一、單選題
上市公司有下列情形的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請(qǐng)( )。
A.最近5年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為
B.公司在最近5年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載。誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏
C.招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏
D.存在與股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)進(jìn)行交易的行為
【正確答案】： C
【參考解析】： 招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請(qǐng)。
二、多選題
關(guān)于上市公司歷次募集資金的運(yùn)用應(yīng)重點(diǎn)披露以下哪幾個(gè)方面的情況?( )
A.發(fā)行人應(yīng)披露最近5年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況
B.發(fā)行人應(yīng)列表披露前次募集資金實(shí)際使用情況
C.發(fā)行人對(duì)前次募集資金投資項(xiàng)目的效益作出承諾并披露的，列表披露投資項(xiàng)目效益情況
D.發(fā)行人最近5年內(nèi)募集資金的運(yùn)用發(fā)生變更的，應(yīng)列表披露歷次變更情況
E.發(fā)行人應(yīng)披露會(huì)計(jì)事務(wù)所對(duì)前次募集資金運(yùn)用所出具的專項(xiàng)報(bào)告結(jié)論
【正確答案】： A, B, C, D, E
三、判斷題
發(fā)行人對(duì)披露的風(fēng)險(xiǎn)因素應(yīng)做定量分析，無(wú)法進(jìn)行定量分析的，應(yīng)有針對(duì)性地做出定性描述。 ( )
【正確答案】：對(duì)
上市公司有下列情形的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請(qǐng)( )。
A.最近5年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為
B.公司在最近5年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件有虛假記載。誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏
C.招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏
D.存在與股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)進(jìn)行交易的行為
【正確答案】： C
【參考解析】： 招股文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏中國(guó)證監(jiān)會(huì)不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請(qǐng)。
二、多選題
關(guān)于上市公司歷次募集資金的運(yùn)用應(yīng)重點(diǎn)披露以下哪幾個(gè)方面的情況?( )
A.發(fā)行人應(yīng)披露最近5年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況
B.發(fā)行人應(yīng)列表披露前次募集資金實(shí)際使用情況
C.發(fā)行人對(duì)前次募集資金投資項(xiàng)目的效益作出承諾并披露的，列表披露投資項(xiàng)目效益情況
D.發(fā)行人最近5年內(nèi)募集資金的運(yùn)用發(fā)生變更的，應(yīng)列表披露歷次變更情況
E.發(fā)行人應(yīng)披露會(huì)計(jì)事務(wù)所對(duì)前次募集資金運(yùn)用所出具的專項(xiàng)報(bào)告結(jié)論
【正確答案】： A, B, C, D, E
三、判斷題
發(fā)行人對(duì)披露的風(fēng)險(xiǎn)因素應(yīng)做定量分析，無(wú)法進(jìn)行定量分析的，應(yīng)有針對(duì)性地做出定性描述。 ( )
【正確答案】：對(duì)