第五節(jié) 我國交易型開放式指數(shù)基金的清算與交收
一、交收賬戶
中國結(jié)算上海分公司作為共同交收對手方，負(fù)責(zé)結(jié)算參與人之間的EIT份額交易、申購、贖回的資金結(jié)算，并分別設(shè)立中國結(jié)算上海分公司資金及證券集中交收賬戶，用于與結(jié)算參與人的相關(guān)證券和資金的交收。
中國結(jié)算上海分公司為結(jié)算參與開立證券和資金交收賬戶。資金交收賬戶即為結(jié)算備付金賬戶，用于包括ETF份額和組合證券的資金凈額交收;證券交收賬戶(指擔(dān)保證券交收賬戶)用于包括ETF份額及組合證券在內(nèi)的待交收品種的證券交收，該賬戶與結(jié)算參與人的結(jié)算備付金賬戶存在一一對應(yīng)關(guān)系。
二、ETF認(rèn)購的清算與交收
(一)基金認(rèn)購方式
基金認(rèn)購方式可分為網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購、網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購、網(wǎng)下組合證券認(rèn)購和網(wǎng)上組合證券認(rèn)購四種方式。
網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購是指投資者通過基金管理人指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)，用交易所網(wǎng)上系統(tǒng)以現(xiàn)金進(jìn)行的認(rèn)購。
網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購是指投資者通過基金管理人及其指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)，以現(xiàn)金進(jìn)行的認(rèn)購。
網(wǎng)下組合證券認(rèn)購指投資者通過基金管理人指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)，以組合證券進(jìn)行的認(rèn)購。
網(wǎng)上組合證券認(rèn)購是指投資者通過基金管理人指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)，用交易所網(wǎng)上系統(tǒng)以組合證券進(jìn)行的認(rèn)購。
(二)網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購資金結(jié)算流程
投資者通過結(jié)算參與人提交網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購申請，由該結(jié)算參與人凍結(jié)相應(yīng)的認(rèn)購資金。
(三)網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購
由基金管理人負(fù)責(zé)有效認(rèn)購資金的結(jié)算，不通過中國結(jié)算上海分公司辦理。
(四)組合證券認(rèn)購
1、組合證券認(rèn)購的凍結(jié)。
2、組合證券認(rèn)購份額的確定。
3、組合證券認(rèn)購凍結(jié)期間的股票權(quán)益歸屬。
在認(rèn)購的股票過戶前，股票權(quán)益屬于認(rèn)購人。
(五)ETF發(fā)售失敗的協(xié)助工作
基金管理人應(yīng)承擔(dān)返還認(rèn)購資金的責(zé)任
一、交收賬戶
中國結(jié)算上海分公司作為共同交收對手方，負(fù)責(zé)結(jié)算參與人之間的EIT份額交易、申購、贖回的資金結(jié)算，并分別設(shè)立中國結(jié)算上海分公司資金及證券集中交收賬戶，用于與結(jié)算參與人的相關(guān)證券和資金的交收。
中國結(jié)算上海分公司為結(jié)算參與開立證券和資金交收賬戶。資金交收賬戶即為結(jié)算備付金賬戶，用于包括ETF份額和組合證券的資金凈額交收;證券交收賬戶(指擔(dān)保證券交收賬戶)用于包括ETF份額及組合證券在內(nèi)的待交收品種的證券交收，該賬戶與結(jié)算參與人的結(jié)算備付金賬戶存在一一對應(yīng)關(guān)系。
二、ETF認(rèn)購的清算與交收
(一)基金認(rèn)購方式
基金認(rèn)購方式可分為網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購、網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購、網(wǎng)下組合證券認(rèn)購和網(wǎng)上組合證券認(rèn)購四種方式。
網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購是指投資者通過基金管理人指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)，用交易所網(wǎng)上系統(tǒng)以現(xiàn)金進(jìn)行的認(rèn)購。
網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購是指投資者通過基金管理人及其指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)，以現(xiàn)金進(jìn)行的認(rèn)購。
網(wǎng)下組合證券認(rèn)購指投資者通過基金管理人指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)，以組合證券進(jìn)行的認(rèn)購。
網(wǎng)上組合證券認(rèn)購是指投資者通過基金管理人指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)，用交易所網(wǎng)上系統(tǒng)以組合證券進(jìn)行的認(rèn)購。
(二)網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購資金結(jié)算流程
投資者通過結(jié)算參與人提交網(wǎng)上現(xiàn)金認(rèn)購申請，由該結(jié)算參與人凍結(jié)相應(yīng)的認(rèn)購資金。
(三)網(wǎng)下現(xiàn)金認(rèn)購
由基金管理人負(fù)責(zé)有效認(rèn)購資金的結(jié)算，不通過中國結(jié)算上海分公司辦理。
(四)組合證券認(rèn)購
1、組合證券認(rèn)購的凍結(jié)。
2、組合證券認(rèn)購份額的確定。
3、組合證券認(rèn)購凍結(jié)期間的股票權(quán)益歸屬。
在認(rèn)購的股票過戶前，股票權(quán)益屬于認(rèn)購人。
(五)ETF發(fā)售失敗的協(xié)助工作
基金管理人應(yīng)承擔(dān)返還認(rèn)購資金的責(zé)任