三、財(cái)務(wù)規(guī)劃 (教材知識要熟悉掌握)
包括：五項(xiàng)
現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理
保險(xiǎn)規(guī)劃
稅收規(guī)劃
人生事件規(guī)劃
投資規(guī)劃
(一)現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理
現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理。其目的在于滿足日常的、周期性支出的需求;滿足應(yīng)急資金的需;滿足未來消費(fèi)的需求;滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求
合理的現(xiàn)金預(yù)算是實(shí)現(xiàn)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的基礎(chǔ)，用一定的時(shí)間去評估現(xiàn)有的財(cái)務(wù)狀況、支出模式及目標(biāo)，會得到一項(xiàng)比較實(shí)際的預(yù)算。預(yù)算編制的程序包括：設(shè)定長期理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)、預(yù)測年度收入、算出年度支出預(yù)算目標(biāo)、對預(yù)算進(jìn)行控制與差異分析
應(yīng)急資金管理：緊急備用金可以應(yīng)對失業(yè)或失能導(dǎo)致的工作收入中斷，應(yīng)對緊急醫(yī)療或意外所導(dǎo)致的超支費(fèi)用。包括兩個(gè)方面的內(nèi)容
1、.以現(xiàn)有資產(chǎn)狀況來衡量緊急預(yù)備金的應(yīng)變能力
失業(yè)保障月數(shù)=存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)/月固定支出意外或?yàn)?zāi)害承受能力=(可變現(xiàn)資產(chǎn)+保險(xiǎn)理賠金-現(xiàn)有負(fù)債)/基本費(fèi)用
2、緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場基金;二是利用貸款額度
消費(fèi)的合理性與客戶的收入、資產(chǎn)水平、 家庭情況、實(shí)際需要等等因素相關(guān)。
在消費(fèi)管理中要注意一下幾個(gè)方面：
1、 即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi)
2、消費(fèi)支出的預(yù)期
3、孩子的消費(fèi)
4、住房、汽車等大額消費(fèi)
5、保險(xiǎn)消費(fèi)
在有效債務(wù)管理中，應(yīng)先算好可負(fù)擔(dān)的額度，再擬定償債計(jì)劃，按計(jì)劃還清負(fù)債，負(fù)債是平衡現(xiàn)在與未來享受的工具。
有效債務(wù)管理中需要考慮的因素包括：
貸款需求2、家庭現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)實(shí)力3、預(yù)期收支情況4、還款能力5、合理選擇貸款種類和擔(dān)保方式6、選擇貸款期限與首期用款及還貸方式7、信貸策劃特殊情況的處理
在合理的利率成本下，個(gè)人的信貸能力即貸款能力取決于以下兩點(diǎn)：客戶收入能力、客戶資產(chǎn)價(jià)值
在債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意以下事項(xiàng)：債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例、債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系、債務(wù)支出與家庭收入的合理比例、短期債務(wù)和長期債務(wù)的合理比例、債務(wù)重組
現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理的目的是讓客戶有足夠的資金去應(yīng)付日常生活的開支、建立緊急應(yīng)變基金去應(yīng)付突發(fā)事件、減少不良資產(chǎn)及增加儲蓄的能力。從而為自己建造一個(gè)財(cái)務(wù)健康、安全的生活體系。需要將這幾個(gè)方面作綜合分析安排
(二)保險(xiǎn)規(guī)劃
制定保險(xiǎn)規(guī)劃的原則：銀行從業(yè)人員為客戶設(shè)計(jì)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)主要應(yīng)掌握轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的原則、量力而行的原則、分析客戶保險(xiǎn)需要
保險(xiǎn)規(guī)劃的主要步驟包括：確定保險(xiǎn)標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)金額、明確保險(xiǎn)期限
保險(xiǎn)規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在未充分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)、過分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)、不必要保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)等三個(gè)方面
(三)稅收規(guī)劃
制定稅收規(guī)劃的原則：合法性原則、目的性原則、規(guī)劃性原則、綜合性原則
稅收規(guī)劃的基本內(nèi)容：稅收規(guī)劃由于其依據(jù)的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分為三類，即避稅規(guī)劃，節(jié)稅規(guī)劃和轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃
稅收規(guī)劃的主要步驟：了解客戶的基本情況和要求、熟練把握有關(guān)法律規(guī)定和法律的執(zhí)行、控制稅收規(guī)劃方案的執(zhí)行
補(bǔ)充：詳細(xì)看教材P393-395頁 了解個(gè)人所得稅法的一些規(guī)定。以及本資料最后補(bǔ)充部分，掌握相關(guān)稅率、征稅的起征點(diǎn)。
(四)人生事件規(guī)劃
教育規(guī)劃是指為了需要時(shí)能支付教育費(fèi)用所定的計(jì)劃,可以包括個(gè)人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃
在確定了客戶教育投資規(guī)劃的基本數(shù)據(jù)，即該規(guī)劃所需的資金總額、投資規(guī)劃的時(shí)間、客戶可以承受的每月投資額、通貨膨脹率和基本利率后，從業(yè)人員就可以幫助客戶制定教育投資規(guī)劃
退休規(guī)劃包括利用社會保障的計(jì)劃，購買商業(yè)性人壽保險(xiǎn)公司的年金產(chǎn)品的計(jì)劃以及企業(yè)與個(gè)人的退休金計(jì)劃
客戶在退休規(guī)劃中的誤區(qū)：1、計(jì)劃開始太遲、
2、對收入和費(fèi)用的估計(jì)太過樂觀、
3、投資過于保守
退休規(guī)劃的步驟：一個(gè)完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計(jì)、退休后生活設(shè)計(jì)及自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計(jì)
(五)投資規(guī)劃
投資規(guī)劃的步驟為：制定投資策略、分析投資對象、構(gòu)建投資組合、管理投資組合四個(gè)步驟
投資工具根據(jù)其期限長短、風(fēng)險(xiǎn)收益的特征與功能作用的不同，可分為四種類型，即：貨幣市場工具、固定收益證券市場工具、權(quán)益證券市場工具和衍生金融工具
包括：五項(xiàng)
現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理
保險(xiǎn)規(guī)劃
稅收規(guī)劃
人生事件規(guī)劃
投資規(guī)劃
(一)現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理
現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理。其目的在于滿足日常的、周期性支出的需求;滿足應(yīng)急資金的需;滿足未來消費(fèi)的需求;滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求
合理的現(xiàn)金預(yù)算是實(shí)現(xiàn)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的基礎(chǔ)，用一定的時(shí)間去評估現(xiàn)有的財(cái)務(wù)狀況、支出模式及目標(biāo)，會得到一項(xiàng)比較實(shí)際的預(yù)算。預(yù)算編制的程序包括：設(shè)定長期理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)、預(yù)測年度收入、算出年度支出預(yù)算目標(biāo)、對預(yù)算進(jìn)行控制與差異分析
應(yīng)急資金管理：緊急備用金可以應(yīng)對失業(yè)或失能導(dǎo)致的工作收入中斷，應(yīng)對緊急醫(yī)療或意外所導(dǎo)致的超支費(fèi)用。包括兩個(gè)方面的內(nèi)容
1、.以現(xiàn)有資產(chǎn)狀況來衡量緊急預(yù)備金的應(yīng)變能力
失業(yè)保障月數(shù)=存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)/月固定支出意外或?yàn)?zāi)害承受能力=(可變現(xiàn)資產(chǎn)+保險(xiǎn)理賠金-現(xiàn)有負(fù)債)/基本費(fèi)用
2、緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲備，一是流動性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場基金;二是利用貸款額度
消費(fèi)的合理性與客戶的收入、資產(chǎn)水平、 家庭情況、實(shí)際需要等等因素相關(guān)。
在消費(fèi)管理中要注意一下幾個(gè)方面：
1、 即期消費(fèi)和遠(yuǎn)期消費(fèi)
2、消費(fèi)支出的預(yù)期
3、孩子的消費(fèi)
4、住房、汽車等大額消費(fèi)
5、保險(xiǎn)消費(fèi)
在有效債務(wù)管理中，應(yīng)先算好可負(fù)擔(dān)的額度，再擬定償債計(jì)劃，按計(jì)劃還清負(fù)債，負(fù)債是平衡現(xiàn)在與未來享受的工具。
有效債務(wù)管理中需要考慮的因素包括：
貸款需求2、家庭現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)實(shí)力3、預(yù)期收支情況4、還款能力5、合理選擇貸款種類和擔(dān)保方式6、選擇貸款期限與首期用款及還貸方式7、信貸策劃特殊情況的處理
在合理的利率成本下，個(gè)人的信貸能力即貸款能力取決于以下兩點(diǎn)：客戶收入能力、客戶資產(chǎn)價(jià)值
在債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意以下事項(xiàng)：債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例、債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系、債務(wù)支出與家庭收入的合理比例、短期債務(wù)和長期債務(wù)的合理比例、債務(wù)重組
現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理的目的是讓客戶有足夠的資金去應(yīng)付日常生活的開支、建立緊急應(yīng)變基金去應(yīng)付突發(fā)事件、減少不良資產(chǎn)及增加儲蓄的能力。從而為自己建造一個(gè)財(cái)務(wù)健康、安全的生活體系。需要將這幾個(gè)方面作綜合分析安排
(二)保險(xiǎn)規(guī)劃
制定保險(xiǎn)規(guī)劃的原則：銀行從業(yè)人員為客戶設(shè)計(jì)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)主要應(yīng)掌握轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的原則、量力而行的原則、分析客戶保險(xiǎn)需要
保險(xiǎn)規(guī)劃的主要步驟包括：確定保險(xiǎn)標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)金額、明確保險(xiǎn)期限
保險(xiǎn)規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在未充分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)、過分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)、不必要保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)等三個(gè)方面
(三)稅收規(guī)劃
制定稅收規(guī)劃的原則：合法性原則、目的性原則、規(guī)劃性原則、綜合性原則
稅收規(guī)劃的基本內(nèi)容：稅收規(guī)劃由于其依據(jù)的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分為三類，即避稅規(guī)劃，節(jié)稅規(guī)劃和轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃
稅收規(guī)劃的主要步驟：了解客戶的基本情況和要求、熟練把握有關(guān)法律規(guī)定和法律的執(zhí)行、控制稅收規(guī)劃方案的執(zhí)行
補(bǔ)充：詳細(xì)看教材P393-395頁 了解個(gè)人所得稅法的一些規(guī)定。以及本資料最后補(bǔ)充部分，掌握相關(guān)稅率、征稅的起征點(diǎn)。
(四)人生事件規(guī)劃
教育規(guī)劃是指為了需要時(shí)能支付教育費(fèi)用所定的計(jì)劃,可以包括個(gè)人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃
在確定了客戶教育投資規(guī)劃的基本數(shù)據(jù)，即該規(guī)劃所需的資金總額、投資規(guī)劃的時(shí)間、客戶可以承受的每月投資額、通貨膨脹率和基本利率后，從業(yè)人員就可以幫助客戶制定教育投資規(guī)劃
退休規(guī)劃包括利用社會保障的計(jì)劃，購買商業(yè)性人壽保險(xiǎn)公司的年金產(chǎn)品的計(jì)劃以及企業(yè)與個(gè)人的退休金計(jì)劃
客戶在退休規(guī)劃中的誤區(qū)：1、計(jì)劃開始太遲、
2、對收入和費(fèi)用的估計(jì)太過樂觀、
3、投資過于保守
退休規(guī)劃的步驟：一個(gè)完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計(jì)、退休后生活設(shè)計(jì)及自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計(jì)
(五)投資規(guī)劃
投資規(guī)劃的步驟為：制定投資策略、分析投資對象、構(gòu)建投資組合、管理投資組合四個(gè)步驟
投資工具根據(jù)其期限長短、風(fēng)險(xiǎn)收益的特征與功能作用的不同，可分為四種類型，即：貨幣市場工具、固定收益證券市場工具、權(quán)益證券市場工具和衍生金融工具