注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師:限制和禁止的證券交易2
二、禁止內(nèi)幕交易的行為
內(nèi)幕交易的行為，是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動(dòng)。
證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括（重點(diǎn)掌握）：（1）發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;（2）持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;（3）發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;（4）由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員;（5）證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員;（6）保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員;（7）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他人。
內(nèi)幕信息（重點(diǎn)掌握），是指在證券交易活動(dòng)中，涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開的信息。下列信息皆屬內(nèi)幕信息：（1）《證券法》第67條第2款所列重大事件;（2）公司分配股利或者增資的計(jì)劃;（3）公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;（4）公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更;（5）公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的30%：（6）公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;（7）上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案;（8）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對(duì)證券交易價(jià)格有顯著影響的其他重要信息。
我國(guó)《證券法》明確禁止內(nèi)幕交易行為，并進(jìn)一步規(guī)定：（1）證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。（2）持有或者通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有公司5%以上股份的自然人、法人、其他組織收購(gòu)上市公司的股份，《證券法》另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
（3）內(nèi)幕交易行為給投資者造成損失的，行為人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。
二、禁止內(nèi)幕交易的行為
內(nèi)幕交易的行為，是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動(dòng)。
證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括（重點(diǎn)掌握）：（1）發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;（2）持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;（3）發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;（4）由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員;（5）證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員;（6）保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員;（7）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他人。
內(nèi)幕信息（重點(diǎn)掌握），是指在證券交易活動(dòng)中，涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開的信息。下列信息皆屬內(nèi)幕信息：（1）《證券法》第67條第2款所列重大事件;（2）公司分配股利或者增資的計(jì)劃;（3）公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;（4）公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更;（5）公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的30%：（6）公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;（7）上市公司收購(gòu)的有關(guān)方案;（8）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對(duì)證券交易價(jià)格有顯著影響的其他重要信息。
我國(guó)《證券法》明確禁止內(nèi)幕交易行為，并進(jìn)一步規(guī)定：（1）證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。（2）持有或者通過(guò)協(xié)議、其他安排與他人共同持有公司5%以上股份的自然人、法人、其他組織收購(gòu)上市公司的股份，《證券法》另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
（3）內(nèi)幕交易行為給投資者造成損失的，行為人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。