**年12月22日，8：40在6C504聽老師講解抄作詳情，公司要求，工作流程，在當(dāng)日早9：45分開始進(jìn)行分組抄作。
實(shí)驗(yàn)內(nèi)容
主要填寫實(shí)驗(yàn)主要完成的內(nèi)容
實(shí)驗(yàn)中主要完成的內(nèi)容：
我在這個(gè)模擬公司的財(cái)務(wù)部工作，負(fù)責(zé)管理前三年的財(cái)務(wù)，主要工作包括出納工作和會(huì)計(jì)工作,其中有記帳憑證的制作,記帳憑證的釘制，公司債務(wù)與收入款項(xiàng)的記錄與發(fā)放,對(duì)銀行對(duì)帳單的記錄,計(jì)算印花稅，在公司的生產(chǎn)部門提供了生產(chǎn)計(jì)劃與物料需求計(jì)劃之后對(duì)第二年和第三年現(xiàn)金流量表的記錄與上報(bào)等等。
我的工作流程如下：
起始年：
對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的了解該公司目前狀況
【1】資產(chǎn)：
流動(dòng)資產(chǎn)：對(duì)現(xiàn)金的數(shù)量`應(yīng)收賬款的到期日`對(duì)起始年的原材料投入`產(chǎn)成品投入`在制品投入做統(tǒng)計(jì)。
固定資產(chǎn)：土地建筑凈值`機(jī)器設(shè)備凈值`在建工程做統(tǒng)計(jì)。
【2】負(fù)債及所有者權(quán)益
負(fù)債：短期負(fù)債數(shù)目與到期日`應(yīng)付款數(shù)目與到期日`應(yīng)交稅金`長(zhǎng)期負(fù)債數(shù)目及到期日的統(tǒng)計(jì)，并對(duì)CEO匯報(bào)目前公司情況，讓其可以對(duì)公司經(jīng)營(yíng)做個(gè)宏觀調(diào)控。然后公司開始運(yùn)行：
第一年：
【1】現(xiàn)金流量表跟著公司的流程走，在這個(gè)工程中我要嚴(yán)格堅(jiān)守現(xiàn)金這個(gè)關(guān)口，要做對(duì)收入支出計(jì)算的過程完全不能產(chǎn)生的數(shù)字誤差，否則年底清算是一個(gè)很困難的事情。在現(xiàn)金流量表的過程中為了減少錯(cuò)誤，我在每個(gè)季度的結(jié)束時(shí)期都要對(duì)該季度的收入與支出總計(jì)，然后算出賬面上的現(xiàn)金余額與我們的模擬公司實(shí)際剩下的賬目是不是完全符合，如有不符合即使找出錯(cuò)誤。下季度如有到期負(fù)債，而目前公司流動(dòng)資產(chǎn)不夠支付的情況，再本季末及時(shí)上報(bào)，CEO決策下季度貸款否。
實(shí)驗(yàn)內(nèi)容
主要填寫實(shí)驗(yàn)主要完成的內(nèi)容
實(shí)驗(yàn)中主要完成的內(nèi)容：
我在這個(gè)模擬公司的財(cái)務(wù)部工作，負(fù)責(zé)管理前三年的財(cái)務(wù)，主要工作包括出納工作和會(huì)計(jì)工作,其中有記帳憑證的制作,記帳憑證的釘制，公司債務(wù)與收入款項(xiàng)的記錄與發(fā)放,對(duì)銀行對(duì)帳單的記錄,計(jì)算印花稅，在公司的生產(chǎn)部門提供了生產(chǎn)計(jì)劃與物料需求計(jì)劃之后對(duì)第二年和第三年現(xiàn)金流量表的記錄與上報(bào)等等。
我的工作流程如下：
起始年：
對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的了解該公司目前狀況
【1】資產(chǎn)：
流動(dòng)資產(chǎn)：對(duì)現(xiàn)金的數(shù)量`應(yīng)收賬款的到期日`對(duì)起始年的原材料投入`產(chǎn)成品投入`在制品投入做統(tǒng)計(jì)。
固定資產(chǎn)：土地建筑凈值`機(jī)器設(shè)備凈值`在建工程做統(tǒng)計(jì)。
【2】負(fù)債及所有者權(quán)益
負(fù)債：短期負(fù)債數(shù)目與到期日`應(yīng)付款數(shù)目與到期日`應(yīng)交稅金`長(zhǎng)期負(fù)債數(shù)目及到期日的統(tǒng)計(jì)，并對(duì)CEO匯報(bào)目前公司情況，讓其可以對(duì)公司經(jīng)營(yíng)做個(gè)宏觀調(diào)控。然后公司開始運(yùn)行：
第一年：
【1】現(xiàn)金流量表跟著公司的流程走，在這個(gè)工程中我要嚴(yán)格堅(jiān)守現(xiàn)金這個(gè)關(guān)口，要做對(duì)收入支出計(jì)算的過程完全不能產(chǎn)生的數(shù)字誤差，否則年底清算是一個(gè)很困難的事情。在現(xiàn)金流量表的過程中為了減少錯(cuò)誤，我在每個(gè)季度的結(jié)束時(shí)期都要對(duì)該季度的收入與支出總計(jì)，然后算出賬面上的現(xiàn)金余額與我們的模擬公司實(shí)際剩下的賬目是不是完全符合，如有不符合即使找出錯(cuò)誤。下季度如有到期負(fù)債，而目前公司流動(dòng)資產(chǎn)不夠支付的情況，再本季末及時(shí)上報(bào)，CEO決策下季度貸款否。