
2．貨幣概念
3．信用的概念與形式
4．金融體系
(1)金融體系的概念與分類
(2)銀行金融機(jī)構(gòu)
(3)非銀行金融機(jī)構(gòu)
5．中央銀行
(1)中央銀行的概念
(2)中央銀行的職能
6．商業(yè)銀行
(1)商業(yè)銀行的概念
(2)商業(yè)銀行的職能
7．外匯與匯率
(1)外匯的含義
(2)匯率的含義
二、本章知識匯總：
1.1金融概念
1、金融是貨幣流通和信用活動以及與之相聯(lián)系的經(jīng)濟(jì)活動的總稱，廣義的金融泛指一切與信用貨幣的發(fā)行、保管、兌換、結(jié)算，融通有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動，甚至包括金銀的買賣，狹義的金融專指信用貨幣的融通。
2、金融活動:
在實(shí)踐中，金融活動中必然存在借貸雙方：一方是資金供給者；另一方為資金需求者。借貸雙方資金融通的方式可分為直接融資和間接融資兩大類。
(1)直接融資：直接融資是指貨幣資金供給者與資金需求者運(yùn)用一定的金融工具直接形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的行為，資金供給者是直接貸款人，資金需求者是直接借款人。
直接融資的優(yōu)點(diǎn)在于：
1)資金供求雙方直接聯(lián)系，可以根據(jù)各自對融資條件，如借款期限、數(shù)量和利率水平等方面的要求，通過協(xié)商實(shí)現(xiàn)融資，以滿足各自的需要。
2)由于資金供求雙方直接形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債權(quán)人自然十分關(guān)注和支持債務(wù)人的經(jīng)營活動；債務(wù)人面對直接的債權(quán)人，在資金使用上會講求效益，經(jīng)營上也會有較大壓力，從而促進(jìn)資金使用效益的提高。
3)有利于籌集長期投資資金。一是發(fā)行長期債券，二是發(fā)行股票，由此籌集的資金都具有穩(wěn)定和可以長期使用的特點(diǎn)。在證券市場較發(fā)達(dá)的條件下，一些短期性資金也可進(jìn)入市場參與交易，從而促進(jìn)長期融資更好地發(fā)展。
直接融資的局限性主要表現(xiàn)在：
1)直接融資雙方在資金數(shù)量、期限、利率等方面受到的限制比間接融資多。
2)對資金供給者來說，直接融資比間接融資的風(fēng)險(xiǎn)大，因?yàn)樵谑袌龈偁幍臈l件下，籌資者有經(jīng)營虧損和破產(chǎn)的可能。
(2)間接融資：指資金供給者與資金需求者通過金融中介機(jī)構(gòu)間接實(shí)現(xiàn)融資的行為。
其中資金供給者與資金需求者不是分別作為直接貸款人和直接借款人出現(xiàn)的，雙方不構(gòu)成直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而是分別與金融中介機(jī)構(gòu)發(fā)生信用關(guān)系，成為金融中介機(jī)構(gòu)的債權(quán)人或債務(wù)人。典型的間接融資是銀行的存貸款業(yè)務(wù)，資金供給者將資金存人銀行，然后再由銀行向資金需求者發(fā)放貸款，存款人是銀行的債權(quán)人，借款人是銀行的債務(wù)人，而銀行對于資金供求雙方來說，則是金融中介。
間接融資的優(yōu)點(diǎn)在于：
1)籌資可以積少成多。銀行等金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)點(diǎn)多，吸儲起點(diǎn)低，能夠廣泛籌集社會各方面的閑散資金，形成巨額資金。
2)安全性較高。在直接融資中，融資風(fēng)險(xiǎn)由債權(quán)人獨(dú)自承擔(dān)；而在間接融資中，由于金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)和負(fù)債是多樣化的，某一項(xiàng)融資風(fēng)險(xiǎn)可由多樣化的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)分散承擔(dān)。
3)作為間接融資主體的金融中介機(jī)構(gòu)，一般都有相當(dāng)大規(guī)模，資金也比較雄厚，它們可以雇用各種專業(yè)人員對融資活動進(jìn)行分析，也有能力利用現(xiàn)代化工具從事金融活動，還可能在地區(qū)、國家、甚至世界范圍內(nèi)調(diào)動資金，因而提高了金融業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平。
間接融資也有局限性，主要是由于資金供給者與需求者之間加入了金融中介機(jī)構(gòu)，隔斷了資金供求雙方的直接聯(lián)系，在一定程度上會減少投資者對企業(yè)生產(chǎn)的關(guān)注，也減少了對籌資者使用資金的壓力和約束。
3、金融危機(jī)：金融危機(jī)又稱金融風(fēng)暴，是指一個國家或幾個國家與地區(qū)的全部或大部分金融指標(biāo)(如：短期利率、貨幣資產(chǎn)、證券、房地產(chǎn)、土地(價(jià)格)、商業(yè)破產(chǎn)數(shù)和金融機(jī)構(gòu)倒閉數(shù))的急劇、短暫和超周期的惡化.
其特征是人們基于經(jīng)濟(jì)未來將更加悲觀的預(yù)期，整個區(qū)域內(nèi)貨幣幣值出現(xiàn)幅度較大的貶值，經(jīng)濟(jì)總量與經(jīng)濟(jì)規(guī)模出現(xiàn)較大的損失，經(jīng)濟(jì)增長受到打擊。往往伴隨著企業(yè)大量倒閉，失業(yè)率提高，社會普遍的經(jīng)濟(jì)蕭條，甚至有些時(shí)候伴隨著社會動蕩或國家政治層面的動蕩。
金融危機(jī)可以分為貨幣危機(jī)、債務(wù)危機(jī)、銀行危機(jī)等類型。近年來的金融危機(jī)越來越呈現(xiàn)出某種混合形式的危機(jī)。
1.2貨幣概念
1、貨幣的含義；貨幣是充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品。在歷，不同的地區(qū)曾由不同的商品充當(dāng)一般等價(jià)物，同一地區(qū)的不同歷史時(shí)期，充當(dāng)一般等價(jià)物的商品也往往是不同的。隨著商品生產(chǎn)和商品交換的發(fā)展，一般等價(jià)物的作用最終固定在其自然屬性最適宜充當(dāng)貨幣的貴金屬上面。
2、貨幣的職能：
貨幣的職能也就是貨幣在人們經(jīng)濟(jì)生活中所起的作用。在發(fā)達(dá)的商品經(jīng)濟(jì)條件下，貨幣具有這樣五種職能：價(jià)值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣。其中，價(jià)值尺度和流通手段是貨幣的基本職能，其他三種職能是在商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展中陸續(xù)出現(xiàn)的。
(1)貨幣作為價(jià)值尺度，就是貨幣以自己為尺度來表現(xiàn)和衡量其他一切商品的價(jià)值。為什么貨幣能衡量其他商品的價(jià)值呢？因?yàn)樨泿疟旧硪彩巧唐罚灿袃r(jià)值。這就如同尺子所以能衡量其他一切物品的長度，是因?yàn)槌咦幼陨硪簿哂谐叨纫粯?。自身沒有價(jià)值的東西，是不能衡量其他商品的價(jià)值的。
本來，商品價(jià)值的大小，乃是由凝結(jié)在該商品中的勞動時(shí)間來測量的。商品中包含的勞動時(shí)間越多，它的價(jià)值便越大。因此，勞動時(shí)間是商品的內(nèi)在的價(jià)值尺度，而貨幣不過是商品的外在的價(jià)值尺度。
商品的價(jià)值表現(xiàn)在貨幣上，就是商品的價(jià)格。價(jià)格是價(jià)值的貨幣表現(xiàn)。貨幣執(zhí)行價(jià)值尺度的職能，實(shí)際就是把商品的價(jià)值表現(xiàn)為一定的價(jià)格。
(2)貨幣作為流通手段，也就是貨幣充當(dāng)商品交換的媒介。我們平常從商品買賣過程中所看到的貨幣的作用，就是屬于這一種，所以，這種職能又叫做購買手段。不說自明，作為流通手段的貨幣，不能是觀念上的貨幣，而必須是實(shí)在的貨幣。任何一個資本家決不會允許有人用空話來拿走他的商品。
作為流通手段的貨幣，起初是貴金屬條、塊，以后發(fā)展成鑄幣，最后出現(xiàn)了紙幣。紙幣是從貨幣作為流通手段的職能中產(chǎn)生的。
(3)貨幣的第三個職能是充當(dāng)貯藏手段，即可以作為財(cái)富的一般代表被人們儲存起來。作為貯藏手段的貨幣，既不能象充當(dāng)價(jià)值尺度時(shí)那樣只是想象的貨幣，也不能象充當(dāng)流通手段時(shí)那樣用貨幣符號來代替，它必須既是實(shí)在的貨幣，又是足值的貨幣。因此，只有金銀鑄幣或者金銀條塊等才能執(zhí)行貯藏手段的職能。
貨幣作為貯藏手段具有自發(fā)調(diào)節(jié)貨幣流通量的作用。當(dāng)流通中所需要的貨幣量減少時(shí)，多余的金屬貨幣便會退出流通成為貯藏貨幣；反之，當(dāng)流通中所需要的貨幣量增多時(shí)，一部分貯藏貨幣又會重新進(jìn)入流通成為流通手段。由于貯藏貨幣具有這種作用，所以在足價(jià)的金屬貨幣流通的條件下，便不會產(chǎn)生流通中貨幣量過多的現(xiàn)象，不會發(fā)生通貨膨脹。
(4)貨幣的第四個職能是支付手段。在放債還債、支付工資以及交納稅款等場合，貨幣就起著這種作用。在貨幣作為支付手段的情況下，由于很多商品生產(chǎn)者互相欠債，他們之間便結(jié)成了一個債務(wù)鎖鏈，如果有其中某一個商品生產(chǎn)者因?yàn)樯a(chǎn)和銷售的困難而不能按期支付欠款時(shí)，就會引起一系列的連鎖反應(yīng)，造成全線崩潰的局面。因此，貨幣作為流通手段的職能，使經(jīng)濟(jì)危機(jī)的形式上的可能性有了進(jìn)一步的發(fā)展。
(5)貨幣的最后一種職能是充當(dāng)世界貨幣，即在世界市場上發(fā)揮作用。能夠作為世界貨幣的只有黃金或白銀，鑄幣和紙幣是不能充當(dāng)世界貨幣的，因?yàn)楹笳咭怀霰緡秶闶У袅嗽瓉淼姆ǘㄒ饬x。世界貨幣的作用是：第一，作為一般的支付手段，用來支付國際收支的差額；第二，作為一般的購買手段，用來購買外國的商品；第三，作為社會財(cái)富的代表由一國轉(zhuǎn)移到另一國，如支付戰(zhàn)爭賠款、對外貸款以及轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)等等。
貨幣的各個職能之間存在著有機(jī)的聯(lián)系，它們共同表現(xiàn)貨幣作為一般等價(jià)物的本質(zhì)。