1、證券投資基金的設立：
（1）基金設立的程序
證券投資基金的設立包括四個主要步驟。
①確定基金性質。按組織形態(tài)不同，基金有公司型和契約型之分；按基金券可否贖回，又可分為開放型和封閉型兩種，基金發(fā)起人首先應對此進行選擇。
②選擇共同發(fā)起人、基金管理人與托管人，制定各項申報文件。根據(jù)有關對基金發(fā)起人資格的規(guī)定慎重選擇共同發(fā)起人，簽訂“合作發(fā)起設立證券投資基金協(xié)議書”，選擇基金保管人，制定各種文件，規(guī)定基金管理人、托管人和投資人的責、權、利關系。
③向主管機關提交規(guī)定的報批文件。同時，積極進行人員培訓工作，為基金成立做好各種準備。
④發(fā)表基金招募說明書，發(fā)售基金券。一旦招募的資金達到有關法規(guī)規(guī)定的數(shù)額或百分比，基金即告成立，否則，基金發(fā)起便告失敗。
（2）．申請設立基金應提交的文件和內(nèi)容
根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》及其實施細則，基金發(fā)起人在申請設立基金時應當向證監(jiān)會提供的文件有：
（1）申請報告
主要內(nèi)容包括：基金名稱、擬申請設立基金的必要性和可行性、基金類型、基金規(guī)模、存續(xù)時間，發(fā)行價格、發(fā)行對象、基金的交易或申購和贖回安排、擬委托的托管人和管理人以及重要發(fā)起人簽字、蓋章。
（2）發(fā)起人情況
包括發(fā)起人的基本情況、法人資格與業(yè)務資格證明文件。
（3）發(fā)起人協(xié)議
主要內(nèi)容包括：擬設立基金名稱、類型、規(guī)模、募集方式和存續(xù)時間；基金發(fā)起人的權利和義務，并具體說明基金未成立時各發(fā)起人的責任、義務；發(fā)起人認購基金單位的出資方式、期限以及首次認購和在存續(xù)期間持有的基金單位份額；擬聘任的基金托管人和基金管理人；發(fā)起人對主要發(fā)起人的授權等；
（4）基金契約與托管協(xié)議
（5）招募說明書
（6）發(fā)起人財務報告
包括主要發(fā)起人經(jīng)具有從事證券相關業(yè)務資格的會計師事務所及其注冊會計師審計的近3年的財務報表和審計報告，以及其他發(fā)起人實收資本的驗資證明。
（7）法律意見書
具有從事證券法律業(yè)務資格的律師事務所及其律師對發(fā)起人資格、發(fā)起人協(xié)議、基金契約、托管協(xié)議、招募說明書、基金管理公司章程、擬委任的基金托管人和管理人的資格，本次發(fā)行的實質條件、發(fā)起人的重要財務狀況等問題出具法律意見。
（8）募集方案
包括基金發(fā)行基本情況及發(fā)行公告。
申請設立開放式基金時，除應報送上述材料外，基金管理人還應向中國證監(jiān)會報送開放式基金實施方案及相關文件。
（1）基金設立的程序
證券投資基金的設立包括四個主要步驟。
①確定基金性質。按組織形態(tài)不同，基金有公司型和契約型之分；按基金券可否贖回，又可分為開放型和封閉型兩種，基金發(fā)起人首先應對此進行選擇。
②選擇共同發(fā)起人、基金管理人與托管人，制定各項申報文件。根據(jù)有關對基金發(fā)起人資格的規(guī)定慎重選擇共同發(fā)起人，簽訂“合作發(fā)起設立證券投資基金協(xié)議書”，選擇基金保管人，制定各種文件，規(guī)定基金管理人、托管人和投資人的責、權、利關系。
③向主管機關提交規(guī)定的報批文件。同時，積極進行人員培訓工作，為基金成立做好各種準備。
④發(fā)表基金招募說明書，發(fā)售基金券。一旦招募的資金達到有關法規(guī)規(guī)定的數(shù)額或百分比，基金即告成立，否則，基金發(fā)起便告失敗。
（2）．申請設立基金應提交的文件和內(nèi)容
根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》及其實施細則，基金發(fā)起人在申請設立基金時應當向證監(jiān)會提供的文件有：
（1）申請報告
主要內(nèi)容包括：基金名稱、擬申請設立基金的必要性和可行性、基金類型、基金規(guī)模、存續(xù)時間，發(fā)行價格、發(fā)行對象、基金的交易或申購和贖回安排、擬委托的托管人和管理人以及重要發(fā)起人簽字、蓋章。
（2）發(fā)起人情況
包括發(fā)起人的基本情況、法人資格與業(yè)務資格證明文件。
（3）發(fā)起人協(xié)議
主要內(nèi)容包括：擬設立基金名稱、類型、規(guī)模、募集方式和存續(xù)時間；基金發(fā)起人的權利和義務，并具體說明基金未成立時各發(fā)起人的責任、義務；發(fā)起人認購基金單位的出資方式、期限以及首次認購和在存續(xù)期間持有的基金單位份額；擬聘任的基金托管人和基金管理人；發(fā)起人對主要發(fā)起人的授權等；
（4）基金契約與托管協(xié)議
（5）招募說明書
（6）發(fā)起人財務報告
包括主要發(fā)起人經(jīng)具有從事證券相關業(yè)務資格的會計師事務所及其注冊會計師審計的近3年的財務報表和審計報告，以及其他發(fā)起人實收資本的驗資證明。
（7）法律意見書
具有從事證券法律業(yè)務資格的律師事務所及其律師對發(fā)起人資格、發(fā)起人協(xié)議、基金契約、托管協(xié)議、招募說明書、基金管理公司章程、擬委任的基金托管人和管理人的資格，本次發(fā)行的實質條件、發(fā)起人的重要財務狀況等問題出具法律意見。
（8）募集方案
包括基金發(fā)行基本情況及發(fā)行公告。
申請設立開放式基金時，除應報送上述材料外，基金管理人還應向中國證監(jiān)會報送開放式基金實施方案及相關文件。