2011年中級經(jīng)濟師《中級金融》復習要點:金融風險

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(一)中級經(jīng)濟師金融風險的涵義與要素(掌握)
    1、風險是產(chǎn)生損失的可能性或不確定性
    2、風險的三要素
    風險因素
    風險事故
    損失的可能性
    (二)金融風險的涵義與要素(掌握)
    1、金融風險的涵義
    金融風險指有關主體在從事金融活動中,因某些因素發(fā)生意外的變動,而蒙受經(jīng)濟損失的可能性。
    2、金融風險的要素
    (1)金融風險的風險因素是有關主體從事了金融活動——金融活動本身就是一件含有高風險的事。
    (2)金融風險的風險事故是某些因素發(fā)生意外的變動。
    (3)金融風險中損失的可能性是經(jīng)濟損失的可能性。
    (三)金融風險的類型(掌握)
    1、信用風險
    (1)定義
    信用風險就是因交易對方不守信用、違約而產(chǎn)生的風險。
    狹義的信用風險——貸款收不回來
    廣義的信用風險是包括交易對方所有背信棄義、違反約定的風險。
    因此不僅包括信貸業(yè)務中的到期不歸還貸款,還包括擔保、承兌、信用證、證券投資、信用卡等多方面存在的交易對方到期不履行自己的義務的情況。
    (2)風險要素
    ①信用風險的風險因素是有關主體貸出貨幣資金,成為債權(quán)人
    ②信用風險的風險事故是有關債務人不能如期、足額還本付息
    ③債權(quán)人在信用風險上的損失是可以用貨幣計量的經(jīng)濟損失
    A、收益性損失:直接財務損失、間接財務損失
    B、流動性損失
    2、市場風險
    (1)定義
    市場風險是有關主體在金融市場上從事金融產(chǎn)品交易時,因金融市場價格的意外變動,而蒙受經(jīng)濟損失的可能性?!哔I低賣的損失
    (2)風險要素
    ①市場風險的風險因素是有關主體在金融市場上從事貨幣資金借貸、金融產(chǎn)品交易。
    ②市場風險的風險事故金融市場價格發(fā)生意外變動。
    金融市場價格的意外變動指和金融機構(gòu)預期方向相反的變動,因此會給金融機構(gòu)帶來風險。