III銀行業(yè)法
商業(yè)銀行法
《商業(yè)銀行法》是調(diào)整商業(yè)銀行在融通資金的過程中發(fā)生的社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。這一章涉及到的法條是《商業(yè)銀行法》，由于這部法律基本是原則性的立法，操作性不強(qiáng)，整體來講并不是很重要。
在司法考試中所占的分值大約是2~3分，因此復(fù)習(xí)主要應(yīng)以法條為主。
《商業(yè)銀行法》的內(nèi)容主要是兩部分，一是商業(yè)銀行業(yè)法律制度;二是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)法律制度。商業(yè)銀行的職能、經(jīng)營(yíng)原則不是什么重要的東西，不進(jìn)行介紹。
1.1商業(yè)銀行業(yè)法律制度
(1)概述
A.分類
我國(guó)的銀行分為三大類，分別是中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行。中央銀行只有一家，是中國(guó)人民銀行;政策性銀行有三家，為國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。除了上述四家銀行外，其余的銀行均為商業(yè)銀行。就性質(zhì)而言，中國(guó)人民銀行是機(jī)關(guān)，是銀行業(yè)的監(jiān)管*;政策性銀行只辦理政策性的銀行業(yè)務(wù)，不追求盈利只求保本經(jīng)營(yíng);
B.商業(yè)銀行是依法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，以盈利為首要目標(biāo)。
C.商業(yè)銀行作為企業(yè)，其組織形式為公司。既可以是股份有限公司，也可以是有限責(zé)任公司，包括國(guó)有獨(dú)資公司。
D.商業(yè)銀行實(shí)行分支行制度，分支行按照業(yè)務(wù)需要設(shè)立，不按行政區(qū)域設(shè)立;分支行均沒有法人資格，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)?？傂袚芨斗种械臓I(yíng)運(yùn)資金的總和，不得超過總行資本金總額的60%。在組織機(jī)構(gòu)中，應(yīng)注意《商業(yè)銀行法》第18條國(guó)有獨(dú)資銀行監(jiān)事會(huì)的人員組成，這種組成不同于普通的國(guó)有獨(dú)資公司，由四方面人士組成，分別是中國(guó)人民銀行的代表、政府有關(guān)部門的代表、有關(guān)專家和本行工作人員的代表。 商業(yè)銀行的設(shè)立、變更采用審批制度。在這個(gè)問題中應(yīng)注意《商業(yè)銀行法》的第13條、第24條和第28條。應(yīng)當(dāng)知道商業(yè)銀行的大股東(持股10%以上的人)以及大股東的變動(dòng)須經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)(《商業(yè)銀行法》
第28條：任何單位購(gòu)買商業(yè)銀行的股份總額10%以上的，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn))。
(2)商業(yè)銀行的接管
接管是中國(guó)人民銀行為保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)能力，對(duì)已經(jīng)發(fā)生信用危機(jī)或可
能發(fā)生信用危機(jī)的商業(yè)銀行所采取的一系列措施的總稱。接管期間債權(quán)債務(wù)不發(fā)生變化，接管的最長(zhǎng)期限為2年。
(3)商業(yè)銀行的終止與清算
商業(yè)銀行會(huì)因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止。這里應(yīng)特別注意因破產(chǎn)而終止的情況。商業(yè)銀
行作為公司，其破產(chǎn)一般情況下應(yīng)適用民事訴訟法，而不能適用《全民企業(yè)破產(chǎn)法》(試行)。但在破產(chǎn)原因、破產(chǎn)宣告程序及破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配上，《商業(yè)銀行法》作了特別規(guī)定：1.商業(yè)銀行破產(chǎn)的原因 商業(yè)銀行實(shí)行單一破產(chǎn)原因，為不能支付到期債務(wù)。不能支付到期債務(wù)與嚴(yán)重虧損、資不抵債是不同的概念。不能支付到期債務(wù)不一定是虧損，更談不上是資不抵債。
2.商業(yè)銀行破產(chǎn)宣告的程序 商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)進(jìn)入破產(chǎn)程序后，法院不能直接宣告破產(chǎn)，必須要經(jīng)中國(guó)人民銀行同意才能進(jìn)行破產(chǎn)的宣告，否則程序違法。
3.商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配 商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)后，人民法院在組織成立清算組時(shí)中國(guó)人民銀行是法定的成員。在破產(chǎn)清算時(shí)，出于維護(hù)社會(huì)秩序的考慮，儲(chǔ)蓄存款的本金和利息要優(yōu)先于國(guó)家稅款而受償(《商業(yè)銀行法》第71條：商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)中國(guó)人民銀行同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織中國(guó)人民銀行等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。
商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息)。
1.2商業(yè)銀行業(yè)務(wù)法律制度
這是命題相對(duì)集中的一個(gè)考點(diǎn)，本考點(diǎn)中較為重要的問題有如下幾個(gè)： 這個(gè)問題曾經(jīng)考過，但依然可以變換角度從負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)的角度去考。
負(fù)債業(yè)務(wù)是指構(gòu)成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)，主要有：存款、發(fā)行金融債券、同業(yè)拆借中的拆入款項(xiàng)
等;資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，主要有：貸款、辦理票據(jù)貼現(xiàn)、買賣政府債券、買賣外匯、同業(yè)拆借中的拆出款項(xiàng)等。
中間業(yè)務(wù)是不運(yùn)用自己的資金，為社會(huì)提供服務(wù)收取手續(xù)費(fèi)用的業(yè)務(wù)，主要有：結(jié)算、代理發(fā)行政府債券、代理買賣外匯、信用證服務(wù)及擔(dān)保、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、提供保管箱服務(wù)等。 我國(guó)銀行業(yè)與證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)是分業(yè)經(jīng)營(yíng)的，但商業(yè)銀行在政府債券領(lǐng)域里是可以涉足的，即可以承銷政府債券、買賣政府債券。 至于股票、公司債券、企業(yè)債券則不得涉足。銀行代辦保險(xiǎn)并未破壞銀行業(yè)與保險(xiǎn)業(yè)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)。這個(gè)問題應(yīng)注意：對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，要查詢、凍結(jié)、扣劃，必須法律有規(guī)定方可辦理;對(duì)單位存款的查詢，法律、行政法規(guī)有規(guī)定即可辦理，但要凍結(jié)、扣劃單位存款，必須法律有規(guī)定才能辦理(《商業(yè)銀行法》第29條第2款與第30條：對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢， 但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外;有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外)。
(1)商業(yè)銀行貸款以擔(dān)保為主，對(duì)于資信良好、確能償還貸款的借款人才發(fā)放信用貸款。就是說商業(yè)銀行也可以發(fā)放信用貸款。
(2)商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。審貸分離、分級(jí)審批究竟是一種什么樣的制度，沒有必要去管。
(3)商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。這里應(yīng)特別注意關(guān)系人的范圍是：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬;前述所列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。
第二項(xiàng)僅指擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)，若擔(dān)任的是一般職務(wù)或僅為一般職員則不受此限(《商業(yè)銀行法》第40條：商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款;向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。
前款所稱關(guān)系人是指
1.商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬;
2.前項(xiàng)所列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織)?！渡虡I(yè)銀行法》的第40條與第52條關(guān)于"商業(yè)銀行的工作人員不得在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職"的規(guī)定不矛盾，商業(yè)銀行的工作人員不
得在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職，但卻可以投資于任何經(jīng)濟(jì)組織，由于"關(guān)系人"范圍第2項(xiàng)使用的是"或者"這個(gè)概念，因此第40條與第52條不存在任何沖突與矛盾。(4)商業(yè)銀行貸款應(yīng)遵守資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定。這些比例有：資本充足率、存貸比例、流動(dòng)性比例和單一貸款比例。其中應(yīng)特別加以注意的是單一貸款比例，即對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%?！渡虡I(yè)銀行法》中資產(chǎn)負(fù)債的這些具體比例有些已經(jīng)考過，但仍須加以注意。復(fù)習(xí)時(shí)沒有必要理解這些具體比例的含義，一旦考試中出現(xiàn)，能夠知道這是法律規(guī)定的，是正確的就足以了(《商業(yè)銀行法》第39條：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守資產(chǎn)負(fù)債比例管理的的規(guī)定：
1.資本充足率不得低于8%;
2.貸款余額與存款余額的比例不得超過75%;
3.流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25%;
4.對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%;
(5)中國(guó)人民銀行對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。
商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)或質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或者股票，應(yīng)當(dāng)自取得指日期1年內(nèi)予以處分。同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間的短期相互借貸，拆借的主體僅限于金融機(jī)構(gòu)。拆借的期限最長(zhǎng)不得超過4個(gè)月，同業(yè)拆借具有救急不救窮的性質(zhì)，這就決定了拆入資金不得用于發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。
在同業(yè)拆借中還應(yīng)知道哪些資金可以拆出，拆入的資金如何使用(《商業(yè)銀行法》第46條：同業(yè)拆借應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)人民銀行規(guī)定的期限，拆借的期限最長(zhǎng)不得超過4個(gè)月。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸
款或者用于投資。拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要)。
投資是商業(yè)銀行除貸款外的運(yùn)用資金的又一條渠道，對(duì)商業(yè)銀行的投資，法律進(jìn)行了種種的限制。具體是：商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn);商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。這里有兩點(diǎn)需加以注意：一是這些限制都是境內(nèi)，境外則不受限制;而境內(nèi)銀行相互之間投資不受限制(《商業(yè)銀行法》第43條：商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)。商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資)。
單位在銀行的賬戶有多種，其中最為重要的是基本存款賬戶。依據(jù)法律，一個(gè)單位只能有一個(gè)基本存款賬戶，基本存款帳戶由單位自主選擇一家銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所開立，不得開立兩個(gè)以上基本賬戶。
此外，還應(yīng)知道法律規(guī)定，對(duì)于強(qiáng)令銀行貸款或者提供擔(dān)保的單位或個(gè)人追究法律責(zé)任的形式是民事賠償責(zé)任和直接責(zé)任人員的紀(jì)律處分。至于《貸款通則》的內(nèi)容，通?？荚嚥粫?huì)涉及，因?yàn)樽鳛橐?guī)章，層次較低，在法院審理與解決糾紛中，僅具有參照的效力，可以不去看。
商業(yè)銀行法
《商業(yè)銀行法》是調(diào)整商業(yè)銀行在融通資金的過程中發(fā)生的社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。這一章涉及到的法條是《商業(yè)銀行法》，由于這部法律基本是原則性的立法，操作性不強(qiáng)，整體來講并不是很重要。
在司法考試中所占的分值大約是2~3分，因此復(fù)習(xí)主要應(yīng)以法條為主。
《商業(yè)銀行法》的內(nèi)容主要是兩部分，一是商業(yè)銀行業(yè)法律制度;二是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)法律制度。商業(yè)銀行的職能、經(jīng)營(yíng)原則不是什么重要的東西，不進(jìn)行介紹。
1.1商業(yè)銀行業(yè)法律制度
(1)概述
A.分類
我國(guó)的銀行分為三大類，分別是中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行。中央銀行只有一家，是中國(guó)人民銀行;政策性銀行有三家，為國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。除了上述四家銀行外，其余的銀行均為商業(yè)銀行。就性質(zhì)而言，中國(guó)人民銀行是機(jī)關(guān)，是銀行業(yè)的監(jiān)管*;政策性銀行只辦理政策性的銀行業(yè)務(wù)，不追求盈利只求保本經(jīng)營(yíng);
B.商業(yè)銀行是依法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，以盈利為首要目標(biāo)。
C.商業(yè)銀行作為企業(yè)，其組織形式為公司。既可以是股份有限公司，也可以是有限責(zé)任公司，包括國(guó)有獨(dú)資公司。
D.商業(yè)銀行實(shí)行分支行制度，分支行按照業(yè)務(wù)需要設(shè)立，不按行政區(qū)域設(shè)立;分支行均沒有法人資格，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)?？傂袚芨斗种械臓I(yíng)運(yùn)資金的總和，不得超過總行資本金總額的60%。在組織機(jī)構(gòu)中，應(yīng)注意《商業(yè)銀行法》第18條國(guó)有獨(dú)資銀行監(jiān)事會(huì)的人員組成，這種組成不同于普通的國(guó)有獨(dú)資公司，由四方面人士組成，分別是中國(guó)人民銀行的代表、政府有關(guān)部門的代表、有關(guān)專家和本行工作人員的代表。 商業(yè)銀行的設(shè)立、變更采用審批制度。在這個(gè)問題中應(yīng)注意《商業(yè)銀行法》的第13條、第24條和第28條。應(yīng)當(dāng)知道商業(yè)銀行的大股東(持股10%以上的人)以及大股東的變動(dòng)須經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)(《商業(yè)銀行法》
第28條：任何單位購(gòu)買商業(yè)銀行的股份總額10%以上的，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn))。
(2)商業(yè)銀行的接管
接管是中國(guó)人民銀行為保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)能力，對(duì)已經(jīng)發(fā)生信用危機(jī)或可
能發(fā)生信用危機(jī)的商業(yè)銀行所采取的一系列措施的總稱。接管期間債權(quán)債務(wù)不發(fā)生變化，接管的最長(zhǎng)期限為2年。
(3)商業(yè)銀行的終止與清算
商業(yè)銀行會(huì)因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止。這里應(yīng)特別注意因破產(chǎn)而終止的情況。商業(yè)銀
行作為公司，其破產(chǎn)一般情況下應(yīng)適用民事訴訟法，而不能適用《全民企業(yè)破產(chǎn)法》(試行)。但在破產(chǎn)原因、破產(chǎn)宣告程序及破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配上，《商業(yè)銀行法》作了特別規(guī)定：1.商業(yè)銀行破產(chǎn)的原因 商業(yè)銀行實(shí)行單一破產(chǎn)原因，為不能支付到期債務(wù)。不能支付到期債務(wù)與嚴(yán)重虧損、資不抵債是不同的概念。不能支付到期債務(wù)不一定是虧損，更談不上是資不抵債。
2.商業(yè)銀行破產(chǎn)宣告的程序 商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)進(jìn)入破產(chǎn)程序后，法院不能直接宣告破產(chǎn)，必須要經(jīng)中國(guó)人民銀行同意才能進(jìn)行破產(chǎn)的宣告，否則程序違法。
3.商業(yè)銀行破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配 商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)后，人民法院在組織成立清算組時(shí)中國(guó)人民銀行是法定的成員。在破產(chǎn)清算時(shí)，出于維護(hù)社會(huì)秩序的考慮，儲(chǔ)蓄存款的本金和利息要優(yōu)先于國(guó)家稅款而受償(《商業(yè)銀行法》第71條：商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)中國(guó)人民銀行同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織中國(guó)人民銀行等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。
商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息)。
1.2商業(yè)銀行業(yè)務(wù)法律制度
這是命題相對(duì)集中的一個(gè)考點(diǎn)，本考點(diǎn)中較為重要的問題有如下幾個(gè)： 這個(gè)問題曾經(jīng)考過，但依然可以變換角度從負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)的角度去考。
負(fù)債業(yè)務(wù)是指構(gòu)成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)，主要有：存款、發(fā)行金融債券、同業(yè)拆借中的拆入款項(xiàng)
等;資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，主要有：貸款、辦理票據(jù)貼現(xiàn)、買賣政府債券、買賣外匯、同業(yè)拆借中的拆出款項(xiàng)等。
中間業(yè)務(wù)是不運(yùn)用自己的資金，為社會(huì)提供服務(wù)收取手續(xù)費(fèi)用的業(yè)務(wù)，主要有：結(jié)算、代理發(fā)行政府債券、代理買賣外匯、信用證服務(wù)及擔(dān)保、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、提供保管箱服務(wù)等。 我國(guó)銀行業(yè)與證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)是分業(yè)經(jīng)營(yíng)的，但商業(yè)銀行在政府債券領(lǐng)域里是可以涉足的，即可以承銷政府債券、買賣政府債券。 至于股票、公司債券、企業(yè)債券則不得涉足。銀行代辦保險(xiǎn)并未破壞銀行業(yè)與保險(xiǎn)業(yè)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)。這個(gè)問題應(yīng)注意：對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，要查詢、凍結(jié)、扣劃，必須法律有規(guī)定方可辦理;對(duì)單位存款的查詢，法律、行政法規(guī)有規(guī)定即可辦理，但要凍結(jié)、扣劃單位存款，必須法律有規(guī)定才能辦理(《商業(yè)銀行法》第29條第2款與第30條：對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢， 但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外;有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外)。
(1)商業(yè)銀行貸款以擔(dān)保為主，對(duì)于資信良好、確能償還貸款的借款人才發(fā)放信用貸款。就是說商業(yè)銀行也可以發(fā)放信用貸款。
(2)商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。審貸分離、分級(jí)審批究竟是一種什么樣的制度，沒有必要去管。
(3)商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。這里應(yīng)特別注意關(guān)系人的范圍是：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬;前述所列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。
第二項(xiàng)僅指擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)，若擔(dān)任的是一般職務(wù)或僅為一般職員則不受此限(《商業(yè)銀行法》第40條：商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款;向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。
前款所稱關(guān)系人是指
1.商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬;
2.前項(xiàng)所列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織)?！渡虡I(yè)銀行法》的第40條與第52條關(guān)于"商業(yè)銀行的工作人員不得在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職"的規(guī)定不矛盾，商業(yè)銀行的工作人員不
得在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職，但卻可以投資于任何經(jīng)濟(jì)組織，由于"關(guān)系人"范圍第2項(xiàng)使用的是"或者"這個(gè)概念，因此第40條與第52條不存在任何沖突與矛盾。(4)商業(yè)銀行貸款應(yīng)遵守資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定。這些比例有：資本充足率、存貸比例、流動(dòng)性比例和單一貸款比例。其中應(yīng)特別加以注意的是單一貸款比例，即對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%?！渡虡I(yè)銀行法》中資產(chǎn)負(fù)債的這些具體比例有些已經(jīng)考過，但仍須加以注意。復(fù)習(xí)時(shí)沒有必要理解這些具體比例的含義，一旦考試中出現(xiàn)，能夠知道這是法律規(guī)定的，是正確的就足以了(《商業(yè)銀行法》第39條：商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守資產(chǎn)負(fù)債比例管理的的規(guī)定：
1.資本充足率不得低于8%;
2.貸款余額與存款余額的比例不得超過75%;
3.流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25%;
4.對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%;
(5)中國(guó)人民銀行對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。
商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)或質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或者股票，應(yīng)當(dāng)自取得指日期1年內(nèi)予以處分。同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間的短期相互借貸，拆借的主體僅限于金融機(jī)構(gòu)。拆借的期限最長(zhǎng)不得超過4個(gè)月，同業(yè)拆借具有救急不救窮的性質(zhì)，這就決定了拆入資金不得用于發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。
在同業(yè)拆借中還應(yīng)知道哪些資金可以拆出，拆入的資金如何使用(《商業(yè)銀行法》第46條：同業(yè)拆借應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)人民銀行規(guī)定的期限，拆借的期限最長(zhǎng)不得超過4個(gè)月。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸
款或者用于投資。拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要)。
投資是商業(yè)銀行除貸款外的運(yùn)用資金的又一條渠道，對(duì)商業(yè)銀行的投資，法律進(jìn)行了種種的限制。具體是：商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn);商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。這里有兩點(diǎn)需加以注意：一是這些限制都是境內(nèi)，境外則不受限制;而境內(nèi)銀行相互之間投資不受限制(《商業(yè)銀行法》第43條：商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)。商業(yè)銀行在中國(guó)境內(nèi)不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資)。
單位在銀行的賬戶有多種，其中最為重要的是基本存款賬戶。依據(jù)法律，一個(gè)單位只能有一個(gè)基本存款賬戶，基本存款帳戶由單位自主選擇一家銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所開立，不得開立兩個(gè)以上基本賬戶。
此外，還應(yīng)知道法律規(guī)定，對(duì)于強(qiáng)令銀行貸款或者提供擔(dān)保的單位或個(gè)人追究法律責(zé)任的形式是民事賠償責(zé)任和直接責(zé)任人員的紀(jì)律處分。至于《貸款通則》的內(nèi)容，通?？荚嚥粫?huì)涉及，因?yàn)樽鳛橐?guī)章，層次較低，在法院審理與解決糾紛中，僅具有參照的效力，可以不去看。