第一章 風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)
1.1 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理
具備的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和水平，成為商業(yè)銀行最重要的核心競(jìng)爭(zhēng)力
1.1.3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展
商業(yè)銀行自身發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)進(jìn)步、監(jiān)管*監(jiān)管的規(guī)范要求
1.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
20世紀(jì)60年代前
偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性
2.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理
20世紀(jì)60年代-70年代
為擴(kuò)大資金來(lái)源，避開(kāi)金融監(jiān)管限制，變被動(dòng)負(fù)債為積極性的主動(dòng)負(fù)債;同時(shí)，加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命：馬科維茨資產(chǎn)組合理論、夏普的資本資產(chǎn)定價(jià)模型
3.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式
20世紀(jì)70年代
通過(guò)匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制
缺口分析、久期分析成為重要手段
華爾街第二次數(shù)學(xué)革命：歐式期權(quán)定價(jià)模型
4.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式
20世紀(jì)80年代后
1988年《巴塞爾資本協(xié)議》標(biāo)志全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成
(1)全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系
(2)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍
(3)全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程
(4)全新的方法
(5)全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化
Coso《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》
美國(guó)的 COSO委員會(huì)，即美國(guó)“反對(duì)虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)”所屬的內(nèi)部控制專門(mén)研究委員會(huì)發(fā)起機(jī)構(gòu)委員會(huì)Committee of Sponsoring Organizations of the Tread—way Commission.
三個(gè)維度：企業(yè)目標(biāo)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素、企業(yè)的各個(gè)層級(jí)
《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》三個(gè)維度的關(guān)系是：全面風(fēng)險(xiǎn)管理的8個(gè)要素都是為企業(yè)的四個(gè)目標(biāo)服務(wù)的;企業(yè)各個(gè)層級(jí)都要堅(jiān)持同樣的四個(gè)目標(biāo);每個(gè)層次都必須從以上8個(gè)方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。
1.1 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理
具備的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和水平，成為商業(yè)銀行最重要的核心競(jìng)爭(zhēng)力
1.1.3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展
商業(yè)銀行自身發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)進(jìn)步、監(jiān)管*監(jiān)管的規(guī)范要求
1.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
20世紀(jì)60年代前
偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性
2.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理
20世紀(jì)60年代-70年代
為擴(kuò)大資金來(lái)源，避開(kāi)金融監(jiān)管限制，變被動(dòng)負(fù)債為積極性的主動(dòng)負(fù)債;同時(shí)，加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命：馬科維茨資產(chǎn)組合理論、夏普的資本資產(chǎn)定價(jià)模型
3.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式
20世紀(jì)70年代
通過(guò)匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制
缺口分析、久期分析成為重要手段
華爾街第二次數(shù)學(xué)革命：歐式期權(quán)定價(jià)模型
4.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式
20世紀(jì)80年代后
1988年《巴塞爾資本協(xié)議》標(biāo)志全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成
(1)全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系
(2)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍
(3)全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程
(4)全新的方法
(5)全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化
Coso《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》
美國(guó)的 COSO委員會(huì)，即美國(guó)“反對(duì)虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)”所屬的內(nèi)部控制專門(mén)研究委員會(huì)發(fā)起機(jī)構(gòu)委員會(huì)Committee of Sponsoring Organizations of the Tread—way Commission.
三個(gè)維度：企業(yè)目標(biāo)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素、企業(yè)的各個(gè)層級(jí)
《全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架》三個(gè)維度的關(guān)系是：全面風(fēng)險(xiǎn)管理的8個(gè)要素都是為企業(yè)的四個(gè)目標(biāo)服務(wù)的;企業(yè)各個(gè)層級(jí)都要堅(jiān)持同樣的四個(gè)目標(biāo);每個(gè)層次都必須從以上8個(gè)方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。