21.我國股份有限公司發(fā)行境外上市外資股地方式通常為公開發(fā)行加國際配售，這種發(fā)行方式的特征是( )
A.發(fā)行人不需按上市地法律地要求，將招股文件和相關文件作公開披露和備案。
B.招股文件和上市文件須接受股票上市地證券監(jiān)管部門的審查。
C.私募招股文件須報送配售地證券監(jiān)管部門進行備案。
D.要按股票配售地法律的要求準備私募使用的信息備忘錄和公開募股使用的招股章程。
正確答案：BCD
22.以募集方式設立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應符合的條件是( )
A.發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35%。
B.發(fā)起人出資總額不少于1億人民幣。
C.改組設立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國有企業(yè)，近3年連續(xù)盈利。
D.改組設立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國有企業(yè)，近3年沒有重大違法行為，所籌資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策。
正確答案：ACD
23.下列哪幾項屬于關聯(lián)交易包括的?( )
A.買賣有形或無形資產(chǎn)
B.賒銷商品
C.出讓與受讓股權
D.兼并或合并法人
正確答案：ABCD
24.上市公司有下列情形之一的，中國證監(jiān)會不予核準其發(fā)行申請( )。
A.近2年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為。
B.擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可。
C.公司在近3年內(nèi)財務會計文件有虛假記載。誤導性陳述或重大遺漏。
D.招股文件存在虛假記載，誤導性陳述或重大遺漏，存在為股東及股東的附屬公司或者個人債務提供擔保的行為。
正確答案：BCD
25.根據(jù)《公司債券發(fā)行試點辦法》，下列屬于發(fā)行公司債券應當符合的條件的是( )。
A.公司內(nèi)部控制制度健全，內(nèi)部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷
B.公司的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策
C.經(jīng)資信評級機構評級，債券信用級別良好
D.公司近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)額應符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定
正確答案：ABCD
26.在股票上市公告書中，發(fā)行人應披露上市前股權結構及各類股東的持股情況，包括( )。
A.本次擬發(fā)行的股份及本次發(fā)行后公司股本結構。
B.股東中的風險投資者或戰(zhàn)略投資者持股及其簡況。
C.按發(fā)起人股。社會公眾股等披露股權結構。
D.外資股份(若有)持有人的有關情況。
正確答案： BC
27.在修訂后的《證券法》于2006年1月1日實施后，經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構批準，證券公司可以經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務。下列正確的是( )。
A.經(jīng)營單項證券承銷與保薦業(yè)務的，注冊資本低限額為人民幣2億元
B.經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務且經(jīng)營證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務中一項以上的，注冊資本低限額為人民幣5億元
C.除了資本金要求外，證券公司從事證券承銷與保薦業(yè)務還須滿足中國證監(jiān)會的其他規(guī)定
D.經(jīng)營單項證券承銷與保薦業(yè)務的，注冊資本低限額為人民幣1億元
正確答案：ABCD
28.下列( )項屬于輔導工作備案報告的內(nèi)容。
A.輔導工作總結報告
B.備案登記材料
C.其他文件應由輔導人員簽名
D.輔導工作備案報告
正確答案：ABCD
29.下列屬于公司債券可在全國銀行間債券市場交易流通的條件有( )。
A.依法公開發(fā)行。
B.實際發(fā)行額不少于人民幣6億元。
C.債權、債務關系確立并登記完畢;發(fā)行人具有較完善的治理結構和機制，近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為。
D.單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的40%。
正確答案：AC
30.自前次披露之日起超過( )個月的，投資者及其一致行動人應當按照信息披露的有關規(guī)定編制權益變動報告書，履行報告、公告義務。
A.3
B.4
C.6
D.5
正確答案：C
31.股份有限公司的股東是指依法持有股份有限公司股份的自然人或法人，即股份的所有者。股東具有( )的特征。
A.有限責任性
B.獨立性
C.平等性
D.可分性
正確答案：AC
32.股份有限公司股東大會對( )事項所作決議，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。
A.公司的分立
B.公司的合并
C.修改公司章程
D.選舉董事
正確答案：ABC
33.資產(chǎn)評估根據(jù)評估范圍的不同可以分為( )。
A.單項資產(chǎn)評估
B.部分資產(chǎn)評估
C.整體資產(chǎn)評估
D.固定資產(chǎn)評估
正確答案：ABC
34.下列( )屬于普通股籌資的優(yōu)點。
A.普通股籌資沒有固定的利息負擔。公司有盈余，并認為適合分配股利，就分給股東;若公司盈余較少，或雖有盈余但資金短缺或有更有利的投資機會，可不支付或少支付股利。
B.由于股東只承擔有限責任，普通股實際上是對公司總資產(chǎn)的一項看漲期權，如果一個公司具有良好的收益能力和成長性，普通股對投資者更具吸引力，因為執(zhí)行該項期權可獲得較高的預期收益。
C.發(fā)行普通股增加公司的權益資本，可為債權人提供較大的損失保障，提高公司的信用等級，降低債務籌資的成本，并為使用更多的債務資金提供強有力的支持。
D.普通股沒有固定的到期日，利用普通股籌集的是永久性的資金，除非公司清算才能償還，這對保證公司低的資金需求有重要意義。
正確答案：ABCD
35.下列( )屬于企業(yè)直接融資的范疇。
A.銀行貸款
B.公司債券融資
C.股票融資
D.國債融資
正確答案：BCD
36.下列屬于20世紀20年代美國投資銀行業(yè)的主要特點的是( )。
A.主營業(yè)務是證券承銷與分銷
B.債券市場取得了重大發(fā)展
C.股票市場的發(fā)展引人注目
D.商業(yè)銀行與投資銀行混業(yè)經(jīng)營
正確答案：ABCD
37.企業(yè)申請債券上市，應當符合的條件包括( )。
A.股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元。
B.債券的利率不得超過國務院限定的利率水平，債券的實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元，債券的信用等級不低于A級。
C.籌集資金的投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)行審批機關批準的用途，債券的期限為1年以上。
D.累計發(fā)行在外的債券總面額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)額的40%，近3年平均可分配利潤足以支付債券1年的利息。
正確答案：ABCD
38.股東大會的職權可以概括為( )。
A.選舉權
B.決定權
C.審議權
D.審批權
正確答案：BD
39.證券公司申請取得股票主承銷商資格，除了應當具備承銷商的條件以外，還應具備的條件符合的有——。
A.凈資產(chǎn)不低于人民幣1億元，凈資本不低于人民幣2億元。
B.近三年在新股發(fā)行中，擔任主承銷商不少于3次或擔任副主承銷商不少于5次。
C.近三年連續(xù)盈利。
D.作為首先公開發(fā)行股票的發(fā)行人的主承銷商，近半年沒有出現(xiàn)在承銷期內(nèi)售出股票不足公開發(fā)行總數(shù)30%多的記錄。
正確答案：ABC
40.外商投資企業(yè)作為公司發(fā)起人時，其在公司中所占股本的比例，按照下列規(guī)定執(zhí)行( )。
A.屬于國家鼓勵外商直接投資的行業(yè)，外商投資企業(yè)所占股本比例不受限制(國家另有規(guī)定的除外)
B.外商投資企業(yè)不得作為國家禁止外商投資行業(yè)的公司的發(fā)起人
C.以公司作為組織形式的外商投資企業(yè)向其他公司投資時，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議;公司章程對投資總額及單項投資的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額
D.屬于國家限制外商直接投資的行業(yè)，公司注冊資本中所有外商投資企業(yè)所占股本的比例不得超過注冊資本的20%
正確答案：ABC
A.發(fā)行人不需按上市地法律地要求，將招股文件和相關文件作公開披露和備案。
B.招股文件和上市文件須接受股票上市地證券監(jiān)管部門的審查。
C.私募招股文件須報送配售地證券監(jiān)管部門進行備案。
D.要按股票配售地法律的要求準備私募使用的信息備忘錄和公開募股使用的招股章程。
正確答案：BCD
22.以募集方式設立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應符合的條件是( )
A.發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35%。
B.發(fā)起人出資總額不少于1億人民幣。
C.改組設立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國有企業(yè)，近3年連續(xù)盈利。
D.改組設立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國有企業(yè)，近3年沒有重大違法行為，所籌資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策。
正確答案：ACD
23.下列哪幾項屬于關聯(lián)交易包括的?( )
A.買賣有形或無形資產(chǎn)
B.賒銷商品
C.出讓與受讓股權
D.兼并或合并法人
正確答案：ABCD
24.上市公司有下列情形之一的，中國證監(jiān)會不予核準其發(fā)行申請( )。
A.近2年內(nèi)有重大違法違規(guī)行為。
B.擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可。
C.公司在近3年內(nèi)財務會計文件有虛假記載。誤導性陳述或重大遺漏。
D.招股文件存在虛假記載，誤導性陳述或重大遺漏，存在為股東及股東的附屬公司或者個人債務提供擔保的行為。
正確答案：BCD
25.根據(jù)《公司債券發(fā)行試點辦法》，下列屬于發(fā)行公司債券應當符合的條件的是( )。
A.公司內(nèi)部控制制度健全，內(nèi)部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷
B.公司的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策
C.經(jīng)資信評級機構評級，債券信用級別良好
D.公司近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)額應符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定
正確答案：ABCD
26.在股票上市公告書中，發(fā)行人應披露上市前股權結構及各類股東的持股情況，包括( )。
A.本次擬發(fā)行的股份及本次發(fā)行后公司股本結構。
B.股東中的風險投資者或戰(zhàn)略投資者持股及其簡況。
C.按發(fā)起人股。社會公眾股等披露股權結構。
D.外資股份(若有)持有人的有關情況。
正確答案： BC
27.在修訂后的《證券法》于2006年1月1日實施后，經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構批準，證券公司可以經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務。下列正確的是( )。
A.經(jīng)營單項證券承銷與保薦業(yè)務的，注冊資本低限額為人民幣2億元
B.經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務且經(jīng)營證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務中一項以上的，注冊資本低限額為人民幣5億元
C.除了資本金要求外，證券公司從事證券承銷與保薦業(yè)務還須滿足中國證監(jiān)會的其他規(guī)定
D.經(jīng)營單項證券承銷與保薦業(yè)務的，注冊資本低限額為人民幣1億元
正確答案：ABCD
28.下列( )項屬于輔導工作備案報告的內(nèi)容。
A.輔導工作總結報告
B.備案登記材料
C.其他文件應由輔導人員簽名
D.輔導工作備案報告
正確答案：ABCD
29.下列屬于公司債券可在全國銀行間債券市場交易流通的條件有( )。
A.依法公開發(fā)行。
B.實際發(fā)行額不少于人民幣6億元。
C.債權、債務關系確立并登記完畢;發(fā)行人具有較完善的治理結構和機制，近兩年沒有違法和重大違規(guī)行為。
D.單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的40%。
正確答案：AC
30.自前次披露之日起超過( )個月的，投資者及其一致行動人應當按照信息披露的有關規(guī)定編制權益變動報告書，履行報告、公告義務。
A.3
B.4
C.6
D.5
正確答案：C
31.股份有限公司的股東是指依法持有股份有限公司股份的自然人或法人，即股份的所有者。股東具有( )的特征。
A.有限責任性
B.獨立性
C.平等性
D.可分性
正確答案：AC
32.股份有限公司股東大會對( )事項所作決議，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。
A.公司的分立
B.公司的合并
C.修改公司章程
D.選舉董事
正確答案：ABC
33.資產(chǎn)評估根據(jù)評估范圍的不同可以分為( )。
A.單項資產(chǎn)評估
B.部分資產(chǎn)評估
C.整體資產(chǎn)評估
D.固定資產(chǎn)評估
正確答案：ABC
34.下列( )屬于普通股籌資的優(yōu)點。
A.普通股籌資沒有固定的利息負擔。公司有盈余，并認為適合分配股利，就分給股東;若公司盈余較少，或雖有盈余但資金短缺或有更有利的投資機會，可不支付或少支付股利。
B.由于股東只承擔有限責任，普通股實際上是對公司總資產(chǎn)的一項看漲期權，如果一個公司具有良好的收益能力和成長性，普通股對投資者更具吸引力，因為執(zhí)行該項期權可獲得較高的預期收益。
C.發(fā)行普通股增加公司的權益資本，可為債權人提供較大的損失保障，提高公司的信用等級，降低債務籌資的成本，并為使用更多的債務資金提供強有力的支持。
D.普通股沒有固定的到期日，利用普通股籌集的是永久性的資金，除非公司清算才能償還，這對保證公司低的資金需求有重要意義。
正確答案：ABCD
35.下列( )屬于企業(yè)直接融資的范疇。
A.銀行貸款
B.公司債券融資
C.股票融資
D.國債融資
正確答案：BCD
36.下列屬于20世紀20年代美國投資銀行業(yè)的主要特點的是( )。
A.主營業(yè)務是證券承銷與分銷
B.債券市場取得了重大發(fā)展
C.股票市場的發(fā)展引人注目
D.商業(yè)銀行與投資銀行混業(yè)經(jīng)營
正確答案：ABCD
37.企業(yè)申請債券上市，應當符合的條件包括( )。
A.股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元。
B.債券的利率不得超過國務院限定的利率水平，債券的實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元，債券的信用等級不低于A級。
C.籌集資金的投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)行審批機關批準的用途，債券的期限為1年以上。
D.累計發(fā)行在外的債券總面額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)額的40%，近3年平均可分配利潤足以支付債券1年的利息。
正確答案：ABCD
38.股東大會的職權可以概括為( )。
A.選舉權
B.決定權
C.審議權
D.審批權
正確答案：BD
39.證券公司申請取得股票主承銷商資格，除了應當具備承銷商的條件以外，還應具備的條件符合的有——。
A.凈資產(chǎn)不低于人民幣1億元，凈資本不低于人民幣2億元。
B.近三年在新股發(fā)行中，擔任主承銷商不少于3次或擔任副主承銷商不少于5次。
C.近三年連續(xù)盈利。
D.作為首先公開發(fā)行股票的發(fā)行人的主承銷商，近半年沒有出現(xiàn)在承銷期內(nèi)售出股票不足公開發(fā)行總數(shù)30%多的記錄。
正確答案：ABC
40.外商投資企業(yè)作為公司發(fā)起人時，其在公司中所占股本的比例，按照下列規(guī)定執(zhí)行( )。
A.屬于國家鼓勵外商直接投資的行業(yè)，外商投資企業(yè)所占股本比例不受限制(國家另有規(guī)定的除外)
B.外商投資企業(yè)不得作為國家禁止外商投資行業(yè)的公司的發(fā)起人
C.以公司作為組織形式的外商投資企業(yè)向其他公司投資時，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議;公司章程對投資總額及單項投資的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額
D.屬于國家限制外商直接投資的行業(yè)，公司注冊資本中所有外商投資企業(yè)所占股本的比例不得超過注冊資本的20%
正確答案：ABC