第四節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告
一、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)
1.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的顯著波動(dòng)可能意味著操作風(fēng)險(xiǎn)的總體性質(zhì)發(fā)生變化。
2.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶(hù)滿(mǎn)意度、市場(chǎng)變動(dòng)、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動(dòng)水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動(dòng)化水平。
3.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)檢測(cè)示例：
①人員在當(dāng)前部門(mén)的從業(yè)年限
②員工人均培訓(xùn)費(fèi)用
③客戶(hù)投訴占比
④交易結(jié)果和財(cái)務(wù)核算結(jié)果間的差異
⑤前后臺(tái)交易不匹配占比
⑥系統(tǒng)故障時(shí)間
⑦系統(tǒng)數(shù)量
⑧反洗錢(qián)警報(bào)占比
第五節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量
根據(jù)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可選擇標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本。這三種方法的復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)敏感度逐漸增強(qiáng)。
一、標(biāo)準(zhǔn)法
二、替代標(biāo)準(zhǔn)法
替代標(biāo)準(zhǔn)法是介于標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法之間的過(guò)渡方法。
除了零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線(xiàn)外，其他業(yè)務(wù)條線(xiàn)與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)完全相同。
零售銀行業(yè)務(wù)條線(xiàn)監(jiān)管資本=3.5%×前三年零售銀行業(yè)務(wù)跳線(xiàn)貸款余額的算術(shù)平均數(shù)×12%
商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線(xiàn)監(jiān)管資本=3.5%×前三年零售銀行業(yè)務(wù)跳線(xiàn)貸款余額的算術(shù)平均數(shù)×15%
在替代標(biāo)準(zhǔn)法中，除了上述兩種業(yè)務(wù)跳線(xiàn)的監(jiān)管資本外，其余業(yè)務(wù)條線(xiàn)，可用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算，也可以用其他業(yè)務(wù)條線(xiàn)總收入之和乘以18%的乘積替代。
三、高級(jí)計(jì)量法
高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿(mǎn)足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。使用高級(jí)計(jì)量法需得到監(jiān)管*的批準(zhǔn)，且一旦商業(yè)銀行采用了高級(jí)計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管*批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)簡(jiǎn)單的方法。
(1)資格要求
(2)定性標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行必須設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和實(shí)施商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架。
(3)定量標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立應(yīng)基于本行內(nèi)部積累的損失數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制四個(gè)基本要素。
①內(nèi)部數(shù)據(jù)。無(wú)論用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。對(duì)初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的歷史數(shù)據(jù)。
②外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)要求。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，尤其是預(yù)期將會(huì)發(fā)生非經(jīng)常性、潛在的嚴(yán)重?fù)p失時(shí)，商業(yè)銀行必須建立標(biāo)準(zhǔn)的程序，規(guī)定在什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法。
③情景分析
④業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素
一、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)
1.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的顯著波動(dòng)可能意味著操作風(fēng)險(xiǎn)的總體性質(zhì)發(fā)生變化。
2.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶(hù)滿(mǎn)意度、市場(chǎng)變動(dòng)、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動(dòng)水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動(dòng)化水平。
3.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)檢測(cè)示例：
①人員在當(dāng)前部門(mén)的從業(yè)年限
②員工人均培訓(xùn)費(fèi)用
③客戶(hù)投訴占比
④交易結(jié)果和財(cái)務(wù)核算結(jié)果間的差異
⑤前后臺(tái)交易不匹配占比
⑥系統(tǒng)故障時(shí)間
⑦系統(tǒng)數(shù)量
⑧反洗錢(qián)警報(bào)占比
第五節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量
根據(jù)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可選擇標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法或高級(jí)計(jì)量法來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本。這三種方法的復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)敏感度逐漸增強(qiáng)。
一、標(biāo)準(zhǔn)法
二、替代標(biāo)準(zhǔn)法
替代標(biāo)準(zhǔn)法是介于標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法之間的過(guò)渡方法。
除了零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線(xiàn)外，其他業(yè)務(wù)條線(xiàn)與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)完全相同。
零售銀行業(yè)務(wù)條線(xiàn)監(jiān)管資本=3.5%×前三年零售銀行業(yè)務(wù)跳線(xiàn)貸款余額的算術(shù)平均數(shù)×12%
商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線(xiàn)監(jiān)管資本=3.5%×前三年零售銀行業(yè)務(wù)跳線(xiàn)貸款余額的算術(shù)平均數(shù)×15%
在替代標(biāo)準(zhǔn)法中，除了上述兩種業(yè)務(wù)跳線(xiàn)的監(jiān)管資本外，其余業(yè)務(wù)條線(xiàn)，可用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算，也可以用其他業(yè)務(wù)條線(xiàn)總收入之和乘以18%的乘積替代。
三、高級(jí)計(jì)量法
高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿(mǎn)足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。使用高級(jí)計(jì)量法需得到監(jiān)管*的批準(zhǔn)，且一旦商業(yè)銀行采用了高級(jí)計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管*批準(zhǔn)不可退回使用相對(duì)簡(jiǎn)單的方法。
(1)資格要求
(2)定性標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行必須設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和實(shí)施商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架。
(3)定量標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的建立應(yīng)基于本行內(nèi)部積累的損失數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制四個(gè)基本要素。
①內(nèi)部數(shù)據(jù)。無(wú)論用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。對(duì)初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的歷史數(shù)據(jù)。
②外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)要求。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，尤其是預(yù)期將會(huì)發(fā)生非經(jīng)常性、潛在的嚴(yán)重?fù)p失時(shí)，商業(yè)銀行必須建立標(biāo)準(zhǔn)的程序，規(guī)定在什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法。
③情景分析
④業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和內(nèi)部控制因素