第三節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程
一、風(fēng)險識別/分析
（一）主要作用：適時、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求，但卻對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的日益多樣化以及相關(guān)風(fēng)險的復(fù)雜性，極大地增加了風(fēng)險識別的難度。延誤或錯誤判斷，都將直接導(dǎo)致風(fēng)險管理信息的傳遞和決策失效，甚至造成更為嚴(yán)重的風(fēng)險損失。
（二）風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。
感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)；
分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。
（三）風(fēng)險識別的方法
制作風(fēng)險清單：商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風(fēng)險進(jìn)行深入理解和分析；
資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法：風(fēng)險管理人員通過實際調(diào)查研究以及對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、財產(chǎn)目錄等財務(wù)資料進(jìn)行分析，從而發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險；
失誤樹分析法：通過圖解法來識別和分析風(fēng)險事件發(fā)生前存在的各種風(fēng)險因素；
分解分析法：將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單的風(fēng)險因素，從中識別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險損失的因素。
知識要點：風(fēng)險管理的收益與平衡
風(fēng)險因素考慮得愈充分，風(fēng)險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風(fēng)險因素的增加，風(fēng)險管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢。
二、風(fēng)險計量
（一）作用：風(fēng)險計量是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行能夠有效運用計量模型來正確評價自身的風(fēng)險/收益水平，這是商業(yè)銀行的核心競爭優(yōu)勢。
（二）國際實踐：針對信用風(fēng)險的 Risk Metrics，Credit Metrics，KMV 等模型；針對市場風(fēng)險的VaR模型；針對操作風(fēng)險的高級計量法等。
（三）關(guān)鍵點：開發(fā)風(fēng)險管理模型的難度不在于所應(yīng)用的數(shù)學(xué)和統(tǒng)計知識有多么深奧，重要的是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準(zhǔn)確性和充足性。目的是確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對不同類別的風(fēng)險選擇適當(dāng)?shù)挠嬃糠椒?，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，盡可能準(zhǔn)確計算可以量化的風(fēng)險\評估難以量化的風(fēng)
一、風(fēng)險識別/分析
（一）主要作用：適時、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求，但卻對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的日益多樣化以及相關(guān)風(fēng)險的復(fù)雜性，極大地增加了風(fēng)險識別的難度。延誤或錯誤判斷，都將直接導(dǎo)致風(fēng)險管理信息的傳遞和決策失效，甚至造成更為嚴(yán)重的風(fēng)險損失。
（二）風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。
感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)；
分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。
（三）風(fēng)險識別的方法
制作風(fēng)險清單：商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動對這些風(fēng)險進(jìn)行深入理解和分析；
資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法：風(fēng)險管理人員通過實際調(diào)查研究以及對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、財產(chǎn)目錄等財務(wù)資料進(jìn)行分析，從而發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險；
失誤樹分析法：通過圖解法來識別和分析風(fēng)險事件發(fā)生前存在的各種風(fēng)險因素；
分解分析法：將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單的風(fēng)險因素，從中識別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險損失的因素。
知識要點：風(fēng)險管理的收益與平衡
風(fēng)險因素考慮得愈充分，風(fēng)險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨著風(fēng)險因素的增加，風(fēng)險管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢。
二、風(fēng)險計量
（一）作用：風(fēng)險計量是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行能夠有效運用計量模型來正確評價自身的風(fēng)險/收益水平，這是商業(yè)銀行的核心競爭優(yōu)勢。
（二）國際實踐：針對信用風(fēng)險的 Risk Metrics，Credit Metrics，KMV 等模型；針對市場風(fēng)險的VaR模型；針對操作風(fēng)險的高級計量法等。
（三）關(guān)鍵點：開發(fā)風(fēng)險管理模型的難度不在于所應(yīng)用的數(shù)學(xué)和統(tǒng)計知識有多么深奧，重要的是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準(zhǔn)確性和充足性。目的是確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對不同類別的風(fēng)險選擇適當(dāng)?shù)挠嬃糠椒?，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，盡可能準(zhǔn)確計算可以量化的風(fēng)險\評估難以量化的風(fēng)