第二節(jié) 利息與利息率
一、利息的性質(zhì)
(一)利息(掌握)
1、利息：是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價(jià)，或是貸款人由于借出貨幣使用權(quán)而從借款人那里獲得的報(bào)酬。
2、利息的本質(zhì)是由勞動(dòng)者創(chuàng)造的利潤(rùn)的一部分。
[例]單選：借款人支付給貸款人的使用貸款的代價(jià)是(B)。
A.資本
B.利息
C.工資
D.利潤(rùn)
(二)西方有關(guān)利息本質(zhì)的理論(熟悉)
1、利息報(bào)酬論
代表人物——威廉.配第，認(rèn)為利息是因暫時(shí)放棄貨幣的使用權(quán)而獲得的報(bào)酬。
2、資本生產(chǎn)力論
代表人物——薩伊，認(rèn)為利息的本質(zhì)是資本自身生產(chǎn)力的產(chǎn)物。
3、節(jié)欲等待論
代表人物——西尼爾，認(rèn)為利息是由資本所有者對(duì)目前享樂和滿足的犧牲，放棄自己的消費(fèi)欲望，節(jié)制消費(fèi)的報(bào)酬。
4、利息時(shí)差論，也稱時(shí)間偏好論
代表人物——龐巴維克，認(rèn)為利息的產(chǎn)生和利率水平的高低取決于人們對(duì)同一等量商品在現(xiàn)在和將來(lái)的兩個(gè)不同時(shí)間內(nèi)主觀評(píng)價(jià)的差異。
5、靈活偏好論，也稱流動(dòng)偏好論
代表人物——?jiǎng)P恩斯，認(rèn)為利息是人們?cè)谔囟〞r(shí)期內(nèi)放棄貨幣周轉(zhuǎn)的靈活性的報(bào)酬。
二、利息率和利息的種類
(一)利息率(掌握)
利息率簡(jiǎn)稱利率，是指一定時(shí)期內(nèi)利息額同借貸資金額(本金)的比率。
(二)利息率的種類(掌握)
1、年利率(%)、月利率(‰)、日利率(o/000)
年利率=月利率*12=日利率*360
2、名義利率與實(shí)際利率
名義利率是以名義貨幣表示的利息率。
實(shí)際利率是名義利率扣除通脹因素后的真實(shí)利率。
r為名義利率，i為實(shí)際利率，p為通貨膨脹率。
i=r-p
[例]單選：名義利率扣除通貨膨脹因素以后的利率是(D)。
A.市場(chǎng)利率
B.優(yōu)惠利率
C.固定利率
D.實(shí)際利率
2006年單選：實(shí)際利率等于(A )。
A.名義利率減通貨膨脹率 B.名義利率加通貨膨脹率
C.市場(chǎng)利率減官定利率 D.市場(chǎng)利率加官定利率
3、市場(chǎng)利率與官定利率
市場(chǎng)利率是由借貸雙方在資金市場(chǎng)上通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)而形成的利息率。
官定利率是政府或中央銀行確定的利息率
市場(chǎng)利率隨官定利率變化而變化，但也不完全一致;市場(chǎng)利率是制定官定利率的重要依據(jù)。
4、固定利率與浮動(dòng)利率
固定利率是在整個(gè)借款期內(nèi)都固定不變的利息率。方便，適用于短期、利率變化不大的情形。
浮動(dòng)利率是在借貸期間可定期調(diào)整的利息率。適用于長(zhǎng)期、利率變化大的情形。
5、短期利率與長(zhǎng)期利率
6、存款利率與貸款利率
存款利率是指客戶在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)存款所取得的利息和存款本金的比率
貸款利率是指銀行和其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款所取得的利息與貸款本金的比率。
貸款利率一般高于存款利率，存貸利差是銀行利潤(rùn)的主要來(lái)源之一。
[例]2007多選：64.對(duì)我國(guó)現(xiàn)行的貸款利率種類敘述正確的是(ACD)。
A.中央銀行對(duì)各商業(yè)銀行的貸款利率
B.民間金融組織所確定的利息率
C.商業(yè)銀行對(duì)客戶的貸款利率
D.各金融機(jī)構(gòu)間的同業(yè)拆借利率
多選：為該儲(chǔ)戶計(jì)息使用的掛牌公告的定期儲(chǔ)蓄和活期儲(chǔ)蓄存款利率屬于(ABC)。
A.官定利率
B.名義利率
C.固定利率
D.實(shí)際利率
一、利息的性質(zhì)
(一)利息(掌握)
1、利息：是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價(jià)，或是貸款人由于借出貨幣使用權(quán)而從借款人那里獲得的報(bào)酬。
2、利息的本質(zhì)是由勞動(dòng)者創(chuàng)造的利潤(rùn)的一部分。
[例]單選：借款人支付給貸款人的使用貸款的代價(jià)是(B)。
A.資本
B.利息
C.工資
D.利潤(rùn)
(二)西方有關(guān)利息本質(zhì)的理論(熟悉)
1、利息報(bào)酬論
代表人物——威廉.配第，認(rèn)為利息是因暫時(shí)放棄貨幣的使用權(quán)而獲得的報(bào)酬。
2、資本生產(chǎn)力論
代表人物——薩伊，認(rèn)為利息的本質(zhì)是資本自身生產(chǎn)力的產(chǎn)物。
3、節(jié)欲等待論
代表人物——西尼爾，認(rèn)為利息是由資本所有者對(duì)目前享樂和滿足的犧牲，放棄自己的消費(fèi)欲望，節(jié)制消費(fèi)的報(bào)酬。
4、利息時(shí)差論，也稱時(shí)間偏好論
代表人物——龐巴維克，認(rèn)為利息的產(chǎn)生和利率水平的高低取決于人們對(duì)同一等量商品在現(xiàn)在和將來(lái)的兩個(gè)不同時(shí)間內(nèi)主觀評(píng)價(jià)的差異。
5、靈活偏好論，也稱流動(dòng)偏好論
代表人物——?jiǎng)P恩斯，認(rèn)為利息是人們?cè)谔囟〞r(shí)期內(nèi)放棄貨幣周轉(zhuǎn)的靈活性的報(bào)酬。
二、利息率和利息的種類
(一)利息率(掌握)
利息率簡(jiǎn)稱利率，是指一定時(shí)期內(nèi)利息額同借貸資金額(本金)的比率。
(二)利息率的種類(掌握)
1、年利率(%)、月利率(‰)、日利率(o/000)
年利率=月利率*12=日利率*360
2、名義利率與實(shí)際利率
名義利率是以名義貨幣表示的利息率。
實(shí)際利率是名義利率扣除通脹因素后的真實(shí)利率。
r為名義利率，i為實(shí)際利率，p為通貨膨脹率。
i=r-p
[例]單選：名義利率扣除通貨膨脹因素以后的利率是(D)。
A.市場(chǎng)利率
B.優(yōu)惠利率
C.固定利率
D.實(shí)際利率
2006年單選：實(shí)際利率等于(A )。
A.名義利率減通貨膨脹率 B.名義利率加通貨膨脹率
C.市場(chǎng)利率減官定利率 D.市場(chǎng)利率加官定利率
3、市場(chǎng)利率與官定利率
市場(chǎng)利率是由借貸雙方在資金市場(chǎng)上通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)而形成的利息率。
官定利率是政府或中央銀行確定的利息率
市場(chǎng)利率隨官定利率變化而變化，但也不完全一致;市場(chǎng)利率是制定官定利率的重要依據(jù)。
4、固定利率與浮動(dòng)利率
固定利率是在整個(gè)借款期內(nèi)都固定不變的利息率。方便，適用于短期、利率變化不大的情形。
浮動(dòng)利率是在借貸期間可定期調(diào)整的利息率。適用于長(zhǎng)期、利率變化大的情形。
5、短期利率與長(zhǎng)期利率
6、存款利率與貸款利率
存款利率是指客戶在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)存款所取得的利息和存款本金的比率
貸款利率是指銀行和其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款所取得的利息與貸款本金的比率。
貸款利率一般高于存款利率，存貸利差是銀行利潤(rùn)的主要來(lái)源之一。
[例]2007多選：64.對(duì)我國(guó)現(xiàn)行的貸款利率種類敘述正確的是(ACD)。
A.中央銀行對(duì)各商業(yè)銀行的貸款利率
B.民間金融組織所確定的利息率
C.商業(yè)銀行對(duì)客戶的貸款利率
D.各金融機(jī)構(gòu)間的同業(yè)拆借利率
多選：為該儲(chǔ)戶計(jì)息使用的掛牌公告的定期儲(chǔ)蓄和活期儲(chǔ)蓄存款利率屬于(ABC)。
A.官定利率
B.名義利率
C.固定利率
D.實(shí)際利率