2012年證券從業(yè)資格考試《基礎(chǔ)知識》每日一練3月28日
單選題：
股東權(quán)益的基本決定因素是 。
A：公司盈利水平高低及未來發(fā)展趨勢
B：財務流動性
C：財務安全性
D：銷售收入增長性
標準答案：a
解 析：P56公司的財務狀況中贏利性中指出，公司盈利水平高低及未來發(fā)展趨勢是股東權(quán)益的基本決定因素
我國公司法規(guī)定，公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，其支付順序為 （ ） 。
A：清算費用，繳納所欠稅款，職工工資，社會保險費用和法定補償金，清償公司債務
B：清算費用，繳納所欠稅款，社會保險費用和法定補償金，職工工資，清償公司債務
C：清算費用，職工工資，社會保險費用和法定補償金，繳納所欠稅款，清償公司債務
D：清算費用，職工工資，繳納所欠稅款，清償公司債務，社會保險費用和法定補償金
標準答案：c
解 析：P66公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，其支付順序：清算費用，職工工資，社會保險費用和法定補償金，繳納所欠稅款，清償公司債務;
注冊在中國內(nèi)地，上市地在香港的外資股叫做 。
A:N股
B:L股
C:S股
D:H股
標準答案：d
解 析：境外上市外資股主要有H股N股S股。H股是指注冊在中國內(nèi)地，上市地在香港的外資股
多選題：
2010年1月，中國證監(jiān)會公布了《關(guān)于開展證券公司融資融券業(yè)務試點工作的指導意見》，明確首批申請試點融資融券業(yè)務的證券公司，應當具備的條件包括（ ）。
A.最近6個月資本總額均在50億元以上
B.已開發(fā)完成融資融券業(yè)務交易結(jié)算系統(tǒng)，并通過了證券交易所、證券登記結(jié)算公司組織的測試
C.具備開展融資融券業(yè)務所需的自有資金和自有證券，自有資金占凈資本的比例相對較高
D.最近一次證券公司分類評價為A類
標準答案：b， c， d
85、證券公司可以授權(quán)其分公司經(jīng)營的業(yè)務有（ ）。
A.管理證券公司一定區(qū)域內(nèi)的證券營業(yè)部
B.經(jīng)營證券公司一定區(qū)域內(nèi)的證券承銷與保薦業(yè)務
C.作為證券公司專門的證券自營業(yè)務機構(gòu)經(jīng)營證券自營業(yè)務
D.作為證券公司專門的證券資產(chǎn)管理業(yè)務機構(gòu)經(jīng)營證券資產(chǎn)管理業(yè)務
標準答案：a， b， c， d
上市公司信息披露應遵循的原則包括（ ）。
A. 及時原則
B.真實原則
C.準確原則
D.完整原則
標準答案：a， b， c， d
判斷題：
金融期貨合約是由期貨交易所與會員共同設(shè)計、經(jīng)主管機關(guān)批準后向市場公布的標準化合約。
對 錯
標準答案：錯誤
解 析：P156
金融遠期合約是最基礎(chǔ)的金融衍生產(chǎn)品。它是交易雙方在場 外市場上通過協(xié)商，按約定價格（稱為“遠期價格”）在約定的未來日期（交割日） 買賣某種標的金融資產(chǎn)（或金融變量）的合約。
證券投資基金托管人是負責基金的具體投資操作和日常管理的機構(gòu)。
對 錯
標準答案：錯誤
解 析：P132
基金托管人又稱基金保管人， 是依據(jù)基金運行中“管理與保管分開”的原則對基金管理人進行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的機構(gòu)，是基金持有****益的代表，通常由有實力的商業(yè)銀行或信托投資公司擔任。
證券交易所制定股票價格的漲跌停板規(guī)定，主要目的是促進股票價格上漲。
對 錯
標準答案：錯誤
單選題：
股東權(quán)益的基本決定因素是 。
A：公司盈利水平高低及未來發(fā)展趨勢
B：財務流動性
C：財務安全性
D：銷售收入增長性
標準答案：a
解 析：P56公司的財務狀況中贏利性中指出，公司盈利水平高低及未來發(fā)展趨勢是股東權(quán)益的基本決定因素
我國公司法規(guī)定，公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，其支付順序為 （ ） 。
A：清算費用，繳納所欠稅款，職工工資，社會保險費用和法定補償金，清償公司債務
B：清算費用，繳納所欠稅款，社會保險費用和法定補償金，職工工資，清償公司債務
C：清算費用，職工工資，社會保險費用和法定補償金，繳納所欠稅款，清償公司債務
D：清算費用，職工工資，繳納所欠稅款，清償公司債務，社會保險費用和法定補償金
標準答案：c
解 析：P66公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，其支付順序：清算費用，職工工資，社會保險費用和法定補償金，繳納所欠稅款，清償公司債務;
注冊在中國內(nèi)地，上市地在香港的外資股叫做 。
A:N股
B:L股
C:S股
D:H股
標準答案：d
解 析：境外上市外資股主要有H股N股S股。H股是指注冊在中國內(nèi)地，上市地在香港的外資股
多選題：
2010年1月，中國證監(jiān)會公布了《關(guān)于開展證券公司融資融券業(yè)務試點工作的指導意見》，明確首批申請試點融資融券業(yè)務的證券公司，應當具備的條件包括（ ）。
A.最近6個月資本總額均在50億元以上
B.已開發(fā)完成融資融券業(yè)務交易結(jié)算系統(tǒng)，并通過了證券交易所、證券登記結(jié)算公司組織的測試
C.具備開展融資融券業(yè)務所需的自有資金和自有證券，自有資金占凈資本的比例相對較高
D.最近一次證券公司分類評價為A類
標準答案：b， c， d
85、證券公司可以授權(quán)其分公司經(jīng)營的業(yè)務有（ ）。
A.管理證券公司一定區(qū)域內(nèi)的證券營業(yè)部
B.經(jīng)營證券公司一定區(qū)域內(nèi)的證券承銷與保薦業(yè)務
C.作為證券公司專門的證券自營業(yè)務機構(gòu)經(jīng)營證券自營業(yè)務
D.作為證券公司專門的證券資產(chǎn)管理業(yè)務機構(gòu)經(jīng)營證券資產(chǎn)管理業(yè)務
標準答案：a， b， c， d
上市公司信息披露應遵循的原則包括（ ）。
A. 及時原則
B.真實原則
C.準確原則
D.完整原則
標準答案：a， b， c， d
判斷題：
金融期貨合約是由期貨交易所與會員共同設(shè)計、經(jīng)主管機關(guān)批準后向市場公布的標準化合約。
對 錯
標準答案：錯誤
解 析：P156
金融遠期合約是最基礎(chǔ)的金融衍生產(chǎn)品。它是交易雙方在場 外市場上通過協(xié)商，按約定價格（稱為“遠期價格”）在約定的未來日期（交割日） 買賣某種標的金融資產(chǎn)（或金融變量）的合約。
證券投資基金托管人是負責基金的具體投資操作和日常管理的機構(gòu)。
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標準答案：錯誤
解 析：P132
基金托管人又稱基金保管人， 是依據(jù)基金運行中“管理與保管分開”的原則對基金管理人進行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的機構(gòu)，是基金持有****益的代表，通常由有實力的商業(yè)銀行或信托投資公司擔任。
證券交易所制定股票價格的漲跌停板規(guī)定，主要目的是促進股票價格上漲。
對 錯
標準答案：錯誤