第九節(jié)
1.《公司法》中規(guī)定可以發(fā)行公司債券的公司類別有： (股份有限公司)、(國有獨資公司)和(兩個以上的國有企業(yè)或者其他兩個以上的國有投資主體投資設(shè)立的有限責任公司)。(重點內(nèi)容，多選，如給出若干公司的具體情況，讓考生判斷哪些可以發(fā)行公司債券，判斷依據(jù)即是公司的性質(zhì))
2.《公司法》規(guī)定，發(fā)行公司債券必須符合下列條件： (重點內(nèi)容，多選題或綜合分析題，如給出某公司的有關(guān)條件，讓考生判斷其是否可以發(fā)行公司債券，判斷標準如下)
(1)股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元;
(2)累計債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的40%;
(3)最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息;
(4)籌集的資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策;
(5)債券的利率不得超過國務(wù)院限定的利率水平;
(6)國務(wù)院規(guī)定的其他條件。
3.發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于審批機關(guān)批準的用途，不得用于(彌補虧損)、(非生產(chǎn)性支出)、(股票、房地產(chǎn)和期貨買賣等與本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)的風險性投資)。若用于固定資產(chǎn)投資，還須經(jīng)有關(guān)部門批準。 (多選題或判斷題，注意固定資產(chǎn)投資不是禁止的用途，而是需要審批)
4.發(fā)行公司債券的決議：股份有限公司、有限責任公司發(fā)行公司債券，由(董事會)制訂方案， (股東會)作出決議。國有獨資公司發(fā)行公司債券，應(yīng)由(國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)部門)作出決定。(單選、判斷題，注意三類主體發(fā)行債券時做出決議的部門的區(qū)別)
5.公司債券由(證券公司)負責承銷。向社會公開發(fā)行的公司債票面總值超過人民幣(5000萬元)的，應(yīng)由承銷團承銷。(單選或判斷，5000萬元票面的應(yīng)組團發(fā)行)
6.公司債券的發(fā)行審核包括(配額審核)和(資格審核)。(多選)
7.公司債券的發(fā)行規(guī)模由(國務(wù)院)確定。(單選)
8.根據(jù)《公司法》規(guī)定，不得再次發(fā)行公司債券的情形有： (多選、判斷，如給出一定的具體實例，注意第二點如果已經(jīng)糾正則不屬于控制范圍)
(1)前一次發(fā)行的公司債券尚未募足的;
(2)對已發(fā)行的公司債券或者其債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的。
第十節(jié)
1.債券承銷活動面臨的風險有兩種：(多選、判斷)
(1)在發(fā)行期結(jié)束后，承銷商仍有部分國債積壓，墊付發(fā)行款占用的資金，且在上市后未獲得收益;
(2)在發(fā)行期結(jié)束后，所包銷債券全部分銷出去，但是分銷收人小于承銷成本造成的虧損。
2.債券承銷風險與(債券本身發(fā)行條件)、(發(fā)行市場狀況)以及(宏觀經(jīng)濟因素)有關(guān)。(多選，注意判斷每一種因素的變動方向?qū)Τ袖N風險是增大還是減小的影響)
3.債券本身的條件主要有債券的(利率水平)、(期限結(jié)構(gòu))、(還本付息情兄)、(發(fā)行價格)、(發(fā)行數(shù)量)、(票面金額)、(稅收效應(yīng))等。(多選題)
4.發(fā)行市場狀況主要有(資金供給狀況)、(其他證券品種的供給狀況)、(平均利率水平)、(投資者的投資偏好)。(多選題)
5.影響債券承銷風險的宏觀經(jīng)濟因素主要有(社會經(jīng)濟環(huán)境的穩(wěn)定性)、(物階狀況)、(利率狀況)。(多選)
6.在債券承購包銷的過程中，承銷的收益來源主要有四種： (差價收益)、(發(fā)行手續(xù)費收益)、 (資金占用的利息收益)和(留存自營債券的交易獲益)。(多選，注意其中差價可以是收益也可能是虧損)
7.目前，一般記帳式國債手續(xù)費率為0.38%，無記名國債為0.47%，憑證式國債為0。62%。(單選)
第十一節(jié)
1.交易所對封閉式基金上市實行(上市推薦人)制度，基金申請上市，必須(1～2名)上市推薦人出具上市推薦書。(單選、判斷)
2.封閉式基金的上市推薦人出具的上市推薦書應(yīng)當包括下列內(nèi)容：(多選)
(1)基金發(fā)起人、基金管理人、基金托管人概況;
(2)基金的發(fā)行情況;
(3)上市推薦人與基金主要發(fā)起人、基金管理人、基金托管人的關(guān)系;
(4)基金符合上市條件的說明;
(5)上市推薦人認為基金發(fā)起人、基金管理人、基金托管人以及基金本身需要說明的重要事項;
(6)上市推薦人需要說明的其它事項。
3.封閉式基金上市，基金管理人應(yīng)向交易所繳納的上市費用有(上市初費3萬元)和(上市月費每月5000元)。(單選、判斷)
4.開放式基金單位的認購、申購和贖回業(yè)務(wù)可以由基金管理人直接辦理，也可以由基金管理人委托其他機構(gòu)代為辦理。(判斷)
5.商業(yè)銀行以及經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)可以接受基金管理人的委托，辦理開放式基金單位的認購、申購和贖回業(yè)務(wù)。(判斷)
6.商業(yè)銀行開辦開放式基金單位的認購、申購和贖回業(yè)務(wù)，應(yīng)當經(jīng)(中國證監(jiān)會)和(中國人民銀行)審查批準。(多選)
7.申請開辦開放式基金單位的認購、申購和贖回業(yè)務(wù)的機構(gòu)，應(yīng)當符合下列條件：(多選)
(1)設(shè)有專門管理開放式基金單位認購、申購和贖回業(yè)務(wù)的部門;
(2)有足夠的熟悉開放式基金業(yè)務(wù)的專業(yè)人員;
(3)有便利、有效的商業(yè)網(wǎng)絡(luò);
(4)有安全、高效的辦理開放式基金單位認購、申購和贖回業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施;
(5)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
1.《公司法》中規(guī)定可以發(fā)行公司債券的公司類別有： (股份有限公司)、(國有獨資公司)和(兩個以上的國有企業(yè)或者其他兩個以上的國有投資主體投資設(shè)立的有限責任公司)。(重點內(nèi)容，多選，如給出若干公司的具體情況，讓考生判斷哪些可以發(fā)行公司債券，判斷依據(jù)即是公司的性質(zhì))
2.《公司法》規(guī)定，發(fā)行公司債券必須符合下列條件： (重點內(nèi)容，多選題或綜合分析題，如給出某公司的有關(guān)條件，讓考生判斷其是否可以發(fā)行公司債券，判斷標準如下)
(1)股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元;
(2)累計債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的40%;
(3)最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息;
(4)籌集的資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策;
(5)債券的利率不得超過國務(wù)院限定的利率水平;
(6)國務(wù)院規(guī)定的其他條件。
3.發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于審批機關(guān)批準的用途，不得用于(彌補虧損)、(非生產(chǎn)性支出)、(股票、房地產(chǎn)和期貨買賣等與本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)的風險性投資)。若用于固定資產(chǎn)投資，還須經(jīng)有關(guān)部門批準。 (多選題或判斷題，注意固定資產(chǎn)投資不是禁止的用途，而是需要審批)
4.發(fā)行公司債券的決議：股份有限公司、有限責任公司發(fā)行公司債券，由(董事會)制訂方案， (股東會)作出決議。國有獨資公司發(fā)行公司債券，應(yīng)由(國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者國家授權(quán)部門)作出決定。(單選、判斷題，注意三類主體發(fā)行債券時做出決議的部門的區(qū)別)
5.公司債券由(證券公司)負責承銷。向社會公開發(fā)行的公司債票面總值超過人民幣(5000萬元)的，應(yīng)由承銷團承銷。(單選或判斷，5000萬元票面的應(yīng)組團發(fā)行)
6.公司債券的發(fā)行審核包括(配額審核)和(資格審核)。(多選)
7.公司債券的發(fā)行規(guī)模由(國務(wù)院)確定。(單選)
8.根據(jù)《公司法》規(guī)定，不得再次發(fā)行公司債券的情形有： (多選、判斷，如給出一定的具體實例，注意第二點如果已經(jīng)糾正則不屬于控制范圍)
(1)前一次發(fā)行的公司債券尚未募足的;
(2)對已發(fā)行的公司債券或者其債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的。
第十節(jié)
1.債券承銷活動面臨的風險有兩種：(多選、判斷)
(1)在發(fā)行期結(jié)束后，承銷商仍有部分國債積壓，墊付發(fā)行款占用的資金，且在上市后未獲得收益;
(2)在發(fā)行期結(jié)束后，所包銷債券全部分銷出去，但是分銷收人小于承銷成本造成的虧損。
2.債券承銷風險與(債券本身發(fā)行條件)、(發(fā)行市場狀況)以及(宏觀經(jīng)濟因素)有關(guān)。(多選，注意判斷每一種因素的變動方向?qū)Τ袖N風險是增大還是減小的影響)
3.債券本身的條件主要有債券的(利率水平)、(期限結(jié)構(gòu))、(還本付息情兄)、(發(fā)行價格)、(發(fā)行數(shù)量)、(票面金額)、(稅收效應(yīng))等。(多選題)
4.發(fā)行市場狀況主要有(資金供給狀況)、(其他證券品種的供給狀況)、(平均利率水平)、(投資者的投資偏好)。(多選題)
5.影響債券承銷風險的宏觀經(jīng)濟因素主要有(社會經(jīng)濟環(huán)境的穩(wěn)定性)、(物階狀況)、(利率狀況)。(多選)
6.在債券承購包銷的過程中，承銷的收益來源主要有四種： (差價收益)、(發(fā)行手續(xù)費收益)、 (資金占用的利息收益)和(留存自營債券的交易獲益)。(多選，注意其中差價可以是收益也可能是虧損)
7.目前，一般記帳式國債手續(xù)費率為0.38%，無記名國債為0.47%，憑證式國債為0。62%。(單選)
第十一節(jié)
1.交易所對封閉式基金上市實行(上市推薦人)制度，基金申請上市，必須(1～2名)上市推薦人出具上市推薦書。(單選、判斷)
2.封閉式基金的上市推薦人出具的上市推薦書應(yīng)當包括下列內(nèi)容：(多選)
(1)基金發(fā)起人、基金管理人、基金托管人概況;
(2)基金的發(fā)行情況;
(3)上市推薦人與基金主要發(fā)起人、基金管理人、基金托管人的關(guān)系;
(4)基金符合上市條件的說明;
(5)上市推薦人認為基金發(fā)起人、基金管理人、基金托管人以及基金本身需要說明的重要事項;
(6)上市推薦人需要說明的其它事項。
3.封閉式基金上市，基金管理人應(yīng)向交易所繳納的上市費用有(上市初費3萬元)和(上市月費每月5000元)。(單選、判斷)
4.開放式基金單位的認購、申購和贖回業(yè)務(wù)可以由基金管理人直接辦理，也可以由基金管理人委托其他機構(gòu)代為辦理。(判斷)
5.商業(yè)銀行以及經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)可以接受基金管理人的委托，辦理開放式基金單位的認購、申購和贖回業(yè)務(wù)。(判斷)
6.商業(yè)銀行開辦開放式基金單位的認購、申購和贖回業(yè)務(wù)，應(yīng)當經(jīng)(中國證監(jiān)會)和(中國人民銀行)審查批準。(多選)
7.申請開辦開放式基金單位的認購、申購和贖回業(yè)務(wù)的機構(gòu)，應(yīng)當符合下列條件：(多選)
(1)設(shè)有專門管理開放式基金單位認購、申購和贖回業(yè)務(wù)的部門;
(2)有足夠的熟悉開放式基金業(yè)務(wù)的專業(yè)人員;
(3)有便利、有效的商業(yè)網(wǎng)絡(luò);
(4)有安全、高效的辦理開放式基金單位認購、申購和贖回業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施;
(5)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。