一、銀行外匯業(yè)務(wù)管理
(一)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入
銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)：即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)。
1.即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入
★銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入管理方式為：
(1)對(duì)總行級(jí)機(jī)構(gòu)實(shí)行核準(zhǔn)制的準(zhǔn)入管理方式;
(2)對(duì)銀行分支機(jī)構(gòu)實(shí)行銀行上級(jí)自行授權(quán)、事前報(bào)告所在地外匯管理局分支機(jī)構(gòu)備案制的準(zhǔn)入管理方式。
★銀行有下列情形之一，國家外匯管理局及其分支局將暫?；蛘呷∠浣Y(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格：
(1)未經(jīng)國家外匯管理局及其分支局核準(zhǔn)或者備案擅自經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù);
(2)在結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入核準(zhǔn)或者備案中向國家外匯管理局及其分支局提供虛假信息;
(3)違規(guī)授權(quán)下轄機(jī)構(gòu)開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù);
(4)未及時(shí)向國家外匯管理局及其分支局履行機(jī)構(gòu)信息變更備案。
2.遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)市場的準(zhǔn)入
(1)相關(guān)概念
遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)：指外匯指定銀行與境內(nèi)機(jī)構(gòu)協(xié)商簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同，約定將來辦理結(jié)匯或售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限;到期外匯收入或支出發(fā)生時(shí)，即按照該遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同訂明的幣種、金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯。
人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)：在人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)中，境內(nèi)機(jī)構(gòu)與銀行有一前一后不同日期、兩次方向相反的本外幣交易。在前一次交易中，境內(nèi)機(jī)構(gòu)用外匯按照約定匯率從銀行換入人民幣，在后一次交易中，該機(jī)構(gòu)再用人民幣按照約定匯率從銀行換回外匯;上述交易也可以相反辦理。人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)能充分發(fā)揮市場在資源配置中的基礎(chǔ)性作用，滿足國內(nèi)經(jīng)濟(jì)主體規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的需要。
(2)外匯指定銀行辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)符合以下條件：
1)具備國家外匯管理局及其分支局(以下簡稱外匯局)核準(zhǔn)的結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格，近兩年結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營中沒有發(fā)生重大外匯違規(guī)行為。
2)具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格。
3)國家外匯管理局規(guī)定的其他條件。
(3)已獲準(zhǔn)辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)6個(gè)月以上的銀行，依照有關(guān)程序向外匯局備案后，可以辦理不涉及利率互換的人民幣與外幣間的掉期業(yè)務(wù)。
(二)銀行外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理
1.銀行結(jié)售匯綜合頭寸的核定
(1)銀行結(jié)售匯綜合頭寸：指外匯指定銀行(以下簡稱銀行)持有的因人民幣與外幣間交易而形成的外匯頭寸，由銀行辦理符合外匯管理規(guī)定的對(duì)客戶結(jié)售匯業(yè)務(wù)、自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)和參與銀行間外匯市場交易所形成。
(2)結(jié)售匯綜合頭寸限額管理政策：外匯局及其分局根據(jù)國際收支狀況、銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)量、本外幣資本金及資產(chǎn)狀況等因素，核定銀行結(jié)售匯綜合頭寸，實(shí)行限額管理。結(jié)售匯綜合頭寸限額的管理區(qū)間下限為零、上限為外匯局核定的限額。
2.外匯局對(duì)銀行的結(jié)售匯綜合頭寸的考核和監(jiān)管
銀行應(yīng)當(dāng)按日管理全行系統(tǒng)的結(jié)售匯綜合頭寸，使每個(gè)交易日結(jié)束時(shí)的結(jié)售匯綜合頭寸保持在外匯局核定的限額內(nèi)。對(duì)于臨時(shí)超過核定限額的，銀行應(yīng)在下一個(gè)交易日結(jié)束前調(diào)整至限額內(nèi)。
(三)銀行金融機(jī)構(gòu)的資本金、利潤以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的管理(提示3個(gè)點(diǎn))
1.金融機(jī)構(gòu)的資本金、利潤以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。
2.凡具有外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的中資商業(yè)銀行，在具備健全的內(nèi)控機(jī)制和完善的操作規(guī)程的條件下，可根據(jù)自身外匯總資產(chǎn)規(guī)模向人民銀行申請(qǐng)購匯補(bǔ)充外匯資本金。
各商業(yè)銀行需憑人民銀行的批復(fù)文件，在批準(zhǔn)的購匯規(guī)模內(nèi)，向國家外匯管理局申請(qǐng)購匯，其中城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行向國家外匯管理局所在地分局申請(qǐng)購匯。人民銀行會(huì)同國家外匯管理局根據(jù)外匯市場供求狀況逐步安排銀行購匯。
3.銀行資本金或營運(yùn)資金本外幣轉(zhuǎn)換，應(yīng)由其總行或總部統(tǒng)一向外匯管理局申請(qǐng)。
二、保險(xiǎn)公司外匯業(yè)務(wù)管理
外匯保險(xiǎn)，是指根據(jù)保險(xiǎn)合同約定，支付保險(xiǎn)費(fèi)、賠償或給付保險(xiǎn)金均以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算的商業(yè)保險(xiǎn)。外匯保險(xiǎn)包括外匯財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、外匯人身保險(xiǎn)和外匯再保險(xiǎn)。
(一)保險(xiǎn)公司的外匯業(yè)務(wù)
1.符合下列條件之一的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，可以外匯收取保險(xiǎn)費(fèi)，支付賠償或給付保險(xiǎn)金，或進(jìn)行保險(xiǎn)合同結(jié)算：
(1)保險(xiǎn)標(biāo)的在中華人民共和國境內(nèi)與境外之間移動(dòng)的;
(2)保險(xiǎn)標(biāo)的在中華人民共和國境外存在或者實(shí)現(xiàn)的;
(3)保險(xiǎn)標(biāo)的在中華人民共和國境內(nèi)，通過國際租賃、國際銀團(tuán)貸款或者其他國際融資形式存在或者實(shí)現(xiàn)的;
(4)投保人和受益人均為境外法人或自然人的。
2.符合下列條件之一的人身保險(xiǎn)，可以外匯收取保險(xiǎn)費(fèi)，支付賠償或給付保險(xiǎn)金，或進(jìn)行保險(xiǎn)合同結(jié)算：
(1)投保人為境外法人或駐華機(jī)構(gòu)，且受益人為境外自然人的;
(2)境內(nèi)居民個(gè)人在境外人身意外及醫(yī)療的保險(xiǎn)。
(二)外匯保險(xiǎn)業(yè)務(wù)資格管理
保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)從事外匯保險(xiǎn)等外匯業(yè)務(wù)，須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)經(jīng)營，不得擅自經(jīng)營或者超范圍經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。
(一)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入
銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)：即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)。
1.即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入
★銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入管理方式為：
(1)對(duì)總行級(jí)機(jī)構(gòu)實(shí)行核準(zhǔn)制的準(zhǔn)入管理方式;
(2)對(duì)銀行分支機(jī)構(gòu)實(shí)行銀行上級(jí)自行授權(quán)、事前報(bào)告所在地外匯管理局分支機(jī)構(gòu)備案制的準(zhǔn)入管理方式。
★銀行有下列情形之一，國家外匯管理局及其分支局將暫?；蛘呷∠浣Y(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格：
(1)未經(jīng)國家外匯管理局及其分支局核準(zhǔn)或者備案擅自經(jīng)營結(jié)售匯業(yè)務(wù);
(2)在結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入核準(zhǔn)或者備案中向國家外匯管理局及其分支局提供虛假信息;
(3)違規(guī)授權(quán)下轄機(jī)構(gòu)開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù);
(4)未及時(shí)向國家外匯管理局及其分支局履行機(jī)構(gòu)信息變更備案。
2.遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)市場的準(zhǔn)入
(1)相關(guān)概念
遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)：指外匯指定銀行與境內(nèi)機(jī)構(gòu)協(xié)商簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同，約定將來辦理結(jié)匯或售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限;到期外匯收入或支出發(fā)生時(shí)，即按照該遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同訂明的幣種、金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯。
人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)：在人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)中，境內(nèi)機(jī)構(gòu)與銀行有一前一后不同日期、兩次方向相反的本外幣交易。在前一次交易中，境內(nèi)機(jī)構(gòu)用外匯按照約定匯率從銀行換入人民幣，在后一次交易中，該機(jī)構(gòu)再用人民幣按照約定匯率從銀行換回外匯;上述交易也可以相反辦理。人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)能充分發(fā)揮市場在資源配置中的基礎(chǔ)性作用，滿足國內(nèi)經(jīng)濟(jì)主體規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的需要。
(2)外匯指定銀行辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)符合以下條件：
1)具備國家外匯管理局及其分支局(以下簡稱外匯局)核準(zhǔn)的結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格，近兩年結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營中沒有發(fā)生重大外匯違規(guī)行為。
2)具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格。
3)國家外匯管理局規(guī)定的其他條件。
(3)已獲準(zhǔn)辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)6個(gè)月以上的銀行，依照有關(guān)程序向外匯局備案后，可以辦理不涉及利率互換的人民幣與外幣間的掉期業(yè)務(wù)。
(二)銀行外匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理
1.銀行結(jié)售匯綜合頭寸的核定
(1)銀行結(jié)售匯綜合頭寸：指外匯指定銀行(以下簡稱銀行)持有的因人民幣與外幣間交易而形成的外匯頭寸，由銀行辦理符合外匯管理規(guī)定的對(duì)客戶結(jié)售匯業(yè)務(wù)、自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)和參與銀行間外匯市場交易所形成。
(2)結(jié)售匯綜合頭寸限額管理政策：外匯局及其分局根據(jù)國際收支狀況、銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)量、本外幣資本金及資產(chǎn)狀況等因素，核定銀行結(jié)售匯綜合頭寸，實(shí)行限額管理。結(jié)售匯綜合頭寸限額的管理區(qū)間下限為零、上限為外匯局核定的限額。
2.外匯局對(duì)銀行的結(jié)售匯綜合頭寸的考核和監(jiān)管
銀行應(yīng)當(dāng)按日管理全行系統(tǒng)的結(jié)售匯綜合頭寸，使每個(gè)交易日結(jié)束時(shí)的結(jié)售匯綜合頭寸保持在外匯局核定的限額內(nèi)。對(duì)于臨時(shí)超過核定限額的，銀行應(yīng)在下一個(gè)交易日結(jié)束前調(diào)整至限額內(nèi)。
(三)銀行金融機(jī)構(gòu)的資本金、利潤以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的管理(提示3個(gè)點(diǎn))
1.金融機(jī)構(gòu)的資本金、利潤以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。
2.凡具有外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的中資商業(yè)銀行，在具備健全的內(nèi)控機(jī)制和完善的操作規(guī)程的條件下，可根據(jù)自身外匯總資產(chǎn)規(guī)模向人民銀行申請(qǐng)購匯補(bǔ)充外匯資本金。
各商業(yè)銀行需憑人民銀行的批復(fù)文件，在批準(zhǔn)的購匯規(guī)模內(nèi)，向國家外匯管理局申請(qǐng)購匯，其中城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行向國家外匯管理局所在地分局申請(qǐng)購匯。人民銀行會(huì)同國家外匯管理局根據(jù)外匯市場供求狀況逐步安排銀行購匯。
3.銀行資本金或營運(yùn)資金本外幣轉(zhuǎn)換，應(yīng)由其總行或總部統(tǒng)一向外匯管理局申請(qǐng)。
二、保險(xiǎn)公司外匯業(yè)務(wù)管理
外匯保險(xiǎn)，是指根據(jù)保險(xiǎn)合同約定，支付保險(xiǎn)費(fèi)、賠償或給付保險(xiǎn)金均以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算的商業(yè)保險(xiǎn)。外匯保險(xiǎn)包括外匯財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、外匯人身保險(xiǎn)和外匯再保險(xiǎn)。
(一)保險(xiǎn)公司的外匯業(yè)務(wù)
1.符合下列條件之一的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，可以外匯收取保險(xiǎn)費(fèi)，支付賠償或給付保險(xiǎn)金，或進(jìn)行保險(xiǎn)合同結(jié)算：
(1)保險(xiǎn)標(biāo)的在中華人民共和國境內(nèi)與境外之間移動(dòng)的;
(2)保險(xiǎn)標(biāo)的在中華人民共和國境外存在或者實(shí)現(xiàn)的;
(3)保險(xiǎn)標(biāo)的在中華人民共和國境內(nèi)，通過國際租賃、國際銀團(tuán)貸款或者其他國際融資形式存在或者實(shí)現(xiàn)的;
(4)投保人和受益人均為境外法人或自然人的。
2.符合下列條件之一的人身保險(xiǎn)，可以外匯收取保險(xiǎn)費(fèi)，支付賠償或給付保險(xiǎn)金，或進(jìn)行保險(xiǎn)合同結(jié)算：
(1)投保人為境外法人或駐華機(jī)構(gòu)，且受益人為境外自然人的;
(2)境內(nèi)居民個(gè)人在境外人身意外及醫(yī)療的保險(xiǎn)。
(二)外匯保險(xiǎn)業(yè)務(wù)資格管理
保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)從事外匯保險(xiǎn)等外匯業(yè)務(wù)，須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)經(jīng)營，不得擅自經(jīng)營或者超范圍經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)。