導(dǎo)讀：本套試題“2010證券從業(yè)資格考試沖刺試題：發(fā)行與承銷（1）”根據(jù)往年命題規(guī)律，緊扣考綱考點(diǎn)，可以幫助考生在后兩天進(jìn)一步提升考試成績(jī)。
一、單項(xiàng)選擇題
1.公司法規(guī)定，設(shè)立股份有限公司至少有()名發(fā)起人。
A.1
B.2
C.3
D.4
2.股份公司注冊(cè)資本的低限額為人民幣()萬元。
A.200
B.300
C.500
D.1000
3.()是指其出資額占有限責(zé)任公司資本總額50%以上或者其持有的股份占有限責(zé)任公司股本總額50%以上的股東。
A.控股股東
B.實(shí)際控制人
C.監(jiān)視人
D.經(jīng)理
4.債權(quán)人自接到合并通知書之日起()日內(nèi)，未接到通知書的公告之日起45日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保。
A.15
B.20
C.25
D.30
5.()是指股份有限公司將其全部財(cái)產(chǎn)分割為兩個(gè)部分以上。另外設(shè)立兩個(gè)公司，原公司的法人地位消失失。
A.新設(shè)分立
B.派生分立
C.主動(dòng)分立
D.被動(dòng)分立
6.公司法人財(cái)產(chǎn)的()是公司參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的首要條件。
A.獨(dú)立性
B.關(guān)聯(lián)性
C.清晰性
D.明確性
7.不屬于會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)過程的是()。
A.計(jì)劃階段
B.實(shí)施審計(jì)階段
C.審計(jì)完成階段
D.評(píng)估階段
8.不屬于股權(quán)融資的是()。
A.發(fā)行債券
B.配股
C.增發(fā)新股
D.送紅股
9.()是發(fā)行人發(fā)行股票時(shí)，就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購(gòu)買或銷售其股票的要約邀請(qǐng)性文件。
A.招股說明書
B.發(fā)行保薦書
C.法律意見書
D.招股說明書摘要
10.保薦機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作完成后，應(yīng)當(dāng)由()進(jìn)行輔導(dǎo)驗(yàn)收。
A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)
B證券交易所
C.相應(yīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)
D.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)
11.發(fā)審委會(huì)議對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)能暫緩表決()次。
A.0
B.1
C.2
D.3
12.()是指對(duì)股票進(jìn)行估值時(shí)，對(duì)可比較的或者代表性的公司進(jìn)行分析，尤其注意有著相似業(yè)務(wù)的公司的新近發(fā)行以及相似規(guī)模的其他新近的首次公開發(fā)行，以獲得估值基礎(chǔ)。
A.貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法
B.可比公司法
C.現(xiàn)金分紅折現(xiàn)法
D.貼現(xiàn)法
13.分為專項(xiàng)存單方式和全額存款方式兩種的股票發(fā)行方式是()。
A.全額預(yù)繳款方式
B.與儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式
C.上網(wǎng)競(jìng)價(jià)
D.市值配售
14.公開發(fā)行證券的，報(bào)備承銷總結(jié)報(bào)告并提供下列文件限于首次公開發(fā)行的是()。
A.募集說明書單行本
B.承銷協(xié)議及承銷團(tuán)協(xié)議
C.律師鑒證意見
D.會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資報(bào)告
15.發(fā)行人披露的招股意向書不含()，與招股說明書()同等法律效力。
A.發(fā)行價(jià)格和籌資金額具有
B.發(fā)行股數(shù)和發(fā)行價(jià)格不具有
C.每股面值和發(fā)行價(jià)格具有
D.發(fā)行股數(shù)和籌資金額不具有
16.對(duì)于《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第l號(hào)——招股說明書》中沒有明確規(guī)定需要披露的信息，但對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息()披露。
A.可以不
B.必須
C.根據(jù)需要選擇性
D.根據(jù)公司所在行業(yè)有不同規(guī)定
17.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向()發(fā)行新股，包括向原股東配售股份簡(jiǎn)稱()和向不特定對(duì)象公開募集股份簡(jiǎn)稱()。
A.特定對(duì)象"增發(fā)""配股"
B.特定對(duì)象"配股""增發(fā)"
C.不特定對(duì)象"增發(fā)""配股"
D.不特定對(duì)象"配股""增發(fā)"
18.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束()個(gè)月后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。
A.3
B.6
C.9
D.2
19.1958年，國(guó)債發(fā)行中止，直到()年才恢復(fù)發(fā)行國(guó)債。
A.1979
B.1980
C.1981
D.1982
20.下列關(guān)于證券公司債券的說法中，不正確的是()。
A.證券公司債券是指證券公司依法發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券
B.證券公司債券包括證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券和次級(jí)債券
C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)證券公司債券的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為進(jìn)行監(jiān)督管理
D.證券公司債券經(jīng)批準(zhǔn)可以向社會(huì)公開發(fā)行，也可以向合格投資者定向發(fā)行。定向發(fā)行的債券不得公開發(fā)行或者變相公開發(fā)行
21.下列不屬于以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)符合的條件是()。
A.所籌資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)的規(guī)定，符合國(guó)家有關(guān)利用外資的規(guī)定
B.發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的30%。發(fā)起人的出資總額不少于1億元人民幣
C.擬向社會(huì)發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25%以上;擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例達(dá)15%以上
D.改組設(shè)立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國(guó)有企業(yè)，在近3年內(nèi)連續(xù)盈利22.我國(guó)股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取()雙重控制的辦法。
A.發(fā)行種類和發(fā)行規(guī)模
B.發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量
C.發(fā)行種類和發(fā)行企業(yè)數(shù)量
D.發(fā)行速度和發(fā)行企業(yè)規(guī)模23.證券公司應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部()原則，建立有關(guān)隔離制度。
A.保密性
B.防火墻
C.條塊管理
D.業(yè)務(wù)控制
24.()的發(fā)行定價(jià)更能反映公司股票的內(nèi)在價(jià)值和投資風(fēng)險(xiǎn)。
A.核準(zhǔn)制
B.計(jì)劃制
C.審核制
D.行政審批制
25.根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定，股份有限公司的發(fā)起設(shè)立和向特定對(duì)象募集設(shè)立，采取()設(shè)立的原則。
A.注冊(cè)
B.準(zhǔn)則
C.協(xié)議
D.登記
26.屬于國(guó)家限制外商直接投資的行業(yè)，公司注冊(cè)資本中所有外商投資企業(yè)所占股本的比例，不得超過注冊(cè)資本的()。
A.5%
B.10%
C.15%
D.25%
27.有限責(zé)任公司經(jīng)批準(zhǔn)變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收股本總額不得高于公司的()。
A.凈資產(chǎn)額
B.注冊(cè)資本額
C.資產(chǎn)總額
D.總股本
28.公司因?qū)⒐煞莳?jiǎng)勵(lì)給本公司職工而收購(gòu)本公司股份的，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的()。
A.15%
B.10%
C.5%
D.1%
29.下列事項(xiàng)須由股東大會(huì)以特別決議通過的是()。
A.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員的任免及其報(bào)酬和支付方法
B公司章程的修改
C.公司年度預(yù)算方案、決算方案
D.公司年度報(bào)告
30.根據(jù)我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的()列入公司的法定公積金。
A.5%
B.l0%
C.5%～l0%
D.15%
31.股份公司發(fā)出破產(chǎn)宵告不具有以下()法律效力。
A.該破產(chǎn)的股份有限公司喪失對(duì)公司財(cái)產(chǎn)的管理處分權(quán)，而由清算組接管公司
B.對(duì)該破產(chǎn)的股份有限公司未履行的合同，由破產(chǎn)清算組決定解除或繼續(xù)履行
C.破產(chǎn)宣告后，正式開始破產(chǎn)清算程序
D.未到期債務(wù)馬上無條件到期
32.公司合并或者分立。登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)與依法向()辦理變更登記。
A.董事會(huì)
B.法院
C.公司登記機(jī)關(guān)
D.股東大會(huì)
33.中國(guó)證監(jiān)會(huì)在()個(gè)工作日內(nèi)對(duì)上市公司獨(dú)立董事的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行審核。
A.10
B.15
C.30
D.45
34.從根本卜講，我國(guó)企業(yè)改革的目的在于()，塑造真正的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體，以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求。
A.建立企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制
B.建立企業(yè)激勵(lì)機(jī)制
C.建立企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制
D.明確產(chǎn)權(quán)
35.原國(guó)有企業(yè)改組設(shè)立股份有限公司申請(qǐng)公開發(fā)行股票時(shí)，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占比例不低于()，無形資產(chǎn)在凈資產(chǎn)中所占比例不高于()。
A.30%20%
B.20%30%
C.10%20%
D.30%10%
36.按照國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范罔有企業(yè)改制工作意見》，國(guó)有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進(jìn)行()。
A.產(chǎn)權(quán)界定
B.報(bào)表審計(jì)
C清產(chǎn)核資
D.資產(chǎn)評(píng)估
37.按照融資過程中金融企業(yè)中介所起的作用的不同，可以把公司的融資療式分為()。
A.直接融資與間接融資
B.內(nèi)部融資和外部融資
C.股權(quán)融資與債務(wù)融資
D.短期融資與長(zhǎng)期融資
38.輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)工作應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括()。
A.勤勉堪責(zé)
B.誠(chéng)實(shí)信用
C.保證全面、鼓勵(lì)創(chuàng)新
D責(zé)任明確，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)
39.輔導(dǎo)對(duì)象聘請(qǐng)的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)是()以及其他經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定的機(jī)構(gòu)。
A.具有保薦資格的證券機(jī)構(gòu)
B.主承銷商
C.證券公司
D.投資銀行
40.輔導(dǎo)工作應(yīng)具有連續(xù)性，如輔導(dǎo)人員發(fā)生變更，應(yīng)辦妥交接手續(xù)，并應(yīng)于變更之后()個(gè)工作日內(nèi)向派出機(jī)構(gòu)書面?zhèn)浒?，說明變更原因。
A.3
B.5
C.7
D.10
41.輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)督促輔導(dǎo)對(duì)象實(shí)現(xiàn)獨(dú)立運(yùn)營(yíng)，做到()獨(dú)立完整，主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，形成核心競(jìng)爭(zhēng)力。
A.生產(chǎn)、資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)
B.業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員
C.業(yè)務(wù)、資本結(jié)構(gòu)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)
D.業(yè)務(wù)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、人員、財(cái)務(wù)、管理
42.輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合輔導(dǎo)工作的實(shí)際進(jìn)展，針對(duì)通過各種渠道了解的問題，提出整改建議。下列選項(xiàng)中，不屬于整改建議至少應(yīng)包括的內(nèi)容的是()。
A.整改所要達(dá)到的目標(biāo)
B解決問題的措施
C.解決問題的整體方案
D.解決問題的責(zé)任人
43.輔導(dǎo)工作結(jié)束后，輔導(dǎo)對(duì)象如發(fā)生()情況之一的，應(yīng)重新進(jìn)行輔導(dǎo)。
A.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生主營(yíng)業(yè)務(wù)變更
B.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生1/6以上董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變更
C.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生保薦人被更換
D.輔導(dǎo)工作結(jié)束后2年內(nèi)未有保薦人向證監(jiān)會(huì)推薦首次公開發(fā)行股票的
44.輔導(dǎo)協(xié)議應(yīng)當(dāng)明確約定低的現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)時(shí)間和授課次數(shù)。其中，集中授課次數(shù)應(yīng)不少于()個(gè)小時(shí)，集中授課時(shí)間應(yīng)不少于()次。
A.308
B.306
C.208
D.206
45.股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格應(yīng)由()確定。
A.發(fā)行人
B承銷商
C.證券交易所
D.發(fā)行人與承銷商
46.滬市投資者可以使用其所持的上海證券賬戶在申購(gòu)日向上證所申購(gòu)在上證所發(fā)行的新股，每一申購(gòu)單位為()股。
A.1
B.10
C.100
D.1000
47.當(dāng)有效申購(gòu)量等于或小于發(fā)行量時(shí)，()。
A.應(yīng)重新申購(gòu)B.發(fā)行底價(jià)就是終的發(fā)行價(jià)格
C.主承銷商可以采用比例配售方式確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量
D.主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量
48.首次公開發(fā)行股票公司的推介活動(dòng)，不要求必須參加的是()。
A.公司董事長(zhǎng)
B.董事會(huì)秘書
C.主承銷商的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人
D.獨(dú)立董事
49.在無紙化發(fā)行的情況下，股份交收以()為要件。
A.經(jīng)簽字股票交付
B.認(rèn)股者持股載入股東名冊(cè)
C.認(rèn)股者認(rèn)股款項(xiàng)的繳納
D.股票數(shù)載入股東磁卡賬戶
50.預(yù)先披露的招股說明書(申報(bào)稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有()，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
A.價(jià)格信息
B.數(shù)量信息
C發(fā)行方式信息
D.發(fā)行時(shí)間信息
51.()應(yīng)對(duì)招股說明書的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，并在招股說明書正文后作出聲明。
A.保薦人
B發(fā)行人律師
C.承擔(dān)審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所
D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)
52.關(guān)于招股說明書，下列說法中，錯(cuò)誤的是()。
A.招股說明書引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字B.招股說明書存在對(duì)中外文本的理解生發(fā)生歧義時(shí)，以外文文本為準(zhǔn)
C.招股說明書全文文本應(yīng)采用質(zhì)地良好的紙張印刷，幅面為209毫米×295毫米(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)的A4紙規(guī)格)
D.招股說明書貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元或萬元為單位
53.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登招股意向書或者招股說明書摘要的同時(shí)刊登()，對(duì)發(fā)行方案進(jìn)行詳細(xì)說明。
A.上市公告書
B.財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告
C.招股說明書
D.發(fā)行公告
54.關(guān)于上市公司向社會(huì)公開發(fā)行新股，下列說法中，正確的是()。
A.只能向原股東配售股票
B.只能向全體社會(huì)公眾發(fā)售股票
C.可以向原股東配售股票，也可以向全體社會(huì)公眾發(fā)售股票
D.可以向社會(huì)上特定的社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人發(fā)售股票
55.上市公司公開發(fā)行新股的基本條件之一是公司在近()個(gè)年度內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載。
A.1
B.2
C.3
D.4
56.非公開發(fā)行股票，發(fā)行對(duì)象均屬于原前()名股東的，可以由上市公司自行銷售。
A.3
B.5
C.10
D.15
57.中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件后，對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件的合規(guī)性進(jìn)行初審。在初審過程中，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將就發(fā)行人的投資項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策征求國(guó)家發(fā)改委的意見。國(guó)家發(fā)改委自收到文件后，在()個(gè)工作日內(nèi)，將有關(guān)意見函告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
A.10
B15
C.20
D.25
58.通常情況下，()，贖回的期權(quán)價(jià)值就越大，越有利于發(fā)行人。
A.贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價(jià)格越低。
B贖回期限越長(zhǎng)、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價(jià)格越低
C.贖回期限越長(zhǎng)、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價(jià)格越高
D.贖回期限越長(zhǎng)、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價(jià)格越低
59.美國(guó)式招標(biāo)的繳款期特點(diǎn)是()。
A.以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的各自投標(biāo)繳款日期作為中標(biāo)商的終繳款日期，各中標(biāo)商的繳款日期是不同的
B以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的遲繳款日期作為全體中標(biāo)商的終繳款日期，所有中標(biāo)商的繳款日期是相同的
C.以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的遲繳款日期作為全體中標(biāo)商的終繳款日期，所有中標(biāo)商的繳款日期是不同的
D.以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的各自投標(biāo)繳款日期作為中標(biāo)商的終繳款日期，各中標(biāo)商的繳款日期是相同的
60.以收益率為標(biāo)的的美國(guó)式招標(biāo)是以募滿發(fā)行額為止，以()作為后的中標(biāo)收益率。
A.中標(biāo)商各個(gè)價(jià)位上的中標(biāo)收益率
B.各中標(biāo)商收益率的簡(jiǎn)單平均
C.所有投標(biāo)商的高收益率
D.各中標(biāo)商收益率的加權(quán)平均
二、多項(xiàng)選擇題
61.投資銀行業(yè)的廣義含義涵蓋的內(nèi)容有()。
A.公司融資
B.并購(gòu)顧問
c.股票和債券等金融產(chǎn)品的銷售和交易
D.資產(chǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)
62.發(fā)起人不能以()作價(jià)出資。
A.知識(shí)產(chǎn)權(quán)
B.土地使用權(quán)
C.信用
D.勞務(wù)
63.關(guān)于股份有限公司的資本，下列說法中，正確的有()。
A.是指在公司登記機(jī)關(guān)登記的資本總額
B.是注冊(cè)資本
C.有股東認(rèn)購(gòu)或公司募足的股款構(gòu)成
D.其基本構(gòu)成單位是股份
64.股東大會(huì)的職權(quán)可以概括為()。
A.決定權(quán)
B.經(jīng)營(yíng)權(quán)
C.執(zhí)行權(quán)
D.審批權(quán)
65.招股說明書()是信息披露的低要求。
A.結(jié)構(gòu)準(zhǔn)則
B內(nèi)容準(zhǔn)則
C.格式準(zhǔn)則
D.形式準(zhǔn)則
66.確定專項(xiàng)復(fù)核范圍的標(biāo)準(zhǔn)有()。
A.專項(xiàng)復(fù)核的問題應(yīng)明確
B專項(xiàng)復(fù)核的問題可操作
C.專項(xiàng)復(fù)核僅針對(duì)特定期間的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)
D.原則上不涉及申報(bào)期間以外的事項(xiàng)
67.首次公開發(fā)行股票的基本原則有()。
A.公開原則
B高效原則
C.經(jīng)濟(jì)原則
D.公正原則
68.下列關(guān)于承銷團(tuán)承銷的說法中，正確的是()。
A.組成承銷團(tuán)的承銷商應(yīng)當(dāng)簽訂承銷團(tuán)協(xié)議，由主承銷商負(fù)責(zé)組織承銷工作
B.承銷團(tuán)由5家以上承銷商組成的，可以設(shè)副主承銷商，協(xié)助主承銷商組織承銷活動(dòng)
C.承銷協(xié)議和承銷團(tuán)協(xié)議必須在發(fā)行價(jià)格確定前簽訂
D.承銷商在承銷過程中，不得以提供透支誘使他人申購(gòu)股票
69.發(fā)行人應(yīng)針對(duì)不同的發(fā)行方式，披露預(yù)計(jì)發(fā)行上市的重要日期，主要包括()。
A.詢價(jià)推介時(shí)間
B定價(jià)公告刊登日期
C.申購(gòu)日期和繳款日期
D股票上市日期
70.下列屬于上市公司公開發(fā)行新股的法定條件的是()。
A.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)
B.具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好
C.公司在近2年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載，無其他重大違法行為
D.公司對(duì)公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用
71.下列關(guān)于申請(qǐng)過程中的信息披露的說法中，正確的是()。
A.申請(qǐng)過程中的信息披露是指從發(fā)行人董事會(huì)作出發(fā)行新股預(yù)案、股東大會(huì)批準(zhǔn)，直到獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件為止的有關(guān)信息披露
B中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2006年5月6日發(fā)布《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，其中規(guī)定：證券發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過后，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告證券交易所，公告召開股東大會(huì)的通知
C.使用募集資金收購(gòu)資產(chǎn)或者股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在公告召開股東大會(huì)通知的同時(shí)，披露該資產(chǎn)或者股權(quán)的基本情況、交易價(jià)格、定價(jià)依據(jù)以及是否與公司股東或其他關(guān)聯(lián)人存在利害關(guān)系
D.股東大會(huì)通過本次發(fā)行議案之日起3個(gè)工作日內(nèi)，上市公司應(yīng)當(dāng)公布股東大會(huì)決議
72.下列屬于可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申報(bào)程序的是()。
A.董事會(huì)決議
B.股東大會(huì)決議
C.保薦事項(xiàng)
D.編制申報(bào)文件
73.國(guó)內(nèi)可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式有()。
A全部網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
B.網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合
C.部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
D.部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分采用網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行和網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式
74.目前，我國(guó)國(guó)債包括()。
A.記賬式國(guó)債
B憑證式國(guó)債
C.可轉(zhuǎn)換債券
D.儲(chǔ)蓄國(guó)債
75.下列關(guān)于國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券的審批體制的說法中，正確的是()。
A.在中國(guó)境內(nèi)申請(qǐng)發(fā)行人民幣債券的國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)向財(cái)政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請(qǐng)，由窗口單位會(huì)同中國(guó)人民銀行、國(guó)家發(fā)改委、中國(guó)證監(jiān)會(huì)等部門審核后，報(bào)國(guó)務(wù)院同意
B中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)同財(cái)政部，根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟(jì)和國(guó)際收支狀況，對(duì)人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進(jìn)行審核
C.中國(guó)人民銀行對(duì)人民幣債券發(fā)行利率進(jìn)行管理
D.國(guó)家外匯管理局根據(jù)有關(guān)外匯管理規(guī)定，負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)債資金非居民人民幣專用賬戶及其結(jié)、售匯進(jìn)行管理
76.下列屬于境內(nèi)上市外資股的投資主體的是()。
A.外國(guó)的自然人、法人和其他組織
B中國(guó)香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織
C.定居在國(guó)外的中國(guó)公民
D.擁有外匯的境內(nèi)居民
77.下列有關(guān)H股的發(fā)行方式的說法中，不正確的是()。
A.H股的發(fā)行方式是公開發(fā)行
B發(fā)行人須按上市地法律的要求，將招股文件和相關(guān)文件作公開開披露
C.招股說明書一般在上市委員會(huì)的聽證會(huì)批準(zhǔn)后公布，公司根據(jù)招股說明書披露的信息，向社會(huì)公眾發(fā)行新股
D.初次發(fā)行H股時(shí)不要求必須進(jìn)行國(guó)際路演
78.下列屬于境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)境外上市應(yīng)當(dāng)符合的條件是()。
A.上市公司近3個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)不得作為對(duì)所屬企業(yè)的出資申請(qǐng)境外上市
B上市公司在近3年連續(xù)盈利
c.上市公司近1個(gè)會(huì)計(jì)年度合并報(bào)表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報(bào)表凈資產(chǎn)的30%
D.上市公司與所屬企業(yè)不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，且資產(chǎn)、財(cái)務(wù)獨(dú)立，經(jīng)理人員不存在交叉任職
79.創(chuàng)立大會(huì)可以行使的職權(quán)有()。
A.審議發(fā)起人關(guān)于公司籌備情況的報(bào)告
B.通過公司章程
C.選舉董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員
D.對(duì)公司的設(shè)立費(fèi)用及發(fā)起人用于抵作股款的財(cái)產(chǎn)的作價(jià)進(jìn)行審核
80.股份有限公司增加資本的方式有()。
A.向社會(huì)公眾發(fā)行股份
B向現(xiàn)有股東配售股份
C向現(xiàn)有股東派送紅股
D.以公積金轉(zhuǎn)增股本
81.依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定，公司不得收購(gòu)本公司股份。但是下列情況除外的有()。
A.減少公司注冊(cè)資本
B-與持有本公司股份的其他公司合并
C.將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工
D.為了維持本公司股票價(jià)格的穩(wěn)定，不以盈利為目的地收購(gòu)本公司股份
82.股份有限公司股東享有的權(quán)利有()。
A.對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢
B.依其所認(rèn)購(gòu)的股份和入股方式繳納股款
C.公司終止或者清算時(shí)，按其所持有股份份額參加公司財(cái)產(chǎn)的分配
D.參加或者委派股東代理人參加股東會(huì)議
83.上市公司股東大會(huì)的普通決議可以通過()。
A.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的工作報(bào)告
B公司年度報(bào)告
C.公司年度預(yù)算方案和決算方案
D.回購(gòu)本公司股票
84.上市公司應(yīng)當(dāng)賦予獨(dú)立董事的特別職權(quán)是()。
A.重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由獨(dú)立董事認(rèn)可后，提交董事會(huì)討論
B.向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所
C.提名其他的獨(dú)立董事
D.向董事會(huì)提請(qǐng)召開臨時(shí)股東大會(huì)
85.下列說法中，正確的是()。
A.公司應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度終了時(shí)編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并依法經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)
B.上市公司在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所報(bào)送年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告
C.在每一會(huì)計(jì)年度前6個(gè)月結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送半年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告
D.在每一會(huì)計(jì)年度前3個(gè)月和前9個(gè)月結(jié)束之日起的l個(gè)月內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送季度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告
86.關(guān)于股份有限公司的合并和分立，下列說法中，正確的是()。
A.公司應(yīng)當(dāng)自作出分立決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告
B.公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任
C.公司需要減少注冊(cè)資本時(shí)，必須編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊(cè)資本決議之日起l0日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告
D.債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保。
87.當(dāng)企業(yè)以分立或者合并的方式改組，成立了對(duì)上市公司控股的公司的時(shí)候，無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的處置方式有()。
A.直接作為投資折股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司
B.產(chǎn)權(quán)歸上市公司，但允許控股公司或者其他關(guān)聯(lián)公司有償或無償使用該無形資產(chǎn)
c.無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)由上市公司的控股公司掌握，上市公司可有償或無償使用
D.由上市公司出資取得無形資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)
88.下列界定為國(guó)有法人股的是()。
A.國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或部門，直接向新設(shè)立的股份公司投資形成的股份
B.國(guó)有企業(yè)(行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)以其依法占用的法人資產(chǎn)直接向新設(shè)立的股份公司投資入股形成的股份
C.國(guó)有法人單位(行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)所擁有的企業(yè)，以全部或部分資產(chǎn)改建為股份公司，進(jìn)入股份公司的凈資產(chǎn)折成的股份
D.國(guó)有企業(yè)(集團(tuán)公司)的全資子企業(yè)(子公司)和控股子企業(yè)(控股子公司)以其依法占用的法人資產(chǎn)直接向新設(shè)立的股份公司投資人股形成的股份
89.關(guān)于輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)，下列說法中，正確的是()。
A.輔導(dǎo)對(duì)象聘請(qǐng)的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)是具有保薦資格的證券機(jī)構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定的機(jī)構(gòu)
B輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對(duì)每～個(gè)輔導(dǎo)對(duì)象組成專門的輔導(dǎo)工作小組。輔導(dǎo)工作小組應(yīng)距確固定的組長(zhǎng)，組長(zhǎng)應(yīng)具有綜合協(xié)調(diào)能力
C.輔導(dǎo)對(duì)象依法自主選擇輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)、其他任何部門不得代替輔導(dǎo)對(duì)象選擇或干預(yù)其選擇
D.輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)可以是輔導(dǎo)對(duì)象提出發(fā)行上市申請(qǐng)的推薦人或保薦人。如推薦人或保薦人未參與輔導(dǎo)，應(yīng)對(duì)原輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及其工作進(jìn)行復(fù)核，并在推薦函中明確發(fā)表意見
90.在提出首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)前，應(yīng)按證監(jiān)會(huì)的規(guī)定對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象進(jìn)行輔導(dǎo)。輔導(dǎo)對(duì)象的具體范圍是擬上市公司的()。
A.董事
B.高級(jí)管理人員
C.監(jiān)事
D.持有5%以上股份的股東
91.首次公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作的總體目標(biāo)是()。
A.促進(jìn)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)之間形成公開、公正、公平的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)
B促進(jìn)輔導(dǎo)對(duì)象建立良好的公司治理機(jī)制
C.督促公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員全面理解發(fā)行上市的有關(guān)法律、法規(guī)
D.促進(jìn)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及參與輔導(dǎo)工作的其他中介機(jī)構(gòu)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)
92.貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法需要比較可靠地估計(jì)未來現(xiàn)金流量(通常為正)，同時(shí)根據(jù)現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)特性叉能確定出恰當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率。但實(shí)際操作中，情況往往與模型的假設(shè)條件相距甚遠(yuǎn)，影響了該方法的正確使用。使用下列哪幾項(xiàng)貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法進(jìn)行估值時(shí)將遇到較大困難()。
A.陷入財(cái)務(wù)危機(jī)的公司。通常這些公司沒有正的現(xiàn)金流量，或難以準(zhǔn)確地估計(jì)現(xiàn)金流量
B收益呈周期性分布的公司。這類公司對(duì)未來現(xiàn)金流的估計(jì)容易產(chǎn)生較大偏差
c.正在進(jìn)行重組的公司。這類公司可能面臨資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)以及紅利政策等方面的較大變化，既影響未來現(xiàn)金流，又通過公司風(fēng)險(xiǎn)特性的變化影響貼現(xiàn)率，從而影響估值結(jié)果
D.擁有某些特殊資產(chǎn)的公司。主要指擁有較大數(shù)量的未被利用的資產(chǎn)、專利或選擇權(quán)資產(chǎn)的公司。這些資產(chǎn)的價(jià)值不能完全體現(xiàn)在公司的現(xiàn)金流中
93.下列項(xiàng)目中，屬于股票發(fā)行中的其他發(fā)行方式有()。
A.全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退方式
B.全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存方式
C.與儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式
D.上網(wǎng)競(jìng)價(jià)方式
94.下列項(xiàng)目中，屬于符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的詢價(jià)對(duì)象有()。
A.證券投資基金管理公司、證券公司
B信托投資公司、財(cái)務(wù)公司
C.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者
D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)投資者
95.發(fā)行人在持續(xù)督導(dǎo)期問出現(xiàn)()情形的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自確認(rèn)之日起3個(gè)月內(nèi)不再受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦。
A.實(shí)際盈利低于盈利預(yù)測(cè)達(dá)20%以上
B.關(guān)聯(lián)交易顯失公允或程序違規(guī)，涉及金額超過前l(fā)年未經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的5%
C.大股東、實(shí)際控制人或其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源，涉及金額超過前1年未經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的5%，或者影響損益超過前1年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的l0%
D.違規(guī)為他人提供擔(dān)保涉及金額超過前1年未經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%，或者影響損益超過前1年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的l0%
96.下列關(guān)于剩余證券處理的說法中，正確的是()。
A.通常情況下，承銷商可以在證券上市后，通過證券交易所的交易系統(tǒng)逐步賣出自行購(gòu)入的剩余證券
B.證券交易所推出大宗交易制度后，承銷商可以通過大宗交易的方式賣出剩余證券，擁有了一個(gè)快速、大量處理剩余證券的新途徑
C.證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)采用包銷方式，難免會(huì)有承銷團(tuán)不能全部售出證券的情況，這時(shí)，全體承銷商不得不在承銷期結(jié)束時(shí)自行購(gòu)入售后剩余的證券
D.證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)采用部分包銷方式，難免會(huì)有承銷團(tuán)不能全部售出證券的情況，這時(shí)，全體承銷商不得不在承銷期結(jié)束時(shí)自行購(gòu)入售后剩余的證券
97.下列關(guān)于價(jià)值投資研究報(bào)告的說法中，正確的是()。
A.主承銷商應(yīng)當(dāng)在詢價(jià)時(shí)向詢價(jià)對(duì)象提供投資價(jià)值研究報(bào)告
B.發(fā)行人、主承銷商和詢價(jià)對(duì)象不得以任何形式公開披露投資價(jià)值研究報(bào)告的內(nèi)容
c.投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)由承銷商的研究人員獨(dú)立撰寫并署名，承銷商不得提供承銷團(tuán)以外的機(jī)構(gòu)撰寫的投資價(jià)值研究報(bào)告
D.出具投資價(jià)值研究報(bào)告的承銷商應(yīng)當(dāng)建立完善的投資價(jià)值研究報(bào)告質(zhì)量控制制度，撰寫投資價(jià)值研究報(bào)告的人員應(yīng)當(dāng)遵守證券公司內(nèi)部控制制度
98.股票上市是指經(jīng)核準(zhǔn)同意股票在證券交易所掛牌交易。根據(jù)《證券法》及交易所上市規(guī)則的規(guī)定，股份有限公司申請(qǐng)其股票上市必須符合的條件有()。
A.股票經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)已公開發(fā)行
B.公司股本總額不少于人民幣5000萬元
C.公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為l0%以上
D.公司近3年元重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。
99.信息披露的方式主要包括()。
A.依規(guī)定程序在指定報(bào)刊公開刊登
B.口頭通知
C.在指定信息披露網(wǎng)站公布
D.自主網(wǎng)上披露
100.作為向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的必備法律文件有()。
A.招股說明書
B招股意向書
C.上市公告書
D.招股說明書摘要
三、判斷題(正確選“A”，錯(cuò)誤選“B”。)
101.投資銀行業(yè)的狹義含義只限于某些資本市場(chǎng)活動(dòng)，著重指資本市場(chǎng)上的承銷業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)。()
102.募集設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行股票的一部分，其余股份向社會(huì)公開募集或向特定對(duì)象募集而設(shè)立公司。()
103.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的消失。()
104.國(guó)有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進(jìn)行清產(chǎn)核資，在此基礎(chǔ)上再進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。()
105.國(guó)有法人股是指有權(quán)代表國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)或部門向股份公司投資形成或依法定程序取得的股份。()
106.擬發(fā)行公司若近1年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)低于上l年的凈利潤(rùn)或盈利預(yù)測(cè)數(shù)(如有)，或凈資產(chǎn)收益率未達(dá)到公司的收益率，由發(fā)行監(jiān)管部決定是否重新提交發(fā)審會(huì)討論。()
107.相對(duì)估值法體現(xiàn)的是內(nèi)在價(jià)值決定價(jià)格，絕對(duì)估值法反映的是市場(chǎng)供求決定的股票價(jià)格。()
108.首次公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。()
109.上市公司非公開發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應(yīng)當(dāng)采用包銷方式。()
110.發(fā)行人申請(qǐng)其公司債券在交易所上市，應(yīng)當(dāng)由2～3名具有保薦資格的保薦人推薦。()
111.首次公開發(fā)行股票的信息披露文件中不包括發(fā)行公告。()
112.若《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第l號(hào)——招股說明書》的某些具體要求對(duì)發(fā)行人確實(shí)不適用的，發(fā)行人可根據(jù)實(shí)際情況，在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下作適當(dāng)修改，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)作書面說明。()
113.招股說明書信息披露的要求中，發(fā)行人不可采用相互引證的方法，對(duì)各相關(guān)部分的內(nèi)容進(jìn)行技術(shù)處理。()
114.發(fā)行人可根據(jù)有關(guān)規(guī)定或其他需求，編制上市公告書外文譯本，但應(yīng)保證中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本上市公告書分別以中、英(或日、法等)文編制，在對(duì)中外文本的理解上發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)?！?)
115.上市公司發(fā)行新股只能采用公開發(fā)行，不能采用非公開發(fā)行。()
116.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向特定對(duì)象發(fā)行新股。()
117.上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合的方式是指網(wǎng)下通過向機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格配售，同時(shí)網(wǎng)上對(duì)公眾投資者定價(jià)發(fā)行。()
118.根據(jù)2006年5月8日起施行的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，可交換公司債券是指發(fā)行公司依法發(fā)行，在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。()
119.我國(guó)首次國(guó)債發(fā)行始于1949年年底，當(dāng)時(shí)稱為“人民勝利折實(shí)公債”。()
120.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件中，財(cái)務(wù)公司應(yīng)設(shè)立3年以上，經(jīng)營(yíng)狀況良好，申請(qǐng)前3年利潤(rùn)率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期。()
121.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌資金不得用于房地產(chǎn)買賣、股票買賣和期貨交易等與本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)性投資。()
122.凡中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的綜合類證券公司，均可申請(qǐng)開展主承銷業(yè)務(wù)。()
123.《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》規(guī)定，對(duì)有關(guān)保薦人和保薦代表人的不良信用表現(xiàn)記錄在案并予以公布。()
124.經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)登記的公司住所可以不止一個(gè)，但是，公司的住所應(yīng)當(dāng)在其公司登記機(jī)關(guān)轄區(qū)內(nèi)。公司變更住所，須到公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記。()
125.發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司發(fā)行的全部股份而設(shè)立公司。在發(fā)起設(shè)立股份有限公司的方式中，發(fā)起人必須認(rèn)足公司發(fā)行的全部股份，社會(huì)公眾不參加股份認(rèn)購(gòu)。()
126.《公司法》規(guī)定公司為減少公司資本而注銷股份或者與持有本公司股票的其他公司合并時(shí)，可以收購(gòu)本公司股票，且必須在20日內(nèi)注銷該部分股份，依法辦理變更登記并公告。()
127.有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)成員不少于5人。()
128.公司聘用取得“從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格”的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)、凈資產(chǎn)驗(yàn)證及其他相關(guān)的咨詢服務(wù)等業(yè)務(wù)，聘期l年，可以續(xù)聘。()
129.股份有限公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，被依法宣告破產(chǎn)的，可以解散。()
130.國(guó)有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)界定產(chǎn)權(quán)，在界定產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)上，再進(jìn)行清產(chǎn)核資和資產(chǎn)評(píng)估。()
131.清產(chǎn)核資主要包括賬務(wù)清理、資產(chǎn)清查、價(jià)值重估、損益認(rèn)定、資金核實(shí)和完善制度等內(nèi)容。()
132.價(jià)值重估是指國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，對(duì)企業(yè)申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)損益和資金掛賬進(jìn)行認(rèn)證。()
133.證券發(fā)行的輔導(dǎo)對(duì)象為首次公開發(fā)行股票的公司，具體接受輔導(dǎo)的為公司各級(jí)管理人員，但不包括股東。()
134。中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)輔導(dǎo)期限有硬性要求。對(duì)首次公開發(fā)行股票的公司進(jìn)行輔導(dǎo)，輔導(dǎo)期至少為l年。()
135.輔導(dǎo)對(duì)象應(yīng)在輔導(dǎo)期滿3個(gè)月之后l0天內(nèi)，就接受輔導(dǎo)、準(zhǔn)備發(fā)行股票的事宜，在當(dāng)?shù)刂辽?種主要報(bào)紙連續(xù)公告2次以上，公告信息中應(yīng)包括派出機(jī)構(gòu)的舉報(bào)電話及通信地址。()
136.輔導(dǎo)協(xié)議簽署后l0個(gè)工作日內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)向派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)備案登記。()
137.發(fā)行人輔導(dǎo)期滿后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)出具的輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告應(yīng)對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象是否符合發(fā)行上市條件作出實(shí)質(zhì)性判斷。()
138.股票的兩類估值方法包括市盈率法和貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法。()
139.可比公司法(相對(duì)估值法)反映的是內(nèi)在價(jià)值決定價(jià)格，現(xiàn)金流折現(xiàn)法體現(xiàn)的是市場(chǎng)供求決定的股票價(jià)格。()
140.深圳交易所規(guī)定申購(gòu)單位為1000股。()
141.參與首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下電子化發(fā)行業(yè)務(wù)的詢價(jià)對(duì)象及主承銷商，應(yīng)向交易所申請(qǐng)獲得申購(gòu)平臺(tái)證書，同時(shí)具有詢價(jià)對(duì)象和主承銷商雙重身份的機(jī)構(gòu)可以性申請(qǐng)。()
142.參與初步詢價(jià)的詢價(jià)對(duì)象和參與累計(jì)投標(biāo)、申購(gòu)的股票配售對(duì)象應(yīng)在初步詢價(jià)截止日l(shuí)5：O0前完成在
中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)的登記備案工作。未在上述時(shí)間前登記備案的詢價(jià)對(duì)象和配售對(duì)象均不能參與網(wǎng)下詢價(jià)發(fā)行。()
143.首次公開發(fā)行股票的信息披露文件主要包括：招股說明書及其附錄和備查文件;招股說明書摘要;發(fā)行公告;上市公告書。()
144.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行前將招股說明書摘要刊登于至少一種由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊，同時(shí)將招股說明書全文刊登于中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站，并將招股說明書全文置備于發(fā)行人住所、擬上市證券交易所、保薦人、主承銷商和其他承銷機(jī)構(gòu)的住所，以備公眾查閱。()
145.首次公開發(fā)行股票時(shí)，發(fā)行人披露的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)包括向關(guān)聯(lián)方累計(jì)年度購(gòu)買量占其同類業(yè)務(wù)采購(gòu)量的
10%以上的交易，或?qū)﹃P(guān)聯(lián)方年度銷售收入占其同類業(yè)務(wù)銷售收入l0%以上的交易。()
146.發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)，在資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)方面的分開情況，說明是否具有完整的業(yè)務(wù)體系及面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力。()
147.上市公司募集的資金應(yīng)建立資金專項(xiàng)存儲(chǔ)制度，但募集的資金無需存放于公司董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶。()
148.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司詢不特定對(duì)象發(fā)行新股，只向不特定對(duì)象公開募集股份。()
149.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，近2年及l(fā)期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告。()
150.擬發(fā)行公司在刊登招股說明書或招股意向書的前2個(gè)工作日，應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)說明擬刊登的招股說明書或招股意向書與招股說明書或招股意向書(封卷稿)之間是否存在差異，保薦人(主承銷商)及相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具聲明和。()
151.招股說明書或招股意向書刊登后至獲準(zhǔn)上市前，擬發(fā)行公司發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后第l個(gè)工作日向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交書面說明，保薦人(主承銷商)和相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具專業(yè)意見。()
152.保薦人應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后l0個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“保薦總結(jié)報(bào)告書”。持續(xù)督導(dǎo)的具體要求與首發(fā)相同。()
153.發(fā)行人和保薦人報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文件，初次應(yīng)提交原件l份，復(fù)印件2份;在提交發(fā)審委審核之前，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的書面文件份數(shù)補(bǔ)報(bào)申請(qǐng)文件。()
154.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，在一定期間內(nèi)依照約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券?？赊D(zhuǎn)換債券的持有人具有股東的權(quán)利和義務(wù)。()
155.可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于5000萬元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告3個(gè)交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。()
156.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，必須全部向原股東優(yōu)先配售，優(yōu)先配售比例應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露。()
157.對(duì)于事先已確定發(fā)行條款的國(guó)債，我國(guó)仍采取承購(gòu)包銷方式，目前主要運(yùn)用于不可上市流通的憑證式國(guó)債的發(fā)行。()
158.目前，我國(guó)的國(guó)債只有記賬式國(guó)債和憑證式國(guó)債兩類。()
159.目前，財(cái)政部在上海、深圳證券交易所和銀行間債券市場(chǎng)上以公開招標(biāo)方式發(fā)行記賬式國(guó)債。()
160.目前，我國(guó)憑證式國(guó)債發(fā)行完全采用公開招標(biāo)方式，記賬式國(guó)債發(fā)行完全采用承購(gòu)包銷方式。()
附：2010證券從業(yè)資格考試沖刺試題答案：發(fā)行與承銷（1）
一、單項(xiàng)選擇題
1.公司法規(guī)定，設(shè)立股份有限公司至少有()名發(fā)起人。
A.1
B.2
C.3
D.4
2.股份公司注冊(cè)資本的低限額為人民幣()萬元。
A.200
B.300
C.500
D.1000
3.()是指其出資額占有限責(zé)任公司資本總額50%以上或者其持有的股份占有限責(zé)任公司股本總額50%以上的股東。
A.控股股東
B.實(shí)際控制人
C.監(jiān)視人
D.經(jīng)理
4.債權(quán)人自接到合并通知書之日起()日內(nèi)，未接到通知書的公告之日起45日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保。
A.15
B.20
C.25
D.30
5.()是指股份有限公司將其全部財(cái)產(chǎn)分割為兩個(gè)部分以上。另外設(shè)立兩個(gè)公司，原公司的法人地位消失失。
A.新設(shè)分立
B.派生分立
C.主動(dòng)分立
D.被動(dòng)分立
6.公司法人財(cái)產(chǎn)的()是公司參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的首要條件。
A.獨(dú)立性
B.關(guān)聯(lián)性
C.清晰性
D.明確性
7.不屬于會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)過程的是()。
A.計(jì)劃階段
B.實(shí)施審計(jì)階段
C.審計(jì)完成階段
D.評(píng)估階段
8.不屬于股權(quán)融資的是()。
A.發(fā)行債券
B.配股
C.增發(fā)新股
D.送紅股
9.()是發(fā)行人發(fā)行股票時(shí)，就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購(gòu)買或銷售其股票的要約邀請(qǐng)性文件。
A.招股說明書
B.發(fā)行保薦書
C.法律意見書
D.招股說明書摘要
10.保薦機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作完成后，應(yīng)當(dāng)由()進(jìn)行輔導(dǎo)驗(yàn)收。
A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)
B證券交易所
C.相應(yīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)
D.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)
11.發(fā)審委會(huì)議對(duì)發(fā)行人的股票發(fā)行申請(qǐng)能暫緩表決()次。
A.0
B.1
C.2
D.3
12.()是指對(duì)股票進(jìn)行估值時(shí)，對(duì)可比較的或者代表性的公司進(jìn)行分析，尤其注意有著相似業(yè)務(wù)的公司的新近發(fā)行以及相似規(guī)模的其他新近的首次公開發(fā)行，以獲得估值基礎(chǔ)。
A.貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法
B.可比公司法
C.現(xiàn)金分紅折現(xiàn)法
D.貼現(xiàn)法
13.分為專項(xiàng)存單方式和全額存款方式兩種的股票發(fā)行方式是()。
A.全額預(yù)繳款方式
B.與儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式
C.上網(wǎng)競(jìng)價(jià)
D.市值配售
14.公開發(fā)行證券的，報(bào)備承銷總結(jié)報(bào)告并提供下列文件限于首次公開發(fā)行的是()。
A.募集說明書單行本
B.承銷協(xié)議及承銷團(tuán)協(xié)議
C.律師鑒證意見
D.會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資報(bào)告
15.發(fā)行人披露的招股意向書不含()，與招股說明書()同等法律效力。
A.發(fā)行價(jià)格和籌資金額具有
B.發(fā)行股數(shù)和發(fā)行價(jià)格不具有
C.每股面值和發(fā)行價(jià)格具有
D.發(fā)行股數(shù)和籌資金額不具有
16.對(duì)于《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第l號(hào)——招股說明書》中沒有明確規(guī)定需要披露的信息，但對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息()披露。
A.可以不
B.必須
C.根據(jù)需要選擇性
D.根據(jù)公司所在行業(yè)有不同規(guī)定
17.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向()發(fā)行新股，包括向原股東配售股份簡(jiǎn)稱()和向不特定對(duì)象公開募集股份簡(jiǎn)稱()。
A.特定對(duì)象"增發(fā)""配股"
B.特定對(duì)象"配股""增發(fā)"
C.不特定對(duì)象"增發(fā)""配股"
D.不特定對(duì)象"配股""增發(fā)"
18.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束()個(gè)月后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。
A.3
B.6
C.9
D.2
19.1958年，國(guó)債發(fā)行中止，直到()年才恢復(fù)發(fā)行國(guó)債。
A.1979
B.1980
C.1981
D.1982
20.下列關(guān)于證券公司債券的說法中，不正確的是()。
A.證券公司債券是指證券公司依法發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券
B.證券公司債券包括證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券和次級(jí)債券
C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)證券公司債券的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為進(jìn)行監(jiān)督管理
D.證券公司債券經(jīng)批準(zhǔn)可以向社會(huì)公開發(fā)行，也可以向合格投資者定向發(fā)行。定向發(fā)行的債券不得公開發(fā)行或者變相公開發(fā)行
21.下列不屬于以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)符合的條件是()。
A.所籌資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)的規(guī)定，符合國(guó)家有關(guān)利用外資的規(guī)定
B.發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的30%。發(fā)起人的出資總額不少于1億元人民幣
C.擬向社會(huì)發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25%以上;擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例達(dá)15%以上
D.改組設(shè)立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國(guó)有企業(yè)，在近3年內(nèi)連續(xù)盈利22.我國(guó)股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取()雙重控制的辦法。
A.發(fā)行種類和發(fā)行規(guī)模
B.發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量
C.發(fā)行種類和發(fā)行企業(yè)數(shù)量
D.發(fā)行速度和發(fā)行企業(yè)規(guī)模23.證券公司應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部()原則，建立有關(guān)隔離制度。
A.保密性
B.防火墻
C.條塊管理
D.業(yè)務(wù)控制
24.()的發(fā)行定價(jià)更能反映公司股票的內(nèi)在價(jià)值和投資風(fēng)險(xiǎn)。
A.核準(zhǔn)制
B.計(jì)劃制
C.審核制
D.行政審批制
25.根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定，股份有限公司的發(fā)起設(shè)立和向特定對(duì)象募集設(shè)立，采取()設(shè)立的原則。
A.注冊(cè)
B.準(zhǔn)則
C.協(xié)議
D.登記
26.屬于國(guó)家限制外商直接投資的行業(yè)，公司注冊(cè)資本中所有外商投資企業(yè)所占股本的比例，不得超過注冊(cè)資本的()。
A.5%
B.10%
C.15%
D.25%
27.有限責(zé)任公司經(jīng)批準(zhǔn)變更為股份有限公司時(shí)，折合的實(shí)收股本總額不得高于公司的()。
A.凈資產(chǎn)額
B.注冊(cè)資本額
C.資產(chǎn)總額
D.總股本
28.公司因?qū)⒐煞莳?jiǎng)勵(lì)給本公司職工而收購(gòu)本公司股份的，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的()。
A.15%
B.10%
C.5%
D.1%
29.下列事項(xiàng)須由股東大會(huì)以特別決議通過的是()。
A.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)成員的任免及其報(bào)酬和支付方法
B公司章程的修改
C.公司年度預(yù)算方案、決算方案
D.公司年度報(bào)告
30.根據(jù)我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的()列入公司的法定公積金。
A.5%
B.l0%
C.5%～l0%
D.15%
31.股份公司發(fā)出破產(chǎn)宵告不具有以下()法律效力。
A.該破產(chǎn)的股份有限公司喪失對(duì)公司財(cái)產(chǎn)的管理處分權(quán)，而由清算組接管公司
B.對(duì)該破產(chǎn)的股份有限公司未履行的合同，由破產(chǎn)清算組決定解除或繼續(xù)履行
C.破產(chǎn)宣告后，正式開始破產(chǎn)清算程序
D.未到期債務(wù)馬上無條件到期
32.公司合并或者分立。登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)與依法向()辦理變更登記。
A.董事會(huì)
B.法院
C.公司登記機(jī)關(guān)
D.股東大會(huì)
33.中國(guó)證監(jiān)會(huì)在()個(gè)工作日內(nèi)對(duì)上市公司獨(dú)立董事的任職資格和獨(dú)立性進(jìn)行審核。
A.10
B.15
C.30
D.45
34.從根本卜講，我國(guó)企業(yè)改革的目的在于()，塑造真正的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體，以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求。
A.建立企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制
B.建立企業(yè)激勵(lì)機(jī)制
C.建立企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制
D.明確產(chǎn)權(quán)
35.原國(guó)有企業(yè)改組設(shè)立股份有限公司申請(qǐng)公開發(fā)行股票時(shí)，凈資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占比例不低于()，無形資產(chǎn)在凈資產(chǎn)中所占比例不高于()。
A.30%20%
B.20%30%
C.10%20%
D.30%10%
36.按照國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范罔有企業(yè)改制工作意見》，國(guó)有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進(jìn)行()。
A.產(chǎn)權(quán)界定
B.報(bào)表審計(jì)
C清產(chǎn)核資
D.資產(chǎn)評(píng)估
37.按照融資過程中金融企業(yè)中介所起的作用的不同，可以把公司的融資療式分為()。
A.直接融資與間接融資
B.內(nèi)部融資和外部融資
C.股權(quán)融資與債務(wù)融資
D.短期融資與長(zhǎng)期融資
38.輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)工作應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括()。
A.勤勉堪責(zé)
B.誠(chéng)實(shí)信用
C.保證全面、鼓勵(lì)創(chuàng)新
D責(zé)任明確，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)
39.輔導(dǎo)對(duì)象聘請(qǐng)的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)是()以及其他經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定的機(jī)構(gòu)。
A.具有保薦資格的證券機(jī)構(gòu)
B.主承銷商
C.證券公司
D.投資銀行
40.輔導(dǎo)工作應(yīng)具有連續(xù)性，如輔導(dǎo)人員發(fā)生變更，應(yīng)辦妥交接手續(xù)，并應(yīng)于變更之后()個(gè)工作日內(nèi)向派出機(jī)構(gòu)書面?zhèn)浒?，說明變更原因。
A.3
B.5
C.7
D.10
41.輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)督促輔導(dǎo)對(duì)象實(shí)現(xiàn)獨(dú)立運(yùn)營(yíng)，做到()獨(dú)立完整，主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，形成核心競(jìng)爭(zhēng)力。
A.生產(chǎn)、資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)
B.業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員
C.業(yè)務(wù)、資本結(jié)構(gòu)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)
D.業(yè)務(wù)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、人員、財(cái)務(wù)、管理
42.輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合輔導(dǎo)工作的實(shí)際進(jìn)展，針對(duì)通過各種渠道了解的問題，提出整改建議。下列選項(xiàng)中，不屬于整改建議至少應(yīng)包括的內(nèi)容的是()。
A.整改所要達(dá)到的目標(biāo)
B解決問題的措施
C.解決問題的整體方案
D.解決問題的責(zé)任人
43.輔導(dǎo)工作結(jié)束后，輔導(dǎo)對(duì)象如發(fā)生()情況之一的，應(yīng)重新進(jìn)行輔導(dǎo)。
A.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生主營(yíng)業(yè)務(wù)變更
B.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生1/6以上董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變更
C.輔導(dǎo)工作結(jié)束至保薦人推薦期間發(fā)生保薦人被更換
D.輔導(dǎo)工作結(jié)束后2年內(nèi)未有保薦人向證監(jiān)會(huì)推薦首次公開發(fā)行股票的
44.輔導(dǎo)協(xié)議應(yīng)當(dāng)明確約定低的現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)時(shí)間和授課次數(shù)。其中，集中授課次數(shù)應(yīng)不少于()個(gè)小時(shí)，集中授課時(shí)間應(yīng)不少于()次。
A.308
B.306
C.208
D.206
45.股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格應(yīng)由()確定。
A.發(fā)行人
B承銷商
C.證券交易所
D.發(fā)行人與承銷商
46.滬市投資者可以使用其所持的上海證券賬戶在申購(gòu)日向上證所申購(gòu)在上證所發(fā)行的新股，每一申購(gòu)單位為()股。
A.1
B.10
C.100
D.1000
47.當(dāng)有效申購(gòu)量等于或小于發(fā)行量時(shí)，()。
A.應(yīng)重新申購(gòu)B.發(fā)行底價(jià)就是終的發(fā)行價(jià)格
C.主承銷商可以采用比例配售方式確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量
D.主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量
48.首次公開發(fā)行股票公司的推介活動(dòng)，不要求必須參加的是()。
A.公司董事長(zhǎng)
B.董事會(huì)秘書
C.主承銷商的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人
D.獨(dú)立董事
49.在無紙化發(fā)行的情況下，股份交收以()為要件。
A.經(jīng)簽字股票交付
B.認(rèn)股者持股載入股東名冊(cè)
C.認(rèn)股者認(rèn)股款項(xiàng)的繳納
D.股票數(shù)載入股東磁卡賬戶
50.預(yù)先披露的招股說明書(申報(bào)稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有()，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
A.價(jià)格信息
B.數(shù)量信息
C發(fā)行方式信息
D.發(fā)行時(shí)間信息
51.()應(yīng)對(duì)招股說明書的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，并在招股說明書正文后作出聲明。
A.保薦人
B發(fā)行人律師
C.承擔(dān)審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所
D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)
52.關(guān)于招股說明書，下列說法中，錯(cuò)誤的是()。
A.招股說明書引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字B.招股說明書存在對(duì)中外文本的理解生發(fā)生歧義時(shí)，以外文文本為準(zhǔn)
C.招股說明書全文文本應(yīng)采用質(zhì)地良好的紙張印刷，幅面為209毫米×295毫米(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)的A4紙規(guī)格)
D.招股說明書貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以元、千元或萬元為單位
53.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登招股意向書或者招股說明書摘要的同時(shí)刊登()，對(duì)發(fā)行方案進(jìn)行詳細(xì)說明。
A.上市公告書
B.財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告
C.招股說明書
D.發(fā)行公告
54.關(guān)于上市公司向社會(huì)公開發(fā)行新股，下列說法中，正確的是()。
A.只能向原股東配售股票
B.只能向全體社會(huì)公眾發(fā)售股票
C.可以向原股東配售股票，也可以向全體社會(huì)公眾發(fā)售股票
D.可以向社會(huì)上特定的社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人發(fā)售股票
55.上市公司公開發(fā)行新股的基本條件之一是公司在近()個(gè)年度內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載。
A.1
B.2
C.3
D.4
56.非公開發(fā)行股票，發(fā)行對(duì)象均屬于原前()名股東的，可以由上市公司自行銷售。
A.3
B.5
C.10
D.15
57.中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件后，對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件的合規(guī)性進(jìn)行初審。在初審過程中，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將就發(fā)行人的投資項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策征求國(guó)家發(fā)改委的意見。國(guó)家發(fā)改委自收到文件后，在()個(gè)工作日內(nèi)，將有關(guān)意見函告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
A.10
B15
C.20
D.25
58.通常情況下，()，贖回的期權(quán)價(jià)值就越大，越有利于發(fā)行人。
A.贖回期限越短、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價(jià)格越低。
B贖回期限越長(zhǎng)、轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價(jià)格越低
C.贖回期限越長(zhǎng)、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價(jià)格越高
D.贖回期限越長(zhǎng)、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價(jià)格越低
59.美國(guó)式招標(biāo)的繳款期特點(diǎn)是()。
A.以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的各自投標(biāo)繳款日期作為中標(biāo)商的終繳款日期，各中標(biāo)商的繳款日期是不同的
B以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的遲繳款日期作為全體中標(biāo)商的終繳款日期，所有中標(biāo)商的繳款日期是相同的
C.以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的遲繳款日期作為全體中標(biāo)商的終繳款日期，所有中標(biāo)商的繳款日期是不同的
D.以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的各自投標(biāo)繳款日期作為中標(biāo)商的終繳款日期，各中標(biāo)商的繳款日期是相同的
60.以收益率為標(biāo)的的美國(guó)式招標(biāo)是以募滿發(fā)行額為止，以()作為后的中標(biāo)收益率。
A.中標(biāo)商各個(gè)價(jià)位上的中標(biāo)收益率
B.各中標(biāo)商收益率的簡(jiǎn)單平均
C.所有投標(biāo)商的高收益率
D.各中標(biāo)商收益率的加權(quán)平均
二、多項(xiàng)選擇題
61.投資銀行業(yè)的廣義含義涵蓋的內(nèi)容有()。
A.公司融資
B.并購(gòu)顧問
c.股票和債券等金融產(chǎn)品的銷售和交易
D.資產(chǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)
62.發(fā)起人不能以()作價(jià)出資。
A.知識(shí)產(chǎn)權(quán)
B.土地使用權(quán)
C.信用
D.勞務(wù)
63.關(guān)于股份有限公司的資本，下列說法中，正確的有()。
A.是指在公司登記機(jī)關(guān)登記的資本總額
B.是注冊(cè)資本
C.有股東認(rèn)購(gòu)或公司募足的股款構(gòu)成
D.其基本構(gòu)成單位是股份
64.股東大會(huì)的職權(quán)可以概括為()。
A.決定權(quán)
B.經(jīng)營(yíng)權(quán)
C.執(zhí)行權(quán)
D.審批權(quán)
65.招股說明書()是信息披露的低要求。
A.結(jié)構(gòu)準(zhǔn)則
B內(nèi)容準(zhǔn)則
C.格式準(zhǔn)則
D.形式準(zhǔn)則
66.確定專項(xiàng)復(fù)核范圍的標(biāo)準(zhǔn)有()。
A.專項(xiàng)復(fù)核的問題應(yīng)明確
B專項(xiàng)復(fù)核的問題可操作
C.專項(xiàng)復(fù)核僅針對(duì)特定期間的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)
D.原則上不涉及申報(bào)期間以外的事項(xiàng)
67.首次公開發(fā)行股票的基本原則有()。
A.公開原則
B高效原則
C.經(jīng)濟(jì)原則
D.公正原則
68.下列關(guān)于承銷團(tuán)承銷的說法中，正確的是()。
A.組成承銷團(tuán)的承銷商應(yīng)當(dāng)簽訂承銷團(tuán)協(xié)議，由主承銷商負(fù)責(zé)組織承銷工作
B.承銷團(tuán)由5家以上承銷商組成的，可以設(shè)副主承銷商，協(xié)助主承銷商組織承銷活動(dòng)
C.承銷協(xié)議和承銷團(tuán)協(xié)議必須在發(fā)行價(jià)格確定前簽訂
D.承銷商在承銷過程中，不得以提供透支誘使他人申購(gòu)股票
69.發(fā)行人應(yīng)針對(duì)不同的發(fā)行方式，披露預(yù)計(jì)發(fā)行上市的重要日期，主要包括()。
A.詢價(jià)推介時(shí)間
B定價(jià)公告刊登日期
C.申購(gòu)日期和繳款日期
D股票上市日期
70.下列屬于上市公司公開發(fā)行新股的法定條件的是()。
A.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)
B.具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好
C.公司在近2年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載，無其他重大違法行為
D.公司對(duì)公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用
71.下列關(guān)于申請(qǐng)過程中的信息披露的說法中，正確的是()。
A.申請(qǐng)過程中的信息披露是指從發(fā)行人董事會(huì)作出發(fā)行新股預(yù)案、股東大會(huì)批準(zhǔn)，直到獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件為止的有關(guān)信息披露
B中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2006年5月6日發(fā)布《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，其中規(guī)定：證券發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過后，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告證券交易所，公告召開股東大會(huì)的通知
C.使用募集資金收購(gòu)資產(chǎn)或者股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在公告召開股東大會(huì)通知的同時(shí)，披露該資產(chǎn)或者股權(quán)的基本情況、交易價(jià)格、定價(jià)依據(jù)以及是否與公司股東或其他關(guān)聯(lián)人存在利害關(guān)系
D.股東大會(huì)通過本次發(fā)行議案之日起3個(gè)工作日內(nèi)，上市公司應(yīng)當(dāng)公布股東大會(huì)決議
72.下列屬于可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申報(bào)程序的是()。
A.董事會(huì)決議
B.股東大會(huì)決議
C.保薦事項(xiàng)
D.編制申報(bào)文件
73.國(guó)內(nèi)可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式有()。
A全部網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
B.網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合
C.部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行
D.部分向原社會(huì)公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分采用網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行和網(wǎng)下向機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式
74.目前，我國(guó)國(guó)債包括()。
A.記賬式國(guó)債
B憑證式國(guó)債
C.可轉(zhuǎn)換債券
D.儲(chǔ)蓄國(guó)債
75.下列關(guān)于國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券的審批體制的說法中，正確的是()。
A.在中國(guó)境內(nèi)申請(qǐng)發(fā)行人民幣債券的國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)向財(cái)政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請(qǐng)，由窗口單位會(huì)同中國(guó)人民銀行、國(guó)家發(fā)改委、中國(guó)證監(jiān)會(huì)等部門審核后，報(bào)國(guó)務(wù)院同意
B中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)同財(cái)政部，根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟(jì)和國(guó)際收支狀況，對(duì)人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進(jìn)行審核
C.中國(guó)人民銀行對(duì)人民幣債券發(fā)行利率進(jìn)行管理
D.國(guó)家外匯管理局根據(jù)有關(guān)外匯管理規(guī)定，負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)債資金非居民人民幣專用賬戶及其結(jié)、售匯進(jìn)行管理
76.下列屬于境內(nèi)上市外資股的投資主體的是()。
A.外國(guó)的自然人、法人和其他組織
B中國(guó)香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織
C.定居在國(guó)外的中國(guó)公民
D.擁有外匯的境內(nèi)居民
77.下列有關(guān)H股的發(fā)行方式的說法中，不正確的是()。
A.H股的發(fā)行方式是公開發(fā)行
B發(fā)行人須按上市地法律的要求，將招股文件和相關(guān)文件作公開開披露
C.招股說明書一般在上市委員會(huì)的聽證會(huì)批準(zhǔn)后公布，公司根據(jù)招股說明書披露的信息，向社會(huì)公眾發(fā)行新股
D.初次發(fā)行H股時(shí)不要求必須進(jìn)行國(guó)際路演
78.下列屬于境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)境外上市應(yīng)當(dāng)符合的條件是()。
A.上市公司近3個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)不得作為對(duì)所屬企業(yè)的出資申請(qǐng)境外上市
B上市公司在近3年連續(xù)盈利
c.上市公司近1個(gè)會(huì)計(jì)年度合并報(bào)表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報(bào)表凈資產(chǎn)的30%
D.上市公司與所屬企業(yè)不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，且資產(chǎn)、財(cái)務(wù)獨(dú)立，經(jīng)理人員不存在交叉任職
79.創(chuàng)立大會(huì)可以行使的職權(quán)有()。
A.審議發(fā)起人關(guān)于公司籌備情況的報(bào)告
B.通過公司章程
C.選舉董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員
D.對(duì)公司的設(shè)立費(fèi)用及發(fā)起人用于抵作股款的財(cái)產(chǎn)的作價(jià)進(jìn)行審核
80.股份有限公司增加資本的方式有()。
A.向社會(huì)公眾發(fā)行股份
B向現(xiàn)有股東配售股份
C向現(xiàn)有股東派送紅股
D.以公積金轉(zhuǎn)增股本
81.依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定，公司不得收購(gòu)本公司股份。但是下列情況除外的有()。
A.減少公司注冊(cè)資本
B-與持有本公司股份的其他公司合并
C.將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工
D.為了維持本公司股票價(jià)格的穩(wěn)定，不以盈利為目的地收購(gòu)本公司股份
82.股份有限公司股東享有的權(quán)利有()。
A.對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢
B.依其所認(rèn)購(gòu)的股份和入股方式繳納股款
C.公司終止或者清算時(shí)，按其所持有股份份額參加公司財(cái)產(chǎn)的分配
D.參加或者委派股東代理人參加股東會(huì)議
83.上市公司股東大會(huì)的普通決議可以通過()。
A.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的工作報(bào)告
B公司年度報(bào)告
C.公司年度預(yù)算方案和決算方案
D.回購(gòu)本公司股票
84.上市公司應(yīng)當(dāng)賦予獨(dú)立董事的特別職權(quán)是()。
A.重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由獨(dú)立董事認(rèn)可后，提交董事會(huì)討論
B.向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所
C.提名其他的獨(dú)立董事
D.向董事會(huì)提請(qǐng)召開臨時(shí)股東大會(huì)
85.下列說法中，正確的是()。
A.公司應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度終了時(shí)編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并依法經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)
B.上市公司在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所報(bào)送年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告
C.在每一會(huì)計(jì)年度前6個(gè)月結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送半年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告
D.在每一會(huì)計(jì)年度前3個(gè)月和前9個(gè)月結(jié)束之日起的l個(gè)月內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送季度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告
86.關(guān)于股份有限公司的合并和分立，下列說法中，正確的是()。
A.公司應(yīng)當(dāng)自作出分立決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告
B.公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任
C.公司需要減少注冊(cè)資本時(shí)，必須編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊(cè)資本決議之日起l0日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告
D.債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保。
87.當(dāng)企業(yè)以分立或者合并的方式改組，成立了對(duì)上市公司控股的公司的時(shí)候，無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的處置方式有()。
A.直接作為投資折股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司
B.產(chǎn)權(quán)歸上市公司，但允許控股公司或者其他關(guān)聯(lián)公司有償或無償使用該無形資產(chǎn)
c.無形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)由上市公司的控股公司掌握，上市公司可有償或無償使用
D.由上市公司出資取得無形資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)
88.下列界定為國(guó)有法人股的是()。
A.國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或部門，直接向新設(shè)立的股份公司投資形成的股份
B.國(guó)有企業(yè)(行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)以其依法占用的法人資產(chǎn)直接向新設(shè)立的股份公司投資入股形成的股份
C.國(guó)有法人單位(行業(yè)性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)所擁有的企業(yè)，以全部或部分資產(chǎn)改建為股份公司，進(jìn)入股份公司的凈資產(chǎn)折成的股份
D.國(guó)有企業(yè)(集團(tuán)公司)的全資子企業(yè)(子公司)和控股子企業(yè)(控股子公司)以其依法占用的法人資產(chǎn)直接向新設(shè)立的股份公司投資人股形成的股份
89.關(guān)于輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)，下列說法中，正確的是()。
A.輔導(dǎo)對(duì)象聘請(qǐng)的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)是具有保薦資格的證券機(jī)構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定的機(jī)構(gòu)
B輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對(duì)每～個(gè)輔導(dǎo)對(duì)象組成專門的輔導(dǎo)工作小組。輔導(dǎo)工作小組應(yīng)距確固定的組長(zhǎng)，組長(zhǎng)應(yīng)具有綜合協(xié)調(diào)能力
C.輔導(dǎo)對(duì)象依法自主選擇輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)、其他任何部門不得代替輔導(dǎo)對(duì)象選擇或干預(yù)其選擇
D.輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)可以是輔導(dǎo)對(duì)象提出發(fā)行上市申請(qǐng)的推薦人或保薦人。如推薦人或保薦人未參與輔導(dǎo)，應(yīng)對(duì)原輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及其工作進(jìn)行復(fù)核，并在推薦函中明確發(fā)表意見
90.在提出首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)前，應(yīng)按證監(jiān)會(huì)的規(guī)定對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象進(jìn)行輔導(dǎo)。輔導(dǎo)對(duì)象的具體范圍是擬上市公司的()。
A.董事
B.高級(jí)管理人員
C.監(jiān)事
D.持有5%以上股份的股東
91.首次公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作的總體目標(biāo)是()。
A.促進(jìn)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)之間形成公開、公正、公平的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)
B促進(jìn)輔導(dǎo)對(duì)象建立良好的公司治理機(jī)制
C.督促公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員全面理解發(fā)行上市的有關(guān)法律、法規(guī)
D.促進(jìn)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及參與輔導(dǎo)工作的其他中介機(jī)構(gòu)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)
92.貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法需要比較可靠地估計(jì)未來現(xiàn)金流量(通常為正)，同時(shí)根據(jù)現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)特性叉能確定出恰當(dāng)?shù)馁N現(xiàn)率。但實(shí)際操作中，情況往往與模型的假設(shè)條件相距甚遠(yuǎn)，影響了該方法的正確使用。使用下列哪幾項(xiàng)貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法進(jìn)行估值時(shí)將遇到較大困難()。
A.陷入財(cái)務(wù)危機(jī)的公司。通常這些公司沒有正的現(xiàn)金流量，或難以準(zhǔn)確地估計(jì)現(xiàn)金流量
B收益呈周期性分布的公司。這類公司對(duì)未來現(xiàn)金流的估計(jì)容易產(chǎn)生較大偏差
c.正在進(jìn)行重組的公司。這類公司可能面臨資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)以及紅利政策等方面的較大變化，既影響未來現(xiàn)金流，又通過公司風(fēng)險(xiǎn)特性的變化影響貼現(xiàn)率，從而影響估值結(jié)果
D.擁有某些特殊資產(chǎn)的公司。主要指擁有較大數(shù)量的未被利用的資產(chǎn)、專利或選擇權(quán)資產(chǎn)的公司。這些資產(chǎn)的價(jià)值不能完全體現(xiàn)在公司的現(xiàn)金流中
93.下列項(xiàng)目中，屬于股票發(fā)行中的其他發(fā)行方式有()。
A.全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退方式
B.全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存方式
C.與儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式
D.上網(wǎng)競(jìng)價(jià)方式
94.下列項(xiàng)目中，屬于符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的詢價(jià)對(duì)象有()。
A.證券投資基金管理公司、證券公司
B信托投資公司、財(cái)務(wù)公司
C.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者
D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)投資者
95.發(fā)行人在持續(xù)督導(dǎo)期問出現(xiàn)()情形的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自確認(rèn)之日起3個(gè)月內(nèi)不再受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦。
A.實(shí)際盈利低于盈利預(yù)測(cè)達(dá)20%以上
B.關(guān)聯(lián)交易顯失公允或程序違規(guī)，涉及金額超過前l(fā)年未經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的5%
C.大股東、實(shí)際控制人或其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源，涉及金額超過前1年未經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的5%，或者影響損益超過前1年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的l0%
D.違規(guī)為他人提供擔(dān)保涉及金額超過前1年未經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%，或者影響損益超過前1年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的l0%
96.下列關(guān)于剩余證券處理的說法中，正確的是()。
A.通常情況下，承銷商可以在證券上市后，通過證券交易所的交易系統(tǒng)逐步賣出自行購(gòu)入的剩余證券
B.證券交易所推出大宗交易制度后，承銷商可以通過大宗交易的方式賣出剩余證券，擁有了一個(gè)快速、大量處理剩余證券的新途徑
C.證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)采用包銷方式，難免會(huì)有承銷團(tuán)不能全部售出證券的情況，這時(shí)，全體承銷商不得不在承銷期結(jié)束時(shí)自行購(gòu)入售后剩余的證券
D.證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)采用部分包銷方式，難免會(huì)有承銷團(tuán)不能全部售出證券的情況，這時(shí)，全體承銷商不得不在承銷期結(jié)束時(shí)自行購(gòu)入售后剩余的證券
97.下列關(guān)于價(jià)值投資研究報(bào)告的說法中，正確的是()。
A.主承銷商應(yīng)當(dāng)在詢價(jià)時(shí)向詢價(jià)對(duì)象提供投資價(jià)值研究報(bào)告
B.發(fā)行人、主承銷商和詢價(jià)對(duì)象不得以任何形式公開披露投資價(jià)值研究報(bào)告的內(nèi)容
c.投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)由承銷商的研究人員獨(dú)立撰寫并署名，承銷商不得提供承銷團(tuán)以外的機(jī)構(gòu)撰寫的投資價(jià)值研究報(bào)告
D.出具投資價(jià)值研究報(bào)告的承銷商應(yīng)當(dāng)建立完善的投資價(jià)值研究報(bào)告質(zhì)量控制制度，撰寫投資價(jià)值研究報(bào)告的人員應(yīng)當(dāng)遵守證券公司內(nèi)部控制制度
98.股票上市是指經(jīng)核準(zhǔn)同意股票在證券交易所掛牌交易。根據(jù)《證券法》及交易所上市規(guī)則的規(guī)定，股份有限公司申請(qǐng)其股票上市必須符合的條件有()。
A.股票經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)已公開發(fā)行
B.公司股本總額不少于人民幣5000萬元
C.公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為l0%以上
D.公司近3年元重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。
99.信息披露的方式主要包括()。
A.依規(guī)定程序在指定報(bào)刊公開刊登
B.口頭通知
C.在指定信息披露網(wǎng)站公布
D.自主網(wǎng)上披露
100.作為向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的必備法律文件有()。
A.招股說明書
B招股意向書
C.上市公告書
D.招股說明書摘要
三、判斷題(正確選“A”，錯(cuò)誤選“B”。)
101.投資銀行業(yè)的狹義含義只限于某些資本市場(chǎng)活動(dòng)，著重指資本市場(chǎng)上的承銷業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)。()
102.募集設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行股票的一部分，其余股份向社會(huì)公開募集或向特定對(duì)象募集而設(shè)立公司。()
103.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人資格的消失。()
104.國(guó)有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進(jìn)行清產(chǎn)核資，在此基礎(chǔ)上再進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。()
105.國(guó)有法人股是指有權(quán)代表國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)或部門向股份公司投資形成或依法定程序取得的股份。()
106.擬發(fā)行公司若近1年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)低于上l年的凈利潤(rùn)或盈利預(yù)測(cè)數(shù)(如有)，或凈資產(chǎn)收益率未達(dá)到公司的收益率，由發(fā)行監(jiān)管部決定是否重新提交發(fā)審會(huì)討論。()
107.相對(duì)估值法體現(xiàn)的是內(nèi)在價(jià)值決定價(jià)格，絕對(duì)估值法反映的是市場(chǎng)供求決定的股票價(jià)格。()
108.首次公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。()
109.上市公司非公開發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應(yīng)當(dāng)采用包銷方式。()
110.發(fā)行人申請(qǐng)其公司債券在交易所上市，應(yīng)當(dāng)由2～3名具有保薦資格的保薦人推薦。()
111.首次公開發(fā)行股票的信息披露文件中不包括發(fā)行公告。()
112.若《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第l號(hào)——招股說明書》的某些具體要求對(duì)發(fā)行人確實(shí)不適用的，發(fā)行人可根據(jù)實(shí)際情況，在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下作適當(dāng)修改，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)作書面說明。()
113.招股說明書信息披露的要求中，發(fā)行人不可采用相互引證的方法，對(duì)各相關(guān)部分的內(nèi)容進(jìn)行技術(shù)處理。()
114.發(fā)行人可根據(jù)有關(guān)規(guī)定或其他需求，編制上市公告書外文譯本，但應(yīng)保證中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本上市公告書分別以中、英(或日、法等)文編制，在對(duì)中外文本的理解上發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)?！?)
115.上市公司發(fā)行新股只能采用公開發(fā)行，不能采用非公開發(fā)行。()
116.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向特定對(duì)象發(fā)行新股。()
117.上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合的方式是指網(wǎng)下通過向機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格配售，同時(shí)網(wǎng)上對(duì)公眾投資者定價(jià)發(fā)行。()
118.根據(jù)2006年5月8日起施行的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，可交換公司債券是指發(fā)行公司依法發(fā)行，在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。()
119.我國(guó)首次國(guó)債發(fā)行始于1949年年底，當(dāng)時(shí)稱為“人民勝利折實(shí)公債”。()
120.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件中，財(cái)務(wù)公司應(yīng)設(shè)立3年以上，經(jīng)營(yíng)狀況良好，申請(qǐng)前3年利潤(rùn)率不低于行業(yè)平均水平，且有穩(wěn)定的盈利預(yù)期。()
121.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券所籌資金不得用于房地產(chǎn)買賣、股票買賣和期貨交易等與本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)性投資。()
122.凡中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的綜合類證券公司，均可申請(qǐng)開展主承銷業(yè)務(wù)。()
123.《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》規(guī)定，對(duì)有關(guān)保薦人和保薦代表人的不良信用表現(xiàn)記錄在案并予以公布。()
124.經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)登記的公司住所可以不止一個(gè)，但是，公司的住所應(yīng)當(dāng)在其公司登記機(jī)關(guān)轄區(qū)內(nèi)。公司變更住所，須到公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記。()
125.發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司發(fā)行的全部股份而設(shè)立公司。在發(fā)起設(shè)立股份有限公司的方式中，發(fā)起人必須認(rèn)足公司發(fā)行的全部股份，社會(huì)公眾不參加股份認(rèn)購(gòu)。()
126.《公司法》規(guī)定公司為減少公司資本而注銷股份或者與持有本公司股票的其他公司合并時(shí)，可以收購(gòu)本公司股票，且必須在20日內(nèi)注銷該部分股份，依法辦理變更登記并公告。()
127.有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)成員不少于5人。()
128.公司聘用取得“從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格”的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)、凈資產(chǎn)驗(yàn)證及其他相關(guān)的咨詢服務(wù)等業(yè)務(wù)，聘期l年，可以續(xù)聘。()
129.股份有限公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，被依法宣告破產(chǎn)的，可以解散。()
130.國(guó)有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)界定產(chǎn)權(quán)，在界定產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)上，再進(jìn)行清產(chǎn)核資和資產(chǎn)評(píng)估。()
131.清產(chǎn)核資主要包括賬務(wù)清理、資產(chǎn)清查、價(jià)值重估、損益認(rèn)定、資金核實(shí)和完善制度等內(nèi)容。()
132.價(jià)值重估是指國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，對(duì)企業(yè)申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)損益和資金掛賬進(jìn)行認(rèn)證。()
133.證券發(fā)行的輔導(dǎo)對(duì)象為首次公開發(fā)行股票的公司，具體接受輔導(dǎo)的為公司各級(jí)管理人員，但不包括股東。()
134。中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)輔導(dǎo)期限有硬性要求。對(duì)首次公開發(fā)行股票的公司進(jìn)行輔導(dǎo)，輔導(dǎo)期至少為l年。()
135.輔導(dǎo)對(duì)象應(yīng)在輔導(dǎo)期滿3個(gè)月之后l0天內(nèi)，就接受輔導(dǎo)、準(zhǔn)備發(fā)行股票的事宜，在當(dāng)?shù)刂辽?種主要報(bào)紙連續(xù)公告2次以上，公告信息中應(yīng)包括派出機(jī)構(gòu)的舉報(bào)電話及通信地址。()
136.輔導(dǎo)協(xié)議簽署后l0個(gè)工作日內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)向派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)備案登記。()
137.發(fā)行人輔導(dǎo)期滿后，中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)出具的輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告應(yīng)對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象是否符合發(fā)行上市條件作出實(shí)質(zhì)性判斷。()
138.股票的兩類估值方法包括市盈率法和貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法。()
139.可比公司法(相對(duì)估值法)反映的是內(nèi)在價(jià)值決定價(jià)格，現(xiàn)金流折現(xiàn)法體現(xiàn)的是市場(chǎng)供求決定的股票價(jià)格。()
140.深圳交易所規(guī)定申購(gòu)單位為1000股。()
141.參與首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下電子化發(fā)行業(yè)務(wù)的詢價(jià)對(duì)象及主承銷商，應(yīng)向交易所申請(qǐng)獲得申購(gòu)平臺(tái)證書，同時(shí)具有詢價(jià)對(duì)象和主承銷商雙重身份的機(jī)構(gòu)可以性申請(qǐng)。()
142.參與初步詢價(jià)的詢價(jià)對(duì)象和參與累計(jì)投標(biāo)、申購(gòu)的股票配售對(duì)象應(yīng)在初步詢價(jià)截止日l(shuí)5：O0前完成在
中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)的登記備案工作。未在上述時(shí)間前登記備案的詢價(jià)對(duì)象和配售對(duì)象均不能參與網(wǎng)下詢價(jià)發(fā)行。()
143.首次公開發(fā)行股票的信息披露文件主要包括：招股說明書及其附錄和備查文件;招股說明書摘要;發(fā)行公告;上市公告書。()
144.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行前將招股說明書摘要刊登于至少一種由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊，同時(shí)將招股說明書全文刊登于中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站，并將招股說明書全文置備于發(fā)行人住所、擬上市證券交易所、保薦人、主承銷商和其他承銷機(jī)構(gòu)的住所，以備公眾查閱。()
145.首次公開發(fā)行股票時(shí)，發(fā)行人披露的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)包括向關(guān)聯(lián)方累計(jì)年度購(gòu)買量占其同類業(yè)務(wù)采購(gòu)量的
10%以上的交易，或?qū)﹃P(guān)聯(lián)方年度銷售收入占其同類業(yè)務(wù)銷售收入l0%以上的交易。()
146.發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)，在資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)方面的分開情況，說明是否具有完整的業(yè)務(wù)體系及面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力。()
147.上市公司募集的資金應(yīng)建立資金專項(xiàng)存儲(chǔ)制度，但募集的資金無需存放于公司董事會(huì)決定的專項(xiàng)賬戶。()
148.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司詢不特定對(duì)象發(fā)行新股，只向不特定對(duì)象公開募集股份。()
149.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，近2年及l(fā)期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計(jì)報(bào)告。()
150.擬發(fā)行公司在刊登招股說明書或招股意向書的前2個(gè)工作日，應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)說明擬刊登的招股說明書或招股意向書與招股說明書或招股意向書(封卷稿)之間是否存在差異，保薦人(主承銷商)及相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具聲明和。()
151.招股說明書或招股意向書刊登后至獲準(zhǔn)上市前，擬發(fā)行公司發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后第l個(gè)工作日向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交書面說明，保薦人(主承銷商)和相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具專業(yè)意見。()
152.保薦人應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后l0個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“保薦總結(jié)報(bào)告書”。持續(xù)督導(dǎo)的具體要求與首發(fā)相同。()
153.發(fā)行人和保薦人報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文件，初次應(yīng)提交原件l份，復(fù)印件2份;在提交發(fā)審委審核之前，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的書面文件份數(shù)補(bǔ)報(bào)申請(qǐng)文件。()
154.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，在一定期間內(nèi)依照約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券?？赊D(zhuǎn)換債券的持有人具有股東的權(quán)利和義務(wù)。()
155.可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于5000萬元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告3個(gè)交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。()
156.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，必須全部向原股東優(yōu)先配售，優(yōu)先配售比例應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露。()
157.對(duì)于事先已確定發(fā)行條款的國(guó)債，我國(guó)仍采取承購(gòu)包銷方式，目前主要運(yùn)用于不可上市流通的憑證式國(guó)債的發(fā)行。()
158.目前，我國(guó)的國(guó)債只有記賬式國(guó)債和憑證式國(guó)債兩類。()
159.目前，財(cái)政部在上海、深圳證券交易所和銀行間債券市場(chǎng)上以公開招標(biāo)方式發(fā)行記賬式國(guó)債。()
160.目前，我國(guó)憑證式國(guó)債發(fā)行完全采用公開招標(biāo)方式，記賬式國(guó)債發(fā)行完全采用承購(gòu)包銷方式。()
附：2010證券從業(yè)資格考試沖刺試題答案：發(fā)行與承銷（1）