一、單選題
在對一般投資者上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行和對機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的發(fā)行方式下，發(fā)行人和主承銷商通過向機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)，并根據(jù)機(jī)構(gòu)投資者的預(yù)約申購情況確定（ ）。
A．發(fā)行底價(jià)
B．最終發(fā)行價(jià)格
C．發(fā)行量
D．最低發(fā)行量
【正確答案】： B
【參考解析】： 考生應(yīng)掌握最終發(fā)行價(jià)產(chǎn)生的原因。
二、多選題
關(guān)于凈收入理論正確的是（ ?。?。
A．該理論假定當(dāng)企業(yè)融資結(jié)構(gòu)變化時(shí)。企業(yè)的債務(wù)融資成本和股票融資成本不隨債券和股票發(fā)行量的變化而變化
B．該理論假定債務(wù)融資的稅前成本比股票融資成本低
C．該理論認(rèn)為在企業(yè)融資結(jié)梅中，隨著債務(wù)融資數(shù)量的增加，其融資總成本將趨于上升
D．該理論認(rèn)為，當(dāng)企業(yè)以100%的債券進(jìn)行融資，企業(yè)市場價(jià)值會(huì)達(dá)到
【正確答案】： A, B, D
三、判斷題
發(fā)行人可以聘請商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、律師事務(wù)所及會(huì)計(jì)師事務(wù)所來擔(dān)任債券代理機(jī)構(gòu)。 （ ）
【正確答案】： 錯(cuò)
【參考解析】： 商業(yè)銀行不能作為債券代理機(jī)構(gòu)。
在對一般投資者上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行和對機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的發(fā)行方式下，發(fā)行人和主承銷商通過向機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)，并根據(jù)機(jī)構(gòu)投資者的預(yù)約申購情況確定（ ）。
A．發(fā)行底價(jià)
B．最終發(fā)行價(jià)格
C．發(fā)行量
D．最低發(fā)行量
【正確答案】： B
【參考解析】： 考生應(yīng)掌握最終發(fā)行價(jià)產(chǎn)生的原因。
二、多選題
關(guān)于凈收入理論正確的是（ ?。?。
A．該理論假定當(dāng)企業(yè)融資結(jié)構(gòu)變化時(shí)。企業(yè)的債務(wù)融資成本和股票融資成本不隨債券和股票發(fā)行量的變化而變化
B．該理論假定債務(wù)融資的稅前成本比股票融資成本低
C．該理論認(rèn)為在企業(yè)融資結(jié)梅中，隨著債務(wù)融資數(shù)量的增加，其融資總成本將趨于上升
D．該理論認(rèn)為，當(dāng)企業(yè)以100%的債券進(jìn)行融資，企業(yè)市場價(jià)值會(huì)達(dá)到
【正確答案】： A, B, D
三、判斷題
發(fā)行人可以聘請商業(yè)銀行、證券公司、基金管理公司、律師事務(wù)所及會(huì)計(jì)師事務(wù)所來擔(dān)任債券代理機(jī)構(gòu)。 （ ）
【正確答案】： 錯(cuò)
【參考解析】： 商業(yè)銀行不能作為債券代理機(jī)構(gòu)。