計(jì)算分析題
某企業(yè)2010年1月31日在工商銀行的銀行存款賬面余額為256000元，銀行對(duì)賬單余額為265000元，經(jīng)查對(duì)有下列未達(dá)賬項(xiàng)：
（1）企業(yè)于月末存入銀行的轉(zhuǎn)賬支票2000元，銀行尚未入賬。
（2）委托銀行代收的銷(xiāo)貨款12000元，銀行已經(jīng)收到入賬，但企業(yè)尚未收到銀行收款通知。
（3）銀行代付本月電話(huà)費(fèi)4000元，企業(yè)尚未收到銀行付款通知。
（4）企業(yè)于月末開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票3000元，持票人尚未到銀行辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。
要求：
（1）根據(jù)所給資料填制以下銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
（2）如果調(diào)節(jié)后雙方的銀行存款余額仍不相符，則應(yīng)如何處理？
（3）該企業(yè)在2010年1月31日可動(dòng)用的銀行存款的數(shù)額是多少？
銀行存款余額調(diào)節(jié)表
2010年1月31日
項(xiàng)目 金額 項(xiàng)目 金額
企業(yè)賬面存款余額 銀行對(duì)賬單余額
加：
減：
加：
減：
調(diào)節(jié)后的存款余額 調(diào)節(jié)后的存款余額
【正確答案】
（1） 銀行存款余額調(diào)節(jié)表
2010年1月31日
某企業(yè)2010年1月31日在工商銀行的銀行存款賬面余額為256000元，銀行對(duì)賬單余額為265000元，經(jīng)查對(duì)有下列未達(dá)賬項(xiàng)：
（1）企業(yè)于月末存入銀行的轉(zhuǎn)賬支票2000元，銀行尚未入賬。
（2）委托銀行代收的銷(xiāo)貨款12000元，銀行已經(jīng)收到入賬，但企業(yè)尚未收到銀行收款通知。
（3）銀行代付本月電話(huà)費(fèi)4000元，企業(yè)尚未收到銀行付款通知。
（4）企業(yè)于月末開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票3000元，持票人尚未到銀行辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。
要求：
（1）根據(jù)所給資料填制以下銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
（2）如果調(diào)節(jié)后雙方的銀行存款余額仍不相符，則應(yīng)如何處理？
（3）該企業(yè)在2010年1月31日可動(dòng)用的銀行存款的數(shù)額是多少？
銀行存款余額調(diào)節(jié)表
2010年1月31日
項(xiàng)目 金額 項(xiàng)目 金額
企業(yè)賬面存款余額 銀行對(duì)賬單余額
加：
減：
加：
減：
調(diào)節(jié)后的存款余額 調(diào)節(jié)后的存款余額
【正確答案】
（1） 銀行存款余額調(diào)節(jié)表
2010年1月31日