第一章 理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ)
第一節(jié) 理財(cái)規(guī)劃概述
鑒定要點(diǎn)：
1.理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)及其具體內(nèi)容
2.理財(cái)規(guī)劃的原則
3.理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容與流程
4.理財(cái)規(guī)劃職業(yè)發(fā)展概況及理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格簡(jiǎn)要介紹
5.職業(yè)道德與操守
理財(cái)規(guī)劃(Financial Planning):是指運(yùn)用科學(xué)的方法和特定的程序?yàn)榭蛻糁贫ㄇ泻蠈?shí)際、具有可操作性的包括現(xiàn)金規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃、稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃等某方面或者綜合性的方案，使客戶不斷提高生活品質(zhì)，最終達(dá)到終身的財(cái)務(wù)安全、自主和自由的過程。
一、理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)
1、（2006年11月第26題考過圖1-1）理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)的兩個(gè)層次：實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全和追求財(cái)務(wù)自由。
2、理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)的具體內(nèi)容:
（1）必要的資產(chǎn)流動(dòng)性 （2）合理的消費(fèi)支出
（3）實(shí)現(xiàn)教育期望 （4）完備的風(fēng)險(xiǎn)保障
（5）合理的納稅安排 （6）積累財(cái)富
（7）安享晚年 （8）有效的財(cái)產(chǎn)分配與傳承
二、理財(cái)規(guī)劃的原則：
1、通觀全盤，整體規(guī)劃原則
2、（2006年11月第29題）客戶家庭類型不同核心策略不同
3、（2006年11月第27.87題）建立現(xiàn)金保障原則
4、風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)于追求收益原則
5、消費(fèi)投資和收入相匹配原則
6、開源與節(jié)流并舉原則
7、未雨綢繆，早做規(guī)劃原則
第二節(jié) 理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容與流程
一、生命周期理論與（2006年11月第116判斷題）家庭模型概述
1、生命周期理論
（1）單身期 （2）家庭與事業(yè)形成期
（3）家庭與事業(yè)成長(zhǎng)期 （4）退休前期 （5）退休期
二、不同生命周期、不同家庭模型下的理財(cái)規(guī)劃（教材第9頁表1-1）
三、理財(cái)規(guī)劃的主要內(nèi)容：
1、現(xiàn)金規(guī)劃 2、消費(fèi)支出規(guī)劃 3、教育規(guī)劃
4、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃 5、稅收籌劃 6、投資規(guī)劃
7、退休養(yǎng)老規(guī)劃 8、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃
四、理財(cái)規(guī)劃的流程
1、建立客戶關(guān)系 2、收集客戶信息
3、分析客戶財(cái)務(wù)狀況 4、制定理財(cái)方案
5、執(zhí)行理財(cái)方案 6、持續(xù)財(cái)務(wù)服務(wù)
第三節(jié) 理財(cái)規(guī)劃與理財(cái)規(guī)劃職業(yè)
第一單元 理財(cái)規(guī)劃職業(yè)發(fā)展概況
一、理財(cái)規(guī)劃職業(yè)發(fā)展
1、（2006年11月第28題）初創(chuàng)期
2、擴(kuò)張期
3、成熟、穩(wěn)定發(fā)展期
二、國(guó)外理財(cái)主要理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)資格介紹
1、特許人壽理財(cái)師 CLU 2、特許理財(cái)顧問師 ChFC
3、注冊(cè)理財(cái)顧問師 IFA 4、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問師 CFP
三、理財(cái)規(guī)劃職業(yè)在我國(guó)的發(fā)展
第二單元 理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格簡(jiǎn)要介紹
一、理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格認(rèn)證發(fā)展
二、理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格特點(diǎn)
1、社會(huì)認(rèn)可度高 2、富有本土化色彩 3、注重實(shí)務(wù)操作
三、理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)
第四節(jié) 職業(yè)道德與操守
第一單元 道德與職業(yè)道德
一、道德與職業(yè)道德
1、道德：是一定社會(huì)經(jīng)濟(jì)。政治、文化和自然環(huán)境等諸要素及其相互關(guān)系的客觀反映。
（1）天人合德 （2）倫理道德 （3）社會(huì)公德 （4）職業(yè)道德
2、職業(yè)道德：是一個(gè)行業(yè)從業(yè)人員所應(yīng)格守的道德標(biāo)準(zhǔn)，或者說是人們?cè)谄渎殬I(yè)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)遵循的行為規(guī)范和準(zhǔn)則。
二、理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)道德的意義
對(duì)理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)的生存和發(fā)展具有至關(guān)重要的意義。如果受人之托，而不忠人之事，整個(gè)社會(huì)將會(huì)對(duì)理財(cái)規(guī)劃行業(yè)失去信心，理財(cái)規(guī)劃師的職業(yè)也就失去了存在的基礎(chǔ)。
三、理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)道德規(guī)范的構(gòu)成：由兩部分構(gòu)成，包括職業(yè)道德準(zhǔn)則和職業(yè)紀(jì)律規(guī)范。
第二單元 理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)
一、正直誠(chéng)信原則及相關(guān)具體規(guī)范 二、客觀公正原則及相關(guān)具體規(guī)范
三、勤勉謹(jǐn)慎原則及相關(guān)具體規(guī)范 四、專業(yè)盡責(zé)原則及相關(guān)具體規(guī)范
五、嚴(yán)守秘密原則及相關(guān)具體規(guī)范 六、團(tuán)隊(duì)合作及相關(guān)具體規(guī)范
第三單元 理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范
一、理財(cái)規(guī)劃師不得利用提供服務(wù)的契機(jī)從事或幫助客戶從事違法行為
二、理財(cái)規(guī)劃師不得以虛假的信息或廣告欺騙或誤導(dǎo)客戶
三、理財(cái)規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中不得侵占或竊取了戶的財(cái)產(chǎn)
四、理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)以客觀公正的態(tài)度維護(hù)客戶的利益
五、理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)隨時(shí)向客戶披露存在或可能產(chǎn)生的利益沖突
六、理財(cái)規(guī)劃師不得隨意公開或使用客戶的秘密信息
七、理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)維護(hù)行業(yè)整體形象，禁止任何形式的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)
八、理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格履行對(duì)客戶的承諾
第四單元 違反職業(yè)道德規(guī)范的制裁措施
一、行業(yè)自律機(jī)構(gòu)的制裁措施：
一般來說，非執(zhí)業(yè)理財(cái)規(guī)劃師如果違反職業(yè)道德規(guī)范，通常的制裁措施是取消其理財(cái)規(guī)劃師資格，嚴(yán)重者可能終生無法再次參加理財(cái)規(guī)劃師資格考試，或者終生無法執(zhí)業(yè)。
對(duì)于理財(cái)規(guī)劃師而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暫停執(zhí)業(yè)、罰款和吊銷執(zhí)照等措施。
二、法律責(zé)任：
1、民事法律責(zé)任：表現(xiàn)為違約責(zé)任和侵權(quán)責(zé)任
2、行政法律責(zé)任：主要表現(xiàn)為罰款、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照或停業(yè)整頓等
3、刑事法律責(zé)任：是理財(cái)規(guī)劃師的行為觸犯法律后所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任
第一節(jié) 理財(cái)規(guī)劃概述
鑒定要點(diǎn)：
1.理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)及其具體內(nèi)容
2.理財(cái)規(guī)劃的原則
3.理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容與流程
4.理財(cái)規(guī)劃職業(yè)發(fā)展概況及理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格簡(jiǎn)要介紹
5.職業(yè)道德與操守
理財(cái)規(guī)劃(Financial Planning):是指運(yùn)用科學(xué)的方法和特定的程序?yàn)榭蛻糁贫ㄇ泻蠈?shí)際、具有可操作性的包括現(xiàn)金規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃、稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃等某方面或者綜合性的方案，使客戶不斷提高生活品質(zhì)，最終達(dá)到終身的財(cái)務(wù)安全、自主和自由的過程。
一、理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)
1、（2006年11月第26題考過圖1-1）理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)的兩個(gè)層次：實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全和追求財(cái)務(wù)自由。
2、理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)的具體內(nèi)容:
（1）必要的資產(chǎn)流動(dòng)性 （2）合理的消費(fèi)支出
（3）實(shí)現(xiàn)教育期望 （4）完備的風(fēng)險(xiǎn)保障
（5）合理的納稅安排 （6）積累財(cái)富
（7）安享晚年 （8）有效的財(cái)產(chǎn)分配與傳承
二、理財(cái)規(guī)劃的原則：
1、通觀全盤，整體規(guī)劃原則
2、（2006年11月第29題）客戶家庭類型不同核心策略不同
3、（2006年11月第27.87題）建立現(xiàn)金保障原則
4、風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)于追求收益原則
5、消費(fèi)投資和收入相匹配原則
6、開源與節(jié)流并舉原則
7、未雨綢繆，早做規(guī)劃原則
第二節(jié) 理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容與流程
一、生命周期理論與（2006年11月第116判斷題）家庭模型概述
1、生命周期理論
（1）單身期 （2）家庭與事業(yè)形成期
（3）家庭與事業(yè)成長(zhǎng)期 （4）退休前期 （5）退休期
二、不同生命周期、不同家庭模型下的理財(cái)規(guī)劃（教材第9頁表1-1）
三、理財(cái)規(guī)劃的主要內(nèi)容：
1、現(xiàn)金規(guī)劃 2、消費(fèi)支出規(guī)劃 3、教育規(guī)劃
4、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃 5、稅收籌劃 6、投資規(guī)劃
7、退休養(yǎng)老規(guī)劃 8、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃
四、理財(cái)規(guī)劃的流程
1、建立客戶關(guān)系 2、收集客戶信息
3、分析客戶財(cái)務(wù)狀況 4、制定理財(cái)方案
5、執(zhí)行理財(cái)方案 6、持續(xù)財(cái)務(wù)服務(wù)
第三節(jié) 理財(cái)規(guī)劃與理財(cái)規(guī)劃職業(yè)
第一單元 理財(cái)規(guī)劃職業(yè)發(fā)展概況
一、理財(cái)規(guī)劃職業(yè)發(fā)展
1、（2006年11月第28題）初創(chuàng)期
2、擴(kuò)張期
3、成熟、穩(wěn)定發(fā)展期
二、國(guó)外理財(cái)主要理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)資格介紹
1、特許人壽理財(cái)師 CLU 2、特許理財(cái)顧問師 ChFC
3、注冊(cè)理財(cái)顧問師 IFA 4、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問師 CFP
三、理財(cái)規(guī)劃職業(yè)在我國(guó)的發(fā)展
第二單元 理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格簡(jiǎn)要介紹
一、理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格認(rèn)證發(fā)展
二、理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格特點(diǎn)
1、社會(huì)認(rèn)可度高 2、富有本土化色彩 3、注重實(shí)務(wù)操作
三、理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)
第四節(jié) 職業(yè)道德與操守
第一單元 道德與職業(yè)道德
一、道德與職業(yè)道德
1、道德：是一定社會(huì)經(jīng)濟(jì)。政治、文化和自然環(huán)境等諸要素及其相互關(guān)系的客觀反映。
（1）天人合德 （2）倫理道德 （3）社會(huì)公德 （4）職業(yè)道德
2、職業(yè)道德：是一個(gè)行業(yè)從業(yè)人員所應(yīng)格守的道德標(biāo)準(zhǔn)，或者說是人們?cè)谄渎殬I(yè)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)遵循的行為規(guī)范和準(zhǔn)則。
二、理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)道德的意義
對(duì)理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)的生存和發(fā)展具有至關(guān)重要的意義。如果受人之托，而不忠人之事，整個(gè)社會(huì)將會(huì)對(duì)理財(cái)規(guī)劃行業(yè)失去信心，理財(cái)規(guī)劃師的職業(yè)也就失去了存在的基礎(chǔ)。
三、理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)道德規(guī)范的構(gòu)成：由兩部分構(gòu)成，包括職業(yè)道德準(zhǔn)則和職業(yè)紀(jì)律規(guī)范。
第二單元 理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)
一、正直誠(chéng)信原則及相關(guān)具體規(guī)范 二、客觀公正原則及相關(guān)具體規(guī)范
三、勤勉謹(jǐn)慎原則及相關(guān)具體規(guī)范 四、專業(yè)盡責(zé)原則及相關(guān)具體規(guī)范
五、嚴(yán)守秘密原則及相關(guān)具體規(guī)范 六、團(tuán)隊(duì)合作及相關(guān)具體規(guī)范
第三單元 理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)紀(jì)律規(guī)范
一、理財(cái)規(guī)劃師不得利用提供服務(wù)的契機(jī)從事或幫助客戶從事違法行為
二、理財(cái)規(guī)劃師不得以虛假的信息或廣告欺騙或誤導(dǎo)客戶
三、理財(cái)規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中不得侵占或竊取了戶的財(cái)產(chǎn)
四、理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)以客觀公正的態(tài)度維護(hù)客戶的利益
五、理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)隨時(shí)向客戶披露存在或可能產(chǎn)生的利益沖突
六、理財(cái)規(guī)劃師不得隨意公開或使用客戶的秘密信息
七、理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)維護(hù)行業(yè)整體形象，禁止任何形式的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)
八、理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格履行對(duì)客戶的承諾
第四單元 違反職業(yè)道德規(guī)范的制裁措施
一、行業(yè)自律機(jī)構(gòu)的制裁措施：
一般來說，非執(zhí)業(yè)理財(cái)規(guī)劃師如果違反職業(yè)道德規(guī)范，通常的制裁措施是取消其理財(cái)規(guī)劃師資格，嚴(yán)重者可能終生無法再次參加理財(cái)規(guī)劃師資格考試，或者終生無法執(zhí)業(yè)。
對(duì)于理財(cái)規(guī)劃師而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暫停執(zhí)業(yè)、罰款和吊銷執(zhí)照等措施。
二、法律責(zé)任：
1、民事法律責(zé)任：表現(xiàn)為違約責(zé)任和侵權(quán)責(zé)任
2、行政法律責(zé)任：主要表現(xiàn)為罰款、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照或停業(yè)整頓等
3、刑事法律責(zé)任：是理財(cái)規(guī)劃師的行為觸犯法律后所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任