三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)
(一) 負(fù)債業(yè)務(wù)：是形成商業(yè)銀行資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。
商業(yè)銀行全部資金來(lái)源包括：
1、自有資金：也稱(chēng)權(quán)益資本，包括成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤(rùn)。
2、吸收外來(lái)資金：吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場(chǎng)拆借、發(fā)行金融債券、從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款，其中以吸收存款為主。
(1)吸收存款：是銀行組織資金來(lái)源的主要業(yè)務(wù)，常用的分類(lèi)有：活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新等。
(2)借款業(yè)務(wù)：包括再貼現(xiàn)或向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券、國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款、結(jié)算過(guò)程中的短期資金占用等。
(二) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行將所聚集的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行
獲得收益的主要業(yè)務(wù)。
商業(yè)銀行對(duì)于所聚集的資金，除了必須保留一部分現(xiàn)金和在中央銀行的存款以應(yīng)付客戶提存外，其余部分主要是以票據(jù)貼現(xiàn)、貸款和證券投資等方式加以運(yùn)用。
1、票據(jù)貼現(xiàn)
票據(jù)貼現(xiàn)是銀行應(yīng)客戶要求，買(mǎi)進(jìn)未到付款日期的票據(jù)。
票據(jù)貼現(xiàn)形式上是票據(jù)的買(mǎi)賣(mài)，實(shí)際上是信用業(yè)務(wù)，即銀行通過(guò)貼現(xiàn)間接貸款給票據(jù)持有人。
2、貸款業(yè)務(wù)
貸款業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)中的比重一般排在首位，貸款的類(lèi)型如下：
(1)按歸還期限劃分，分為：
①短期貸款-------期限在1年以內(nèi)的貸款
②中期貸款-------期限在1～5年的貸款
③長(zhǎng)期貸款-------期限在5年以上的貸款
(2)按貸款條件劃分，分為：
①信用貸款-------以借款人信譽(yù)發(fā)放的貸款。
②擔(dān)保貸款-------以特定抵押品作為擔(dān)保的貸款，包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。
(3)以用途為標(biāo)準(zhǔn)，可以分為
①資本貸款----以設(shè)備的更新改造或增添固定資產(chǎn)等為目的的貸款，屬于投資性質(zhì)的貸款。
②商業(yè)貸款----以企業(yè)原材料的購(gòu)進(jìn)以及商品交易等為目的貸款，屬于生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)性質(zhì)的貸款。
③消費(fèi)貸款----以消費(fèi)為目的的個(gè)人發(fā)放的貸款。
3、投資業(yè)務(wù)
投資業(yè)務(wù)主要是銀行以其資金作為投資而持有各種有價(jià)證券的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
為防范風(fēng)險(xiǎn)，金融管理*對(duì)商業(yè)銀行證券投資的范圍一般都有限制性規(guī)定，許多國(guó)家規(guī)定只允許做債券業(yè)務(wù)，而不允許做股票買(mǎi)賣(mài)，或者允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資股票。
(三)中間業(yè)務(wù)
中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項(xiàng)，并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務(wù)。也稱(chēng)為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
(1)結(jié)算業(yè)務(wù)：包括現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行提供的結(jié)算業(yè)務(wù)主要指轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
(2)信托業(yè)務(wù)：包括資金信托和財(cái)產(chǎn)信托。
(3)租賃業(yè)務(wù)：包括融資租賃和經(jīng)營(yíng)性租賃
(4)代理業(yè)務(wù)：如受財(cái)政部門(mén)委托，代理發(fā)行和兌付國(guó)債
(5)咨詢業(yè)務(wù)：
【例題6-2006年多選題】商業(yè)銀行的資金來(lái)源包括自有資金和外來(lái)資金兩部分。
以下屬于外來(lái)資金形成渠道的有( )。
A.吸收存款 B.向中央銀行借款 C.結(jié)算過(guò)程中占用短期資金
D.發(fā)行股票 E.同業(yè)拆借
【例題7-2005年、2006年多選題】商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括( )
A.票據(jù)貼現(xiàn) B.貸款 C.再貸款 D.結(jié)算 E.證券投資
【例題8-2007年多選題】商業(yè)銀行資產(chǎn)運(yùn)用的方法有( )。
A.票據(jù)貼現(xiàn) B.借款 C.貸款 D.結(jié)算 E.證券投資
【例題9-2004、2006年多選題】下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的有( )
A.結(jié)算 B.票據(jù)貼現(xiàn) C.咨詢 D.信托 E.再貼現(xiàn)
【例題10-2005年單選題】某商業(yè)銀行為客戶辦理資金收付業(yè)務(wù)，客戶為此支付了1萬(wàn)元手續(xù)費(fèi)。這種業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的( )
A.中間業(yè)務(wù) B.負(fù)債業(yè)務(wù) C.貸款業(yè)務(wù) D.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)
(一) 負(fù)債業(yè)務(wù)：是形成商業(yè)銀行資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。
商業(yè)銀行全部資金來(lái)源包括：
1、自有資金：也稱(chēng)權(quán)益資本，包括成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤(rùn)。
2、吸收外來(lái)資金：吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場(chǎng)拆借、發(fā)行金融債券、從國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款，其中以吸收存款為主。
(1)吸收存款：是銀行組織資金來(lái)源的主要業(yè)務(wù)，常用的分類(lèi)有：活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新等。
(2)借款業(yè)務(wù)：包括再貼現(xiàn)或向中央銀行借款、同業(yè)拆借、發(fā)行金融債券、國(guó)際貨幣市場(chǎng)借款、結(jié)算過(guò)程中的短期資金占用等。
(二) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行將所聚集的貨幣資金加以運(yùn)用的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行
獲得收益的主要業(yè)務(wù)。
商業(yè)銀行對(duì)于所聚集的資金，除了必須保留一部分現(xiàn)金和在中央銀行的存款以應(yīng)付客戶提存外，其余部分主要是以票據(jù)貼現(xiàn)、貸款和證券投資等方式加以運(yùn)用。
1、票據(jù)貼現(xiàn)
票據(jù)貼現(xiàn)是銀行應(yīng)客戶要求，買(mǎi)進(jìn)未到付款日期的票據(jù)。
票據(jù)貼現(xiàn)形式上是票據(jù)的買(mǎi)賣(mài)，實(shí)際上是信用業(yè)務(wù)，即銀行通過(guò)貼現(xiàn)間接貸款給票據(jù)持有人。
2、貸款業(yè)務(wù)
貸款業(yè)務(wù)在銀行資產(chǎn)中的比重一般排在首位，貸款的類(lèi)型如下：
(1)按歸還期限劃分，分為：
①短期貸款-------期限在1年以內(nèi)的貸款
②中期貸款-------期限在1～5年的貸款
③長(zhǎng)期貸款-------期限在5年以上的貸款
(2)按貸款條件劃分，分為：
①信用貸款-------以借款人信譽(yù)發(fā)放的貸款。
②擔(dān)保貸款-------以特定抵押品作為擔(dān)保的貸款，包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。
(3)以用途為標(biāo)準(zhǔn)，可以分為
①資本貸款----以設(shè)備的更新改造或增添固定資產(chǎn)等為目的的貸款，屬于投資性質(zhì)的貸款。
②商業(yè)貸款----以企業(yè)原材料的購(gòu)進(jìn)以及商品交易等為目的貸款，屬于生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)性質(zhì)的貸款。
③消費(fèi)貸款----以消費(fèi)為目的的個(gè)人發(fā)放的貸款。
3、投資業(yè)務(wù)
投資業(yè)務(wù)主要是銀行以其資金作為投資而持有各種有價(jià)證券的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
為防范風(fēng)險(xiǎn)，金融管理*對(duì)商業(yè)銀行證券投資的范圍一般都有限制性規(guī)定，許多國(guó)家規(guī)定只允許做債券業(yè)務(wù)，而不允許做股票買(mǎi)賣(mài)，或者允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資股票。
(三)中間業(yè)務(wù)
中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項(xiàng)，并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務(wù)。也稱(chēng)為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
(1)結(jié)算業(yè)務(wù)：包括現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行提供的結(jié)算業(yè)務(wù)主要指轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
(2)信托業(yè)務(wù)：包括資金信托和財(cái)產(chǎn)信托。
(3)租賃業(yè)務(wù)：包括融資租賃和經(jīng)營(yíng)性租賃
(4)代理業(yè)務(wù)：如受財(cái)政部門(mén)委托，代理發(fā)行和兌付國(guó)債
(5)咨詢業(yè)務(wù)：
【例題6-2006年多選題】商業(yè)銀行的資金來(lái)源包括自有資金和外來(lái)資金兩部分。
以下屬于外來(lái)資金形成渠道的有( )。
A.吸收存款 B.向中央銀行借款 C.結(jié)算過(guò)程中占用短期資金
D.發(fā)行股票 E.同業(yè)拆借
【例題7-2005年、2006年多選題】商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括( )
A.票據(jù)貼現(xiàn) B.貸款 C.再貸款 D.結(jié)算 E.證券投資
【例題8-2007年多選題】商業(yè)銀行資產(chǎn)運(yùn)用的方法有( )。
A.票據(jù)貼現(xiàn) B.借款 C.貸款 D.結(jié)算 E.證券投資
【例題9-2004、2006年多選題】下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的有( )
A.結(jié)算 B.票據(jù)貼現(xiàn) C.咨詢 D.信托 E.再貼現(xiàn)
【例題10-2005年單選題】某商業(yè)銀行為客戶辦理資金收付業(yè)務(wù)，客戶為此支付了1萬(wàn)元手續(xù)費(fèi)。這種業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的( )
A.中間業(yè)務(wù) B.負(fù)債業(yè)務(wù) C.貸款業(yè)務(wù) D.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)