第三章 銀行主要業(yè)務(wù)
一、單項(xiàng)選擇題
1．存款是銀行最主要的（ ）。
A．資產(chǎn)業(yè)務(wù)
B．風(fēng)險暴露
C．資金用途
D．資金來源
2．目前我國銀行存款業(yè)務(wù)中，用復(fù)利計算利息的是（ ?。?。
A．10年以上個人定期存款
B．5年以上個人定期存款
C．個人活期存款
D．單位定期存款
3．提前支取的定期儲蓄存款，支取部分（ ?。?。
A．按存入日掛牌公告的活期存款利率計付利息
B．按存入日掛牌公告的定期存款利率計付利息
C．按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息
D．按支取日掛牌公告的定期存款利率計付利息
4．下列存款中免征利息所得稅的是（ ）。
A．個人活期存款
B．教育儲蓄存款
C．定活兩便存款
D．單位通知存款
5．單位活期存款賬戶的主辦賬戶是（ ），注冊驗(yàn)資時開立的賬戶是（ ?。?。
A．專用存款賬戶臨時存款賬戶
B．專用存款賬戶基本存款賬戶
C．基本存款賬戶專用存款賬戶
D．基本存款賬戶臨時存款賬戶
6．借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（ ?。╊愘J款。
A．正常
B．關(guān)注
C．次級
D．可疑
7．關(guān)于個人汽車貸款，我國規(guī)定，在貸款額度方面所購車輛為商用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的（ ?。?。
A．80％
B．70％
C．60％
D．50％
8．在我國，企業(yè)債券是按照《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》規(guī)定發(fā)行與交易、由（ ?。┍O(jiān)督管理的債券。
A．中國證監(jiān)會
B．中國銀監(jiān)會
C．中國銀行業(yè)協(xié)會
D．國家發(fā)改委
9．某人投資債券，買人價格為500元，賣出價格為600元，期間獲得利息收入50元，則該投資者持有期收益率為（ ?。?。
A．20％
B．30％
C．40％
D．50％
10．中央銀行票據(jù)的流動性次于（ ）。
A．普通股票
B．企業(yè)債券
C．金融債
D．現(xiàn)金
11．關(guān)于遠(yuǎn)期外匯交易，下列說法錯誤的有（ ?。?。
A．遠(yuǎn)期外匯交易可以對沖匯率風(fēng)險
B．遠(yuǎn)期外匯交易可以用來進(jìn)行套期保值或投機(jī)
C．遠(yuǎn)期外匯交易必須按固定交割日交割
D．遠(yuǎn)期外匯交易是在即期外匯交易的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的
12．銀團(tuán)牽頭行是銀團(tuán)貸款的組織者和安排者，單家銀行擔(dān)任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的（ ）。
A．50％
B．30％
C．25％
D．20％
13．下列關(guān)于匯率的說法錯誤的是（ ）。
A．匯率就是兩種不同貨幣之間的兌換價格
B．日元(JPY)為本幣，美元(USD)為外幣，那么USDl=JPYll0為直接標(biāo)價法
C．英鎊(GBP)為本幣，美元(USD)為外幣，那么GBPl=USDl．96為間接標(biāo)價法
D．在直接標(biāo)價法下，匯率升高表示本國貨幣升值；在間接標(biāo)價法下，匯率升高表示本國貨幣貶值
14．公司業(yè)務(wù)中的房地產(chǎn)貸款不包括（ ?。?BR> A．房地產(chǎn)開發(fā)貸款
B．土地儲備貸款
C．商業(yè)用房貸款
D．個人住房貸款
15．在銀行為國際貿(mào)易提供的支付結(jié)算及帶有貿(mào)易融資功能的支付結(jié)算方式中，通常使用（ ?。?。
A．本票、匯款、信用證
B．本票、信用證、托收
C．匯款、信用證、托收
D．匯票、信用證、支票
16．由銀行簽發(fā)，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)是（ ?。?BR> A．銀行本票
B．銀行承兌匯票
C．支票
D．商業(yè)承兌匯票
17．發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先使用、后還款的銀行卡是（ ?。?。
A．貸記卡
B．準(zhǔn)貸記卡
C．儲蓄卡
D．專用卡
18．票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的（ ?。┢睋?jù)發(fā)行融資的承諾。
A．短期
B．中央銀行
C．中期周轉(zhuǎn)性
D．中長期擴(kuò)張性
19．中國居民儲蓄存款利息稅率為（ ）。
A．20％
B．15％
C．5％
D．25％
20．整存整取定期存款的提前支取部分和逾期支取都有一個共同之處是（ ?。?。
A．利息都會受損失
B．利息都不會受損失
C．提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金
D．提前支取部分或超過原定存期部分都按開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計付利息，并全部計入本金
21．對于一般存款賬戶，下列說法正確的是（ ?。?。
A．可辦理現(xiàn)金繳存與現(xiàn)金支取
B．可辦理現(xiàn)金繳存，但不可辦理現(xiàn)金支取
C．不可辦理現(xiàn)金繳存與現(xiàn)金支取
D．不可辦理現(xiàn)金繳存，但可辦理現(xiàn)金支取
22．（ ?。┦莻泵胬逝c購買價格之間的比率，反映的是以現(xiàn)行價格購買債券時，通過按債券票面利率計算的利息收入而能夠獲得的收益。
A．名義收益率
B．即期收益率
C．持有期收益率
D．到期收益率
23．以下關(guān)于存款利息計算的說法正確的是（ ?。?BR> A．從2005年9月21日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度首月20日付息
B．目前各家銀行多采用逐筆計息法計算活期存款利息
C．在每季度結(jié)息日時，所有存款將利息計入本金作為下季的本金計算復(fù)利
D．存款的計息起點(diǎn)為元，元以下角分不計利息
24．張先生在2010年2月1E1存入一筆l000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計息法計算，假設(shè)年利率為0．72％，扣除5％利息稅后，他能取回的全部金額是（ ?。?。
A．1000．50元
B．1000．53元
C．1000．56元
D．1000．48元
25．個人存款開戶時需出示并如實(shí)登記身份證信息，稱為（ ?。?。
A．為存款人保密
B．存款保險制度
C．存款登記制度
D．存款實(shí)名制
26．某客戶2010年3月15日存人50000元，定期整存整取6個月，假定利率為2．70％，到期日為2008年9月15日，支取日為2008年10月15日。假定2008年10月15日活期存款利率為0．72％，那
么，扣除5％利息稅后，該客戶取出的全部金額為（ ?。┰?。
A．50669．70
B．50669．75
C．50564
D．50570
27．銀行外幣存款業(yè)務(wù)的主要幣種不包括（ ?。?BR> A．美元
B．瑞士法郎
C．法國法郎
D．歐元
28．在銀行貸款五級分類中，盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款是（ ?。?BR> A．損失類貸款
B．可疑類貸款
C．次級類貸款
D．關(guān)注類貸款
29．資產(chǎn)證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)，我國的資產(chǎn)支持證券在（ ）上發(fā)行和交易。
A．銀行間同業(yè)拆借市場
B．交易所債券市場
C．銀行間債券市場
D．債券回購市場
30．按照授信形式的不同，客戶授信額度可分為開證額度、開立保函額度等，這些分項(xiàng)額度中（ ?。┖推渌猪?xiàng)額度配合使用，是商業(yè)銀行向企業(yè)提供全面高效服務(wù)的重要措施。
A．短期貸款額度
B．承兌匯票貼現(xiàn)額度
C．進(jìn)口保理額度
D．進(jìn)口押匯額度
31．（ ?。I(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。
A．信用證
B．押匯
C．保理
D．福費(fèi)廷
32．在信用證業(yè)務(wù)中，下列關(guān)于開證銀行提供的服務(wù)的說法，不正確的是（ ?。?。
A．可為出口商提供打包融資服務(wù)
B．可為出口商按照信用證條款的要求提交合格的單證，承擔(dān)次要付款責(zé)任
C．可為信用證的使用各方提供相關(guān)咨詢業(yè)務(wù)
D．對出口商可憑已裝船單據(jù)辦理押匯融資服務(wù)
33．同業(yè)存放屬予商業(yè)銀行的（ ?。?。
A．負(fù)債業(yè)務(wù)
B．資產(chǎn)業(yè)務(wù)
C．資金業(yè)務(wù)
D．中間業(yè)務(wù)
34．由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供合法來源的資金，由貸款人根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的業(yè)務(wù)是（ ）。
A．貨款業(yè)務(wù)
B．貸款承諾業(yè)務(wù)
C．委托貸款業(yè)務(wù)
D．銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)
35．從業(yè)務(wù)運(yùn)作實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷就是（ ?。?BR> A．保付代理
B．銀行保函
C．遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)
D．質(zhì)押貸款
36．（ ?。V泛使用于非貿(mào)易結(jié)算，或貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等。
A．光票托收
B．跟單托收
C．出口托收
D．進(jìn)口代收
37．銀行代保管業(yè)務(wù)包括露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)。其區(qū)別主要在于（ ?。?。
A．是保管在保險箱庫還是保管在普通倉庫
B．是否先將保管物品密封再交給銀行
C．保管物品的種類不同
D．保管期限不同
38．保付代理業(yè)務(wù)的流程的正確順序是（ ?。?BR> (1)進(jìn)口商付款
(2)出口商轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款給保理銀行
(3)保理行催收債款
(4)出口商發(fā)出貨物
(5)保理行提供融資服務(wù)
A．(4)(5)(2)(1)(3)
B．(4)(2)(5)(3)(1)
C．(4)(2)(3)(5)(1)
D．(2)(3)(4)(5)(1)
二、多項(xiàng)選擇題
1．辦理儲蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)（ ?。?。
A．遵循存款自愿原則
B．遵循取款自由的原則
c．遵循存款有息的原則
D．遵循為存款人保密的原則
E．遵循公平公正的原則
2．國內(nèi)銀行的（ ?。┐婵罘N類只要不超過中國人民銀行同期限檔次的存款利率上限，計結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。{
A．活期存款
B．定期整存整取
C．通知存款
D．協(xié)定存款
E．零存整取
3．單位可以開立以下哪些用途的專用存款賬戶?（ ?。?BR> A．基本建設(shè)基金
B．注冊驗(yàn)資
C．社會保障基金
D．單位銀行卡備用金
E．住房基金
4．個人外匯賬戶按照賬戶性質(zhì)可以區(qū)分為（ ?。?。
A．現(xiàn)鈔賬戶
B．現(xiàn)匯賬戶
C．外匯結(jié)算賬戶
D．外匯資本項(xiàng)目賬戶
E．外匯儲蓄賬戶
5．固定資產(chǎn)貸款，也稱為項(xiàng)目貸款，按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸款一般包括（ ?。?。
A．基本建設(shè)貸款
B．技術(shù)改造貸款
C．科技開發(fā)貸款
D．商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款
E．房地產(chǎn)貸款
6．在國際貿(mào)易融資中，出口商發(fā)貨之后、收到貨款之前，出現(xiàn)資金缺El時，出口方銀行為出口商提供的融資服務(wù)有（ ?。?。
A．打包放款
B．出口押匯
C．國際保理
D．福費(fèi)廷
E．出口票據(jù)貼現(xiàn)
7．現(xiàn)在我國銀行基本開立的信用證業(yè)務(wù)種類有（ ）。
A．不可撤銷的信用證
B．可撤銷的信用證
C．光票信用證
D．跟單信用證
E．不可轉(zhuǎn)讓信用證
8．下列關(guān)于債券投資的描述正確的有（ ?。?。
A．債券投資已經(jīng)成為商業(yè)銀行的一種重要資產(chǎn)形式
B．在銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，債券的流動性要比貸款高
C．債券投資是平衡銀行流動性和盈利性的優(yōu)良工具
D．商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資，能夠有效地降低銀行資產(chǎn)組合的風(fēng)險
E．在其他條件相同時，商業(yè)銀行增加債券投資，能有效提高銀行的資本充足率
9．下面有關(guān)托收業(yè)務(wù)的描述正確的有（ ）。
A．根據(jù)是否附有收款單據(jù)，托收分為進(jìn)口托收和跟單托收
B．托收屬銀行信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到負(fù)責(zé)
C．托收是指委托人向銀行提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或／和商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)
D．托收屬商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到不負(fù)責(zé)
E．根據(jù)附有單據(jù)的不同，托收分為光票托收和跟單托收
10．銀行可以進(jìn)行的代理業(yè)務(wù)包括（ ?。?。
A．代理國債買賣
B．代理保險
C．委托貸款
D．銀行保函
E．代理國庫
11．資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)包括（ ?。?。
A．QFIl投資托管
B．企業(yè)年金基金托管
C．全國社會保障基金托管
D．證券公司受托投資托管
E．證券投資基金托管
12．備用信用證（ ）。
A．是以借款人作為信用證的受益人而開具的一種信用證
B．是保函業(yè)務(wù)的替代品
C．主要分為可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證
D．是銀行對放款人的一種擔(dān)保行為
E．備用信用證下開證行通常是第二付款人
13．銀行的貸款承諾業(yè)務(wù)可以分為（ ?。?。
A．項(xiàng)目貸款承諾
B．開立信貸證明
C．客戶授信額度
D．票據(jù)發(fā)行便利
E．流動資金貸款
14．對公理財業(yè)務(wù)主要包括（ ）。
A．投資理財服務(wù)
B．現(xiàn)金管理服務(wù)
C．私人銀行業(yè)務(wù)
D．企業(yè)咨詢服務(wù)
E．金融資信服務(wù)
15．關(guān)于手機(jī)銀行和電話銀行，下列說法正確的有（ ?。?BR> A．電話銀行業(yè)務(wù)是銀行通過電話自動語音及人工服務(wù)應(yīng)答(客戶服務(wù)中心)的方式為客戶提供的銀行服務(wù)，
B．手機(jī)銀行就是用手機(jī)撥打的電話銀行
C．電話銀行提供的服務(wù)包括各類賬戶之間的轉(zhuǎn)賬、代收代付、各類個人賬戶資料的查詢、個人實(shí)盤外匯買賣等銀行服務(wù)
D．手機(jī)業(yè)務(wù)包括賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬、繳費(fèi)、支付、外匯買賣等
E．手機(jī)銀行和電話銀行都屬于電子銀行
16．被稱為“不良貸款”的有（ ?。?BR> A．正常貸款
B．關(guān)注貸款
C．次級貸款
D．可疑貸款
E．損失貸款
17．關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件，下列說法正確的有（ ?。?BR> A．具有良好的公司治理機(jī)制
B．商業(yè)銀行核心資本充足率不低于8％
C．最近兩年連續(xù)盈利，沒有重大違法、違規(guī)行為
D．貸款損失準(zhǔn)備金計提充足
E．風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定
18．流動資金貸款按照貸款方式可以分為（ ?。?。
A．臨時流動資金貸款
B．流動資金整貸整償貸款
c．流動資金整貸零償貸款
D．流動資金循環(huán)貸款
E．法人賬戶透支
19．單位可以開立以下哪些用途的臨時存款賬戶?（ ?。?BR> A．設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)
B．異地臨時經(jīng)營活動
C．注冊驗(yàn)資
D．單位銀行卡備用金
E．存放同業(yè)資金
20．商業(yè)銀行同業(yè)拆借市場的特點(diǎn)有（ ?。?。
A．期限短
B．金額大
C．金額小
D．風(fēng)險低
E．手續(xù)簡便
21．國內(nèi)保理主要包括（ ?。?BR> A．應(yīng)收賬款買斷
B．應(yīng)收賬款收購
C．應(yīng)收賬款代理
D．應(yīng)付賬款買斷
E．應(yīng)付賬款收購
22．與同業(yè)拆借相比，商業(yè)銀行的債券回購市場的特點(diǎn)有（ ）。
A．債券回購的風(fēng)險要低得多
B．債券回購的利率低于同業(yè)拆借利率
C．債券回購的交易量小于同業(yè)拆借
D．債券回購的利率高于同業(yè)拆借利率
E．債券回購的交易量遠(yuǎn)大于同業(yè)拆借
23．參與銀團(tuán)貸款的銀行均為銀團(tuán)貸款成員，銀團(tuán)貸款成員按照（ ?。┰瓌t自主確定各自授信行為，并按實(shí)際承諾份額享有銀團(tuán)貸款項(xiàng)下相應(yīng)的權(quán)利、義務(wù)。
A．信息共享
B．獨(dú)立審批
C．自主決策
D．風(fēng)險自擔(dān)
E．風(fēng)險共擔(dān)
24．下列關(guān)于我國的公司債的說法正確的是（ ?。?。
A．公司債收益率一般高于國債
B．美國等國家公司債也包括銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券
C．我國的公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國證監(jiān)會
D．我國的企業(yè)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國家發(fā)改委
E．公司債的信用風(fēng)險一般高于企業(yè)債
25．對于利率互換和貨幣互換的異同，下面說法中正確的有（ ）。
A．它們都是銀行常用的金融衍生品，都屬于互換
B．利率互換只涉及一種貨幣，而貨幣互換通常涉及兩種貨幣
C．利率互換可以對沖利率風(fēng)險，貨幣互換可以對沖匯率風(fēng)險
D．利率互換不進(jìn)行本金的交換，貨幣互換一般要進(jìn)行本金的交換
E．利率互換與貨幣互換都要進(jìn)行本金的交換
26．老徐準(zhǔn)備出國旅游，他去銀行兌換一些美元。銀行工作人員告訴他，1美元兌換7．73元人民幣，下列說法正確的是（ ?。?。
A．工作人員說的是直接標(biāo)價法
B．工作人員說的是間接標(biāo)價法
C．工作人員說的是應(yīng)付標(biāo)價法
D．工作人員說的是應(yīng)收標(biāo)價法
E．目前大多數(shù)國家都采用直接標(biāo)價法
27．關(guān)于中央銀行票據(jù)，下列說法正確的為（ ?。?BR> A．中央銀行票據(jù)期限一般在三年以內(nèi)
B．中央銀行票據(jù)具有無風(fēng)險、流動性高的特點(diǎn)
C．中國人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的在于籌資
D．中國人民銀行于2003年第二季度開始發(fā)行中央銀行票據(jù)
E．中央銀行票據(jù)是一種重要的貨幣政策手段
28．客戶授信額度按照授信形式不同，包括（ ?。?。
A．承兌匯票貼現(xiàn)額度
B．進(jìn)(出)口保理額度
C．進(jìn)(出)口押匯額度
D．貸款額度
E．開立保函額度
29．近年來，中國人民銀行利用現(xiàn)代計算機(jī)技術(shù)和通信網(wǎng)絡(luò)開發(fā)建設(shè)了中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，包括（ ）。
A．大額實(shí)時支付系統(tǒng)
B．小額批量支付系統(tǒng)
C．清算賬戶管理系統(tǒng)
D．支付管理信息系統(tǒng)
E．現(xiàn)金結(jié)算管理系統(tǒng)
30．下列關(guān)于信用卡消費(fèi)信貸的特點(diǎn)正確的是（ ）。
A．循環(huán)信用額度
B．具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)
C．一般有最低還款要求
D．通常是長期、大額、又指定用途的信用
E．信用卡有存取現(xiàn)金、支付結(jié)算、代收代付和通存通兌的功能，
31．我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括（ ）。
A．庫存現(xiàn)金
B．法定存款準(zhǔn)備金
C．超額準(zhǔn)備金
D．同業(yè)存放款項(xiàng)
E．存放同業(yè)款項(xiàng)
32．下列哪些票據(jù)一定是由銀行簽發(fā)的?（ ）
A．銀行匯票
B．銀行承兌匯票
C．銀行本票
D．支票
E．商業(yè)匯票
三、判斷題
1．2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的下限，允許金融機(jī)構(gòu)下浮貸款利率。（ ?。?BR> 2．在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，銀行買斷票據(jù)，必須放棄對出El商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán)。（ ?。?BR> 3．個體工商戶將貨幣資金存入商業(yè)銀行的存款不是單位存款。（ ?。?BR> 4．目前我國正在推行的一套人民幣貨幣市場基準(zhǔn)利率指標(biāo)體系是上海銀行間同業(yè)拆放利率。（ ?。?BR> 5．一般存款賬戶只能用于結(jié)算及現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。（ ）
6．貸款業(yè)務(wù)按期限可分為短期貸款(1年以內(nèi)，含1年)和中長期貸款(1年1：2A)。（ ?。?BR> 7．國際清算的類型主要分為內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型與交換型兩種。（ ?。?BR> 8．中央銀行發(fā)行票據(jù)目的在于籌集資金。（ ?。?BR> 9．外匯交易就是指本國貨幣與外國貨幣之間的兌換買賣。（ ?。?BR> 10．信用證是由銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向受益人開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件，是一種無條件的銀行支付承諾。（ ）
11．個人消費(fèi)額度貸款中，質(zhì)押額度一般不超過借款人提供的質(zhì)押權(quán)利憑證票面價值的90％。（ ?。?BR> 12．托收屬商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到負(fù)有責(zé)任。（ ）
13．在銀行的對公理財業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行運(yùn)作自有資金，為機(jī)構(gòu)客戶提供投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)。（ ?。?BR> 14．銀行交易金融衍生品的主要目的是獲取投機(jī)利潤。（ ?。?BR> 15．銀行卡是指由銀行發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部功能的信用支付工具。（ ?。?BR> 16．期權(quán)按行使權(quán)利的時限可分為歐式期權(quán)與美式期權(quán)，目前較為通行的是歐式期權(quán)。（ ?。?BR> 17．除活期存款在每季度結(jié)息日將利息計入本金作為下季度的本金計算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利。（ ）
18．二手車的貸款期限最長不得超過5年。（ ）
19．從中華人民共和國境內(nèi)的儲蓄機(jī)構(gòu)取得的人民幣、外幣儲蓄存款利息，應(yīng)當(dāng)繳納儲蓄存款利息所得
稅，稅率為20％，由銀行代扣代繳。（ ）
20．從2005年9月21日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。（ ?。?BR> 21．單位通知存款可分為l天和5天通知存款兩個品種。（ ?。?BR> 22．境內(nèi)機(jī)構(gòu)可開立幾個經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶但統(tǒng)一采用美元核定。（ ?。?BR> 23．可撤銷備用信用證旨在保護(hù)開證行的利益，如果沒有申請人的指示，開證行是不會隨意撤銷信用證的。（ ）
24．流動資金整貸零償貸款是流動資金貸款中最常見的形式。（ ?。?BR> 25．同樣是l．o00元存款，分別存為3個月期自動轉(zhuǎn)存和l年期的整存整取定期存款，由于3個月期限的
存款每到3個月時，利息可以計入本金重新作為計息起點(diǎn)，所以1年過后，兩種存款方式中，l年期整存整取獲得的利息金額較低。（ ）
26．票據(jù)貼現(xiàn)是一種票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為，是商業(yè)銀行向持票人融通資金的一種方式，是銀行貸款的重要方式之一。（ ?。?BR> 27．從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)，與一般的票據(jù)業(yè)務(wù)一樣。（ ?。?BR> 28．貨幣市場基金的主要投資對象為銀行存款、短期債券、債券回購和央行票據(jù)等品種。（ ?。?BR> 29．期權(quán)的買方需預(yù)先支付一定的期權(quán)費(fèi)，以取得將來是否行權(quán)的選擇權(quán)。（ ）
30．目前包括我國在內(nèi)的許多國家基本不再使用信匯。（ ?。?BR> 本章預(yù)測試題參考答察及解析
一、單項(xiàng)選擇題
1．D[解析]存款是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是銀行對存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源。
2．C[解析]除活期存款在每季結(jié)息日將利息計入本金作為下季度的本金計算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利。
3．C[解析]提前支取的定期存款支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息；逾期支取的超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息；存期內(nèi)遇有利率調(diào)整的，仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息。
4．B[解析]教育儲蓄存款免征存款利息所得稅。
5．D[解析]基本存款賬戶是單位活期存款人的主辦賬戶，注冊驗(yàn)資時開立的賬戶是臨時存款賬戶，有效期最長不得超過2年。專用存款賬戶是存款人對其特定用途的資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立一般包括基本建設(shè)基金、住房基金、社會保障基金等。
6．D[解析]依據(jù)“貸款五級分類法”，上述為可疑類貸款。
7．B[解析]我國規(guī)定，在貸款額度方面，所購車輛為自用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的80％；所購車輛為商用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的70％，其中，商用載貨車貸款金額不超過所購汽車價格的60％；所購車輛為二手車的，貸款金額不超過所購汽車價格的50％。本題正確答案為B。
8．D[解析]在我國，企業(yè)債券是按照《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》規(guī)定發(fā)行與交易，由國家發(fā)展與改革委員會監(jiān)督管理的債券，實(shí)踐中，其發(fā)債主體一般為中央政府部門所屬機(jī)構(gòu)、國有獨(dú)資企業(yè)或國有控股企
業(yè)。本題正確答案為D。
9．B[解析]持有期收益率是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，其計算公式是：持有期收益率一(出售價格一購買價格+利息)／購買價格×l00％，應(yīng)用到本題即：持有期收益率=F(600一500)+50-]／500＝30％。
10．D[解析]中央銀行票據(jù)屬于貨幣市場產(chǎn)品，其流動性僅次于現(xiàn)金。普通股票、企業(yè)債券、金融債券都是資本市場工具，與貨幣市場工具相比，其流動性相對較小。
11．c[解析]遠(yuǎn)期外匯交易是在即期外匯交易的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，其的優(yōu)點(diǎn)在于能夠?qū)_匯率在未來上升或者下降的風(fēng)險，因而可以用來進(jìn)行套期保值或投機(jī)。遠(yuǎn)期外匯交易除了可按固定交易交割外，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割。本題正確答案為C。
12．D[解析]單家銀行擔(dān)任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的20％；分銷給其他銀團(tuán)貸款成員的份額原則上不低于50％。故選D。
13．D[解析]匯率是兩種不同貨幣之間的兌換價格，按照匯率是以本國貨幣還是外國貨幣作為折算標(biāo)準(zhǔn)，匯率的標(biāo)價分為直接標(biāo)價法與間接標(biāo)價法。直接標(biāo)價法下，匯率升高表示購買一定單位外幣需要付出更多本國貨幣，即本國貨幣貶值；間接標(biāo)價法下，匯率升高表示本國貨幣升值。
14．D[解析]房地產(chǎn)貸款是指與房地產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費(fèi)活動有關(guān)的貸款，主要包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲備貸款、商業(yè)用房貸款和個人住房貸款四大類，其中前三類是公司業(yè)務(wù)中的房地產(chǎn)
15．C[解析]在銀行為國際貿(mào)易提供的支付結(jié)算及帶有貿(mào)易融資功能的支付結(jié)算方式中，通常使用匯款、信用證及托收。本票及支票通常不具有融資功能。
16．A[解析]銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票都是商業(yè)匯票，出票人一般是企業(yè)，支票由出票人簽發(fā)，出票人一般是單位或個人。
17．A[解析]發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先使用、后還款的銀行卡是貸記卡。
18．C[解析]票據(jù)發(fā)行便利屬于商業(yè)銀行的承諾業(yè)務(wù)，是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。
19．C[解析]本題重點(diǎn)考查考生對政策動態(tài)變化的了解程度。自2007年8月15日起，儲蓄存款利息所得稅的適用稅率由20％調(diào)減為5％。
20．C[解析]本題主要考查定期存款在逾期支取、提前支取時利率調(diào)整的一些變化。逾期支取的定期存款，超過原定存期部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。提前支取的定期存款按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。故C
選項(xiàng)說法正確。
21．B[解析]本題主要考查考生對單位活期存款賬戶知識的了解。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶行外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，可以辦理現(xiàn)金繳存但不可辦理現(xiàn)金支取。
22．B[解析]本題主要考查考生對債券收益率中各收益率概念的掌握。名義收益率是票面利息與面值的比率，即期收益率是債券票面利率與購買價格之間的比率，持有期收益率是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，到期收益率是收回金額與購買價格之間的差價加上利息收入后與購買價格之間的比例，故本題正確答案為B。
23．D[解析]從2005年9月21日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月20日結(jié)息，次日付息，故A選項(xiàng)不正確。目前，各家銀行多使用積數(shù)計息法計算活期存款利息，故B選項(xiàng)不正確。除活期存款在每季度結(jié)息日將利息計入本金計算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利，故C選項(xiàng)不正確。只有D選項(xiàng)正確。
24．B[解析]按照積數(shù)計息法，張先生應(yīng)得的利息=1000×28×(0．72％÷360)×(1—5％)=
0．532≈0．53，張先生應(yīng)得的本息和為1000+0．53=1000．53(元)。
25．D[解析]2004年4月1日起施行的《個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》，個人在金融機(jī)構(gòu)開立個人存款賬戶時，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證，使用實(shí)名。
26．B[解析]按照逾期支取定期存款計息法則，該客戶在10月15日支取款項(xiàng)時應(yīng)得的利息為50000×6×(2．70％÷l2)×(1—5％)+50000×30×(0．72％÷360)×(1—5％)=669．75(元)，本息總計50669．75元。
27．C[解析]目前我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元，未包含法國法郎。
28．D[解析]依據(jù)“貸款五級分類法”，上述為關(guān)注類貸款。
29．C[解析]我國資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，其投資者僅限于銀行間債券市場的參與者。
30．A[解析]短期貸款額度和其他分項(xiàng)額度配合使用，是商業(yè)銀行向企業(yè)提供全面高效服務(wù)的重要措施。本題正確答案為A。
31．C[解析]保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為了規(guī)避收款風(fēng)險而采用的一種請求第三者承擔(dān)風(fēng)險的做法。
32．B[解析]在信用證業(yè)務(wù)中，開證行可為出口商按照信用證條款的要求提交合格的單證，承擔(dān)首要付款責(zé)任。
33．A[解析]同業(yè)存放即同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存入款項(xiàng)，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項(xiàng)，是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，與此對應(yīng)的概念是存放同業(yè)，其屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
34．C[解析]委托貸款是指由委托人提供合法來源的資金，委托銀行根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款業(yè)務(wù)。委托人包括政府部門、企事業(yè)單位及個人等。
35．C[解析]福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是指銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)，從業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)來看，就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。，
36．A[解析]光票托收廣泛使用于非貿(mào)易結(jié)算，或貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等。跟單托收一般用于進(jìn)出口貿(mào)易款項(xiàng)的收付，沒有銀行信用介入；我國跟單出口托收只限于滯銷商品和新、小商品，以及要進(jìn)入競爭激烈的市場的商品；進(jìn)口代收一般用于購買舊船貿(mào)易。跟單托收、出口托收、進(jìn)口代收都應(yīng)用于貿(mào)易結(jié)算，故B、C、D選項(xiàng)錯誤。
37．B[解析]密封保管與露封保管業(yè)務(wù)兩者在辦理保管時，都注明保管期限和保管物品的名稱、種類、數(shù)量、金額等，區(qū)別在于密封保管業(yè)務(wù)的客戶在將保管物品交給銀行時先加以密封。
38．B[解析]保付代理業(yè)務(wù)流程：出口商發(fā)出貨物并取得發(fā)票然后將發(fā)票賣給保理銀行(轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款)，保理銀行為出口商提供融資服務(wù)．然后保理行向進(jìn)口商催收債款，進(jìn)口商付款。
二、多項(xiàng)選擇題
1．ABCD[解析]《商業(yè)銀行法》規(guī)定，辦理儲蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。
2．CDE[解析]《關(guān)于人民幣存款計結(jié)息問題的通知》規(guī)定：除活期存款與定期整存整取兩種存款外，國內(nèi)銀行的通知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次的存款利率上限，計結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。
3．ACDE[解析]存款人以下特定用途資金可以開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等。注冊驗(yàn)資時開設(shè)臨時存款賬戶。
4．CDE[解析]依據(jù)《個人外匯管理辦法》個人外匯賬戶按照賬戶性質(zhì)區(qū)分為：外匯結(jié)算賬戶、外匯資本項(xiàng)目賬戶、外匯儲蓄賬戶。
5．ABCD[解析]按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸款一般包括基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款。
6．BCDE[解析]國際貿(mào)易融資按進(jìn)口方銀行提供服務(wù)對象的不同，可以分為進(jìn)口方銀行為進(jìn)口商提供的服務(wù)與出l：7方銀行為出口商提供的服務(wù)兩大類。出I：7商發(fā)貨之后、收到貨款之前，出現(xiàn)資金缺口時，出口方銀行為出口商提供的融資服務(wù)有出口押匯、國際保理、福費(fèi)廷、出口票據(jù)貼現(xiàn)。出口商收到。信用證后需要資金以準(zhǔn)備出口貨物時出口方銀行為出口商提供打包放款的融資服務(wù)。
7．ADE[解析]只有A、D、E三項(xiàng)為當(dāng)前我國銀行開立的信用證業(yè)務(wù)種類。
8．ABCDE[解析]隨著金融市場的發(fā)展，債券投資成為商業(yè)銀行的一種重要資產(chǎn)形式，在我國有些商業(yè)銀行債券投資在總資產(chǎn)中所占的比例已接近貸款所占比例。故A選項(xiàng)說法正確。相對于貸款來說，債券的流動性要強(qiáng)得多；相對于現(xiàn)金資產(chǎn)來說，債券的盈利性要高得多，因此債券投資是平衡銀行流珈}生和盈利性的優(yōu)良工具。故8、C選項(xiàng)說法正確。由于債券投資容易分散、流動性強(qiáng)，而且銀行所投資債券的發(fā)行人的信用級別一般較高，因此，商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資，能夠有效地降低銀行資產(chǎn)組合風(fēng)險。故D選項(xiàng)說法正確。在計算資本充足率時，銀行所投資高級別債券的風(fēng)險權(quán)重較低，因此，在其他條件相同的情況下，減少貸款、增加債券投資，能有效提高銀行的資本充足率。故E選項(xiàng)說法正確。
9．CDE[解析]托收是指委托人向其賬戶所在銀行提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或／和商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)；托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任；根據(jù)所附單據(jù)的不同，托收分為光票托收和跟單托收。
10．ABCE[解析]代理國債買賣、代理保險、代理國庫、委托貸款都屬于銀行的代理業(yè)務(wù)，銀行保函屬于銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù)，故D選項(xiàng)錯誤。
11．ABCDE[解析]資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是指具備一定資格的商業(yè)銀行作為托管人，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，與委托人簽訂委托資產(chǎn)托管合同，安全保管委托投資的資產(chǎn)，履行托管人相關(guān)職責(zé)的業(yè)務(wù)。銀行托管業(yè)務(wù)的種類很多，包括證券投資基金托管、委托資產(chǎn)托管、社?；鹜泄堋⑵髽I(yè)年金基金托管、信托資產(chǎn)托管、QFIl投資托管等。故五個選項(xiàng)都正確。
12．BCE[解析]備用信用證是開證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，實(shí)質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔(dān)保行為；備用信用證主要分為可撤銷與不可撤銷兩類。備用信用證下開證行通常是第二付款人。故B、c、E選項(xiàng)說法正確。
13．ABCD[解析]承諾業(yè)務(wù)包括貸款承諾，銀行的貸款承諾業(yè)務(wù)分為項(xiàng)目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利。流動資金貸款屬于公司短期貸款業(yè)務(wù)。
14．ABDE[解析]私人銀行業(yè)務(wù)是針對富裕階層提供的理財業(yè)務(wù)，是銀行利用信托、保險、基金等一切金融工具為客戶進(jìn)行的個人理財，故c選項(xiàng)不正確。對公理財業(yè)務(wù)是為機(jī)構(gòu)客戶提供金融資信服務(wù)、企業(yè)咨詢服務(wù)、財務(wù)顧問服務(wù)、現(xiàn)金管理服務(wù)和投資理財?shù)确?wù)。
15．ACDE[解析]手機(jī)銀行在服務(wù)渠道、接入條件、服務(wù)方式、接入費(fèi)用、申辦和使用等方面均有別于電話銀行，手機(jī)銀行業(yè)務(wù)是銀行利用移動電話技術(shù)為客戶提供的金融服務(wù)，并非用手機(jī)撥打的電話銀行。
16．CDE[解析]本題主要考查考生對“貸款五級分類法”的理解。我國自2002年開始實(shí)施國際銀行普遍認(rèn)可的“貸款五級分類法”，其中次級、可疑、損失類貸款被稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。
17．ADE[解析]本題重點(diǎn)考查考生對長期借款業(yè)務(wù)中，金融債券發(fā)行者應(yīng)具備資格的掌握。商業(yè)銀行發(fā)行金融債券其核心資本充足率不低于4％，且必須滿足最近三年連續(xù)盈利、沒有重大違法、違規(guī)行為的條件，故BC選項(xiàng)說法錯誤。A、D、E選項(xiàng)的說法符合商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件。
18．BCDE[解析]本題主要考查考生對公司貸款業(yè)務(wù)中流動資金貸款分類的理解。流動資金貸款有按期限與按貸款方式兩種分類法。按照期限劃分，流動資金貸款可以分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款。按照貸款方式劃分，流動資金貸款可以分為流動資金整貸整償貸款、流動資金整貸零償貸款、流動資金循環(huán)貸款、法人賬戶透支，本題正確答案為BCDE。
19．ABC[解析]單位開立臨時存款賬戶的情形包括：設(shè)立l臨時機(jī)構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗(yàn)資。單位銀行卡備用金、存放同業(yè)資金適用于開立專用存款賬戶的情形。
20．ABDE[解析]同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風(fēng)險低、手續(xù)簡便等特點(diǎn)，從而能夠反映金融市場上的資金供求狀況。故C選項(xiàng)不正確。
21．ABC[解析]我國國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理。故本題正確答案為ABC。
22．ABE[解析]同業(yè)拆借以商業(yè)銀行的信用為基礎(chǔ)，沒有任何擔(dān)保，相對而言，債券回購的風(fēng)險要低，故A選項(xiàng)說法正確。對信用等級相同的金融機(jī)構(gòu)來說，債券回購利率一般低于同業(yè)拆借利率，因此，債券回購的交易量遠(yuǎn)大于同業(yè)拆借。故B、E選項(xiàng)說法正確。
23．ABCD[解析]銀團(tuán)成員一般按照“信息共享、獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險自擔(dān)”的原則自主確定各自授信行為，并按實(shí)際承諾份額享有銀團(tuán)貸款項(xiàng)下相應(yīng)的權(quán)利、義務(wù)。
24．ABCDE[解析]公司債沒有國家信譽(yù)作擔(dān)保，風(fēng)險一般比國債要高，但收益率一般高于國債；美國等國家的公司債是廣義上的，包括金融機(jī)構(gòu)等發(fā)行的債券；我國的公司債范圍是特定的，不包括企業(yè)債與金融債；公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國證監(jiān)會，企業(yè)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國家發(fā)改委；企業(yè)債的發(fā)行主體為中央政府部門所屬機(jī)構(gòu)、國有獨(dú)資企業(yè)或國有控股企業(yè)，在很大程度上體現(xiàn)的是政府信用，公司債的發(fā)行主體為上市公司，其信用保障是發(fā)債公司的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營狀況、盈利水平和持續(xù)盈利能力等，因此其信用風(fēng)險一般高于企業(yè)債券。故5個選項(xiàng)都正確。
25．ABCD[解析]利率互換和貨幣互換都是互換。利率互換是交易雙方在一定時期內(nèi)交換以相同的本金數(shù)量為基數(shù)的不同利率的利息，只交換利息，不用交換本金，可以用于對沖利率風(fēng)險。貨幣互換通常涉及兩種貨幣，持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，并約定在未來某日進(jìn)行一筆反向交易，需要交換本金，可以用于對沖匯率風(fēng)險。
26．ACE[解析]1美元兌換7．73元人民幣，表示購買1美元，需要支付7．73元人民幣，這是直接標(biāo)價法，也稱為應(yīng)付標(biāo)價法，故A、C選項(xiàng)正確。目前大多數(shù)國家都是用直接標(biāo)價法，故E選項(xiàng)正確。
27．ABDE[解析]央行票據(jù)是中國人民銀行面向全國銀行間債券市場發(fā)行的、期限一般在三年以內(nèi)的中短期債券，故A選項(xiàng)說法正確。中國人民銀行于2003年第二季度開始發(fā)行中央銀行票據(jù)，故D選項(xiàng)說法正確。中國人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的不是籌資，而是通過公開市場操作調(diào)節(jié)金融體系的流動性，是一種重要的貨幣政策手段。故E選項(xiàng)說法正確，C選項(xiàng)的說法是錯誤的。央行票據(jù)具有無風(fēng)險、流動性高的特點(diǎn)，從而是商業(yè)銀行債券投資的重要對象。故B選項(xiàng)說法正確。
28．ABCDE[解析]客戶授信額度按照授信形式不同，分為貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現(xiàn)額度、進(jìn)口保理額度、出口保理額度、進(jìn)口押匯額度、出口押匯額度等業(yè)務(wù)品種分項(xiàng)額度。
29．ABCD[解析]近年來，中國人民銀行利用現(xiàn)代計算機(jī)技術(shù)和通信網(wǎng)絡(luò)所發(fā)建設(shè)了中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，包括大額實(shí)時支付系統(tǒng)、小額批量支付系統(tǒng)、清算賬戶管理系統(tǒng)、支付管理信息系統(tǒng)，本題正確答案為ABCD。
30．ABCE[解析]信用卡消費(fèi)通常是短期、小額、無指定用途的信用。故D選項(xiàng)說法不正確。
31．ABCE[解析]我IX商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括三項(xiàng)：一是庫存現(xiàn)金，二是存放中央銀行款項(xiàng)，三是存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)。存放中央銀行款項(xiàng)，是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金，由兩部分構(gòu)成：一是法定存款準(zhǔn)備金，二是超額準(zhǔn)備金。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，不構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)。故本題正確答案為ABCE。
32．AC[解析]匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票，由出票銀行簽發(fā)的是銀行匯票。本票是銀行簽發(fā)的。由銀行承兌的商業(yè)匯票稱為銀行承兌匯票，其出票人一般為企業(yè)，故8選項(xiàng)錯誤。支票的出票人也不一定是銀行，可以是其他單位和個人，故D選項(xiàng)錯誤。商業(yè)匯票是企業(yè)簽發(fā)的，故E項(xiàng)錯誤。
三、判斷題
1．×[解析]2004年10月29日，中國人民銀行決定放開的是貸款利率的上限，存款利率的下限。
2．√[解析]福費(fèi)廷，中文譯為放棄。這種放棄包括兩個方面：出口商賣斷票據(jù)，放棄對所出售票據(jù)的一切權(quán)益；銀行買斷票據(jù)，放棄對出口商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán)。
3．×[解析]單位存款是機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項(xiàng)的一種信用行為。據(jù)此，個體工商戶的存款屬于單位存款。
4．√[解析]上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor)從2007年1月4日起正式運(yùn)行，是我國目前正在推行的一套人民幣貨幣市場基準(zhǔn)利率指標(biāo)體系。
5．√[解析]一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要而開立的，可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。
6．√[解析]貸款按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長期貸款。
7．√[解析]國際清算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的一項(xiàng)綜合性、服務(wù)性、國際性的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，隨著國際支付業(yè)務(wù)的日益發(fā)展，它對國際銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展起著重要作用，主要分為內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型與交換型兩種。
8．×[解析]中央銀行發(fā)行票據(jù)是通過公開市場操作調(diào)節(jié)金融體系的流動性，是中國人民銀行的一種貨幣政策手段，用以調(diào)節(jié)市場的貨幣供應(yīng)量。
9．×[解析]外匯交易既包括各種外國貨幣之間的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣之間的兌換買賣。
10．x[解析]信用證是由銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向受益人開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。
11．√[解析]質(zhì)押額度一般不超過借款人提供的質(zhì)押權(quán)利憑證票面價值的90X，抵押額度一般不超過抵押物評估價的70％。
12．×[解析]托收屬商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任。
13．×[解析]在對公理財業(yè)務(wù)中，銀行利用的是技術(shù)、信息、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、資金、信用等方面的優(yōu)勢，管理運(yùn)作的是客戶資金，而非自有資金。
14,x[解析]銀行交易金融衍生品的主要目的是風(fēng)險管理，但也有客戶委托銀行進(jìn)行不以風(fēng)險管理為目的的投機(jī)或炒作交易。
15．×[解析]銀行卡是由銀行發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。即不是所有的銀行卡都具有全部功能，有些只具有一部分功能。
16．√[解析]本題主要考查考生對歐式期權(quán)與美式期權(quán)內(nèi)容的掌握。歐式期權(quán)只能在到期日方能行使權(quán)利，是目前較為通行的方式，美式期權(quán)的買方可以在買入后到期權(quán)到期日之間任何時間行使權(quán)利。
17．√[解析]本題主要考查考生對復(fù)利所適用的儲蓄存款知識的了解。我國只有活期存款利息按復(fù)利計算。
18．×[解析]本題主要考查考生對汽車貸款的貸款期限及比例的了解。二手車的貸款期限最長不得超過3年，住房貸款知識也經(jīng)?？嫉?，考生復(fù)習(xí)時要熟知這方面的知識。
19．×[解析]國務(wù)院《對儲蓄存款利息所得征收個人所得稅的實(shí)施辦法》做如下修改：“對儲蓄存款利息所得征收個人所得稅，按5％的稅率執(zhí)行。減征幅度的調(diào)整由國務(wù)院決定。”自2007年8月15日起施行。
20．√[解析]從2005年9月21日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。
21．×[解析]單位通知存款可分為1天和7天通知存款兩個品種。
22．×[解析]境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只可開立一個經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，統(tǒng)一采用美元核定。
23．√[解析]可撤銷的備用信用證是指附有申請人財務(wù)狀況出現(xiàn)某種變化時可撤銷或修改條款的信用證。這種信用證旨在保護(hù)開證行的利益，開證行是根據(jù)申請人的請求和指示開證的，如果沒有申請人的指示，開證行是不會隨意撤銷信用證的。
24．×[解析]流動資金整貸整償貸款是流動資金貸款中最常見的形式。
25．×[解析]略
26．√[解析]票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，在貼付一定利息后，將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為，是商業(yè)銀行向持票人融通資金的一種方式，是銀行貸款的重要方式之一。
27．×[解析]從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)，但又不同于一般的票據(jù)業(yè)務(wù)。
28．√[解析]貨幣市場基金的主要投資對象為銀行存款、短期債券、債券回購和央行票據(jù)等品種。
29．√[解析]期權(quán)也叫選擇權(quán)，期權(quán)的買方有權(quán)在預(yù)先規(guī)定的未來時間以預(yù)先規(guī)定的價格從另一方買入或向另一方賣出一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)。為取得這一權(quán)利，買方需先支付一定的期權(quán)費(fèi)。
30．√[解析]目前包括我國在內(nèi)的許多國家基本不再使用信匯。
一、單項(xiàng)選擇題
1．存款是銀行最主要的（ ）。
A．資產(chǎn)業(yè)務(wù)
B．風(fēng)險暴露
C．資金用途
D．資金來源
2．目前我國銀行存款業(yè)務(wù)中，用復(fù)利計算利息的是（ ?。?。
A．10年以上個人定期存款
B．5年以上個人定期存款
C．個人活期存款
D．單位定期存款
3．提前支取的定期儲蓄存款，支取部分（ ?。?。
A．按存入日掛牌公告的活期存款利率計付利息
B．按存入日掛牌公告的定期存款利率計付利息
C．按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息
D．按支取日掛牌公告的定期存款利率計付利息
4．下列存款中免征利息所得稅的是（ ）。
A．個人活期存款
B．教育儲蓄存款
C．定活兩便存款
D．單位通知存款
5．單位活期存款賬戶的主辦賬戶是（ ），注冊驗(yàn)資時開立的賬戶是（ ?。?。
A．專用存款賬戶臨時存款賬戶
B．專用存款賬戶基本存款賬戶
C．基本存款賬戶專用存款賬戶
D．基本存款賬戶臨時存款賬戶
6．借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（ ?。╊愘J款。
A．正常
B．關(guān)注
C．次級
D．可疑
7．關(guān)于個人汽車貸款，我國規(guī)定，在貸款額度方面所購車輛為商用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的（ ?。?。
A．80％
B．70％
C．60％
D．50％
8．在我國，企業(yè)債券是按照《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》規(guī)定發(fā)行與交易、由（ ?。┍O(jiān)督管理的債券。
A．中國證監(jiān)會
B．中國銀監(jiān)會
C．中國銀行業(yè)協(xié)會
D．國家發(fā)改委
9．某人投資債券，買人價格為500元，賣出價格為600元，期間獲得利息收入50元，則該投資者持有期收益率為（ ?。?。
A．20％
B．30％
C．40％
D．50％
10．中央銀行票據(jù)的流動性次于（ ）。
A．普通股票
B．企業(yè)債券
C．金融債
D．現(xiàn)金
11．關(guān)于遠(yuǎn)期外匯交易，下列說法錯誤的有（ ?。?。
A．遠(yuǎn)期外匯交易可以對沖匯率風(fēng)險
B．遠(yuǎn)期外匯交易可以用來進(jìn)行套期保值或投機(jī)
C．遠(yuǎn)期外匯交易必須按固定交割日交割
D．遠(yuǎn)期外匯交易是在即期外匯交易的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的
12．銀團(tuán)牽頭行是銀團(tuán)貸款的組織者和安排者，單家銀行擔(dān)任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的（ ）。
A．50％
B．30％
C．25％
D．20％
13．下列關(guān)于匯率的說法錯誤的是（ ）。
A．匯率就是兩種不同貨幣之間的兌換價格
B．日元(JPY)為本幣，美元(USD)為外幣，那么USDl=JPYll0為直接標(biāo)價法
C．英鎊(GBP)為本幣，美元(USD)為外幣，那么GBPl=USDl．96為間接標(biāo)價法
D．在直接標(biāo)價法下，匯率升高表示本國貨幣升值；在間接標(biāo)價法下，匯率升高表示本國貨幣貶值
14．公司業(yè)務(wù)中的房地產(chǎn)貸款不包括（ ?。?BR> A．房地產(chǎn)開發(fā)貸款
B．土地儲備貸款
C．商業(yè)用房貸款
D．個人住房貸款
15．在銀行為國際貿(mào)易提供的支付結(jié)算及帶有貿(mào)易融資功能的支付結(jié)算方式中，通常使用（ ?。?。
A．本票、匯款、信用證
B．本票、信用證、托收
C．匯款、信用證、托收
D．匯票、信用證、支票
16．由銀行簽發(fā)，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)是（ ?。?BR> A．銀行本票
B．銀行承兌匯票
C．支票
D．商業(yè)承兌匯票
17．發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先使用、后還款的銀行卡是（ ?。?。
A．貸記卡
B．準(zhǔn)貸記卡
C．儲蓄卡
D．專用卡
18．票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的（ ?。┢睋?jù)發(fā)行融資的承諾。
A．短期
B．中央銀行
C．中期周轉(zhuǎn)性
D．中長期擴(kuò)張性
19．中國居民儲蓄存款利息稅率為（ ）。
A．20％
B．15％
C．5％
D．25％
20．整存整取定期存款的提前支取部分和逾期支取都有一個共同之處是（ ?。?。
A．利息都會受損失
B．利息都不會受損失
C．提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金
D．提前支取部分或超過原定存期部分都按開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計付利息，并全部計入本金
21．對于一般存款賬戶，下列說法正確的是（ ?。?。
A．可辦理現(xiàn)金繳存與現(xiàn)金支取
B．可辦理現(xiàn)金繳存，但不可辦理現(xiàn)金支取
C．不可辦理現(xiàn)金繳存與現(xiàn)金支取
D．不可辦理現(xiàn)金繳存，但可辦理現(xiàn)金支取
22．（ ?。┦莻泵胬逝c購買價格之間的比率，反映的是以現(xiàn)行價格購買債券時，通過按債券票面利率計算的利息收入而能夠獲得的收益。
A．名義收益率
B．即期收益率
C．持有期收益率
D．到期收益率
23．以下關(guān)于存款利息計算的說法正確的是（ ?。?BR> A．從2005年9月21日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度首月20日付息
B．目前各家銀行多采用逐筆計息法計算活期存款利息
C．在每季度結(jié)息日時，所有存款將利息計入本金作為下季的本金計算復(fù)利
D．存款的計息起點(diǎn)為元，元以下角分不計利息
24．張先生在2010年2月1E1存入一筆l000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計息法計算，假設(shè)年利率為0．72％，扣除5％利息稅后，他能取回的全部金額是（ ?。?。
A．1000．50元
B．1000．53元
C．1000．56元
D．1000．48元
25．個人存款開戶時需出示并如實(shí)登記身份證信息，稱為（ ?。?。
A．為存款人保密
B．存款保險制度
C．存款登記制度
D．存款實(shí)名制
26．某客戶2010年3月15日存人50000元，定期整存整取6個月，假定利率為2．70％，到期日為2008年9月15日，支取日為2008年10月15日。假定2008年10月15日活期存款利率為0．72％，那
么，扣除5％利息稅后，該客戶取出的全部金額為（ ?。┰?。
A．50669．70
B．50669．75
C．50564
D．50570
27．銀行外幣存款業(yè)務(wù)的主要幣種不包括（ ?。?BR> A．美元
B．瑞士法郎
C．法國法郎
D．歐元
28．在銀行貸款五級分類中，盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款是（ ?。?BR> A．損失類貸款
B．可疑類貸款
C．次級類貸款
D．關(guān)注類貸款
29．資產(chǎn)證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)，我國的資產(chǎn)支持證券在（ ）上發(fā)行和交易。
A．銀行間同業(yè)拆借市場
B．交易所債券市場
C．銀行間債券市場
D．債券回購市場
30．按照授信形式的不同，客戶授信額度可分為開證額度、開立保函額度等，這些分項(xiàng)額度中（ ?。┖推渌猪?xiàng)額度配合使用，是商業(yè)銀行向企業(yè)提供全面高效服務(wù)的重要措施。
A．短期貸款額度
B．承兌匯票貼現(xiàn)額度
C．進(jìn)口保理額度
D．進(jìn)口押匯額度
31．（ ?。I(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。
A．信用證
B．押匯
C．保理
D．福費(fèi)廷
32．在信用證業(yè)務(wù)中，下列關(guān)于開證銀行提供的服務(wù)的說法，不正確的是（ ?。?。
A．可為出口商提供打包融資服務(wù)
B．可為出口商按照信用證條款的要求提交合格的單證，承擔(dān)次要付款責(zé)任
C．可為信用證的使用各方提供相關(guān)咨詢業(yè)務(wù)
D．對出口商可憑已裝船單據(jù)辦理押匯融資服務(wù)
33．同業(yè)存放屬予商業(yè)銀行的（ ?。?。
A．負(fù)債業(yè)務(wù)
B．資產(chǎn)業(yè)務(wù)
C．資金業(yè)務(wù)
D．中間業(yè)務(wù)
34．由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供合法來源的資金，由貸款人根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的業(yè)務(wù)是（ ）。
A．貨款業(yè)務(wù)
B．貸款承諾業(yè)務(wù)
C．委托貸款業(yè)務(wù)
D．銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)
35．從業(yè)務(wù)運(yùn)作實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷就是（ ?。?BR> A．保付代理
B．銀行保函
C．遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)
D．質(zhì)押貸款
36．（ ?。V泛使用于非貿(mào)易結(jié)算，或貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等。
A．光票托收
B．跟單托收
C．出口托收
D．進(jìn)口代收
37．銀行代保管業(yè)務(wù)包括露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)。其區(qū)別主要在于（ ?。?。
A．是保管在保險箱庫還是保管在普通倉庫
B．是否先將保管物品密封再交給銀行
C．保管物品的種類不同
D．保管期限不同
38．保付代理業(yè)務(wù)的流程的正確順序是（ ?。?BR> (1)進(jìn)口商付款
(2)出口商轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款給保理銀行
(3)保理行催收債款
(4)出口商發(fā)出貨物
(5)保理行提供融資服務(wù)
A．(4)(5)(2)(1)(3)
B．(4)(2)(5)(3)(1)
C．(4)(2)(3)(5)(1)
D．(2)(3)(4)(5)(1)
二、多項(xiàng)選擇題
1．辦理儲蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)（ ?。?。
A．遵循存款自愿原則
B．遵循取款自由的原則
c．遵循存款有息的原則
D．遵循為存款人保密的原則
E．遵循公平公正的原則
2．國內(nèi)銀行的（ ?。┐婵罘N類只要不超過中國人民銀行同期限檔次的存款利率上限，計結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。{
A．活期存款
B．定期整存整取
C．通知存款
D．協(xié)定存款
E．零存整取
3．單位可以開立以下哪些用途的專用存款賬戶?（ ?。?BR> A．基本建設(shè)基金
B．注冊驗(yàn)資
C．社會保障基金
D．單位銀行卡備用金
E．住房基金
4．個人外匯賬戶按照賬戶性質(zhì)可以區(qū)分為（ ?。?。
A．現(xiàn)鈔賬戶
B．現(xiàn)匯賬戶
C．外匯結(jié)算賬戶
D．外匯資本項(xiàng)目賬戶
E．外匯儲蓄賬戶
5．固定資產(chǎn)貸款，也稱為項(xiàng)目貸款，按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸款一般包括（ ?。?。
A．基本建設(shè)貸款
B．技術(shù)改造貸款
C．科技開發(fā)貸款
D．商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款
E．房地產(chǎn)貸款
6．在國際貿(mào)易融資中，出口商發(fā)貨之后、收到貨款之前，出現(xiàn)資金缺El時，出口方銀行為出口商提供的融資服務(wù)有（ ?。?。
A．打包放款
B．出口押匯
C．國際保理
D．福費(fèi)廷
E．出口票據(jù)貼現(xiàn)
7．現(xiàn)在我國銀行基本開立的信用證業(yè)務(wù)種類有（ ）。
A．不可撤銷的信用證
B．可撤銷的信用證
C．光票信用證
D．跟單信用證
E．不可轉(zhuǎn)讓信用證
8．下列關(guān)于債券投資的描述正確的有（ ?。?。
A．債券投資已經(jīng)成為商業(yè)銀行的一種重要資產(chǎn)形式
B．在銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，債券的流動性要比貸款高
C．債券投資是平衡銀行流動性和盈利性的優(yōu)良工具
D．商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資，能夠有效地降低銀行資產(chǎn)組合的風(fēng)險
E．在其他條件相同時，商業(yè)銀行增加債券投資，能有效提高銀行的資本充足率
9．下面有關(guān)托收業(yè)務(wù)的描述正確的有（ ）。
A．根據(jù)是否附有收款單據(jù)，托收分為進(jìn)口托收和跟單托收
B．托收屬銀行信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到負(fù)責(zé)
C．托收是指委托人向銀行提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或／和商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)
D．托收屬商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到不負(fù)責(zé)
E．根據(jù)附有單據(jù)的不同，托收分為光票托收和跟單托收
10．銀行可以進(jìn)行的代理業(yè)務(wù)包括（ ?。?。
A．代理國債買賣
B．代理保險
C．委托貸款
D．銀行保函
E．代理國庫
11．資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)包括（ ?。?。
A．QFIl投資托管
B．企業(yè)年金基金托管
C．全國社會保障基金托管
D．證券公司受托投資托管
E．證券投資基金托管
12．備用信用證（ ）。
A．是以借款人作為信用證的受益人而開具的一種信用證
B．是保函業(yè)務(wù)的替代品
C．主要分為可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證
D．是銀行對放款人的一種擔(dān)保行為
E．備用信用證下開證行通常是第二付款人
13．銀行的貸款承諾業(yè)務(wù)可以分為（ ?。?。
A．項(xiàng)目貸款承諾
B．開立信貸證明
C．客戶授信額度
D．票據(jù)發(fā)行便利
E．流動資金貸款
14．對公理財業(yè)務(wù)主要包括（ ）。
A．投資理財服務(wù)
B．現(xiàn)金管理服務(wù)
C．私人銀行業(yè)務(wù)
D．企業(yè)咨詢服務(wù)
E．金融資信服務(wù)
15．關(guān)于手機(jī)銀行和電話銀行，下列說法正確的有（ ?。?BR> A．電話銀行業(yè)務(wù)是銀行通過電話自動語音及人工服務(wù)應(yīng)答(客戶服務(wù)中心)的方式為客戶提供的銀行服務(wù)，
B．手機(jī)銀行就是用手機(jī)撥打的電話銀行
C．電話銀行提供的服務(wù)包括各類賬戶之間的轉(zhuǎn)賬、代收代付、各類個人賬戶資料的查詢、個人實(shí)盤外匯買賣等銀行服務(wù)
D．手機(jī)業(yè)務(wù)包括賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬、繳費(fèi)、支付、外匯買賣等
E．手機(jī)銀行和電話銀行都屬于電子銀行
16．被稱為“不良貸款”的有（ ?。?BR> A．正常貸款
B．關(guān)注貸款
C．次級貸款
D．可疑貸款
E．損失貸款
17．關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件，下列說法正確的有（ ?。?BR> A．具有良好的公司治理機(jī)制
B．商業(yè)銀行核心資本充足率不低于8％
C．最近兩年連續(xù)盈利，沒有重大違法、違規(guī)行為
D．貸款損失準(zhǔn)備金計提充足
E．風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定
18．流動資金貸款按照貸款方式可以分為（ ?。?。
A．臨時流動資金貸款
B．流動資金整貸整償貸款
c．流動資金整貸零償貸款
D．流動資金循環(huán)貸款
E．法人賬戶透支
19．單位可以開立以下哪些用途的臨時存款賬戶?（ ?。?BR> A．設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)
B．異地臨時經(jīng)營活動
C．注冊驗(yàn)資
D．單位銀行卡備用金
E．存放同業(yè)資金
20．商業(yè)銀行同業(yè)拆借市場的特點(diǎn)有（ ?。?。
A．期限短
B．金額大
C．金額小
D．風(fēng)險低
E．手續(xù)簡便
21．國內(nèi)保理主要包括（ ?。?BR> A．應(yīng)收賬款買斷
B．應(yīng)收賬款收購
C．應(yīng)收賬款代理
D．應(yīng)付賬款買斷
E．應(yīng)付賬款收購
22．與同業(yè)拆借相比，商業(yè)銀行的債券回購市場的特點(diǎn)有（ ）。
A．債券回購的風(fēng)險要低得多
B．債券回購的利率低于同業(yè)拆借利率
C．債券回購的交易量小于同業(yè)拆借
D．債券回購的利率高于同業(yè)拆借利率
E．債券回購的交易量遠(yuǎn)大于同業(yè)拆借
23．參與銀團(tuán)貸款的銀行均為銀團(tuán)貸款成員，銀團(tuán)貸款成員按照（ ?。┰瓌t自主確定各自授信行為，并按實(shí)際承諾份額享有銀團(tuán)貸款項(xiàng)下相應(yīng)的權(quán)利、義務(wù)。
A．信息共享
B．獨(dú)立審批
C．自主決策
D．風(fēng)險自擔(dān)
E．風(fēng)險共擔(dān)
24．下列關(guān)于我國的公司債的說法正確的是（ ?。?。
A．公司債收益率一般高于國債
B．美國等國家公司債也包括銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券
C．我國的公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國證監(jiān)會
D．我國的企業(yè)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國家發(fā)改委
E．公司債的信用風(fēng)險一般高于企業(yè)債
25．對于利率互換和貨幣互換的異同，下面說法中正確的有（ ）。
A．它們都是銀行常用的金融衍生品，都屬于互換
B．利率互換只涉及一種貨幣，而貨幣互換通常涉及兩種貨幣
C．利率互換可以對沖利率風(fēng)險，貨幣互換可以對沖匯率風(fēng)險
D．利率互換不進(jìn)行本金的交換，貨幣互換一般要進(jìn)行本金的交換
E．利率互換與貨幣互換都要進(jìn)行本金的交換
26．老徐準(zhǔn)備出國旅游，他去銀行兌換一些美元。銀行工作人員告訴他，1美元兌換7．73元人民幣，下列說法正確的是（ ?。?。
A．工作人員說的是直接標(biāo)價法
B．工作人員說的是間接標(biāo)價法
C．工作人員說的是應(yīng)付標(biāo)價法
D．工作人員說的是應(yīng)收標(biāo)價法
E．目前大多數(shù)國家都采用直接標(biāo)價法
27．關(guān)于中央銀行票據(jù)，下列說法正確的為（ ?。?BR> A．中央銀行票據(jù)期限一般在三年以內(nèi)
B．中央銀行票據(jù)具有無風(fēng)險、流動性高的特點(diǎn)
C．中國人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的在于籌資
D．中國人民銀行于2003年第二季度開始發(fā)行中央銀行票據(jù)
E．中央銀行票據(jù)是一種重要的貨幣政策手段
28．客戶授信額度按照授信形式不同，包括（ ?。?。
A．承兌匯票貼現(xiàn)額度
B．進(jìn)(出)口保理額度
C．進(jìn)(出)口押匯額度
D．貸款額度
E．開立保函額度
29．近年來，中國人民銀行利用現(xiàn)代計算機(jī)技術(shù)和通信網(wǎng)絡(luò)開發(fā)建設(shè)了中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，包括（ ）。
A．大額實(shí)時支付系統(tǒng)
B．小額批量支付系統(tǒng)
C．清算賬戶管理系統(tǒng)
D．支付管理信息系統(tǒng)
E．現(xiàn)金結(jié)算管理系統(tǒng)
30．下列關(guān)于信用卡消費(fèi)信貸的特點(diǎn)正確的是（ ）。
A．循環(huán)信用額度
B．具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)
C．一般有最低還款要求
D．通常是長期、大額、又指定用途的信用
E．信用卡有存取現(xiàn)金、支付結(jié)算、代收代付和通存通兌的功能，
31．我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括（ ）。
A．庫存現(xiàn)金
B．法定存款準(zhǔn)備金
C．超額準(zhǔn)備金
D．同業(yè)存放款項(xiàng)
E．存放同業(yè)款項(xiàng)
32．下列哪些票據(jù)一定是由銀行簽發(fā)的?（ ）
A．銀行匯票
B．銀行承兌匯票
C．銀行本票
D．支票
E．商業(yè)匯票
三、判斷題
1．2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的下限，允許金融機(jī)構(gòu)下浮貸款利率。（ ?。?BR> 2．在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，銀行買斷票據(jù)，必須放棄對出El商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán)。（ ?。?BR> 3．個體工商戶將貨幣資金存入商業(yè)銀行的存款不是單位存款。（ ?。?BR> 4．目前我國正在推行的一套人民幣貨幣市場基準(zhǔn)利率指標(biāo)體系是上海銀行間同業(yè)拆放利率。（ ?。?BR> 5．一般存款賬戶只能用于結(jié)算及現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。（ ）
6．貸款業(yè)務(wù)按期限可分為短期貸款(1年以內(nèi)，含1年)和中長期貸款(1年1：2A)。（ ?。?BR> 7．國際清算的類型主要分為內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型與交換型兩種。（ ?。?BR> 8．中央銀行發(fā)行票據(jù)目的在于籌集資金。（ ?。?BR> 9．外匯交易就是指本國貨幣與外國貨幣之間的兌換買賣。（ ?。?BR> 10．信用證是由銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向受益人開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件，是一種無條件的銀行支付承諾。（ ）
11．個人消費(fèi)額度貸款中，質(zhì)押額度一般不超過借款人提供的質(zhì)押權(quán)利憑證票面價值的90％。（ ?。?BR> 12．托收屬商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到負(fù)有責(zé)任。（ ）
13．在銀行的對公理財業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行運(yùn)作自有資金，為機(jī)構(gòu)客戶提供投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)。（ ?。?BR> 14．銀行交易金融衍生品的主要目的是獲取投機(jī)利潤。（ ?。?BR> 15．銀行卡是指由銀行發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部功能的信用支付工具。（ ?。?BR> 16．期權(quán)按行使權(quán)利的時限可分為歐式期權(quán)與美式期權(quán)，目前較為通行的是歐式期權(quán)。（ ?。?BR> 17．除活期存款在每季度結(jié)息日將利息計入本金作為下季度的本金計算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利。（ ）
18．二手車的貸款期限最長不得超過5年。（ ）
19．從中華人民共和國境內(nèi)的儲蓄機(jī)構(gòu)取得的人民幣、外幣儲蓄存款利息，應(yīng)當(dāng)繳納儲蓄存款利息所得
稅，稅率為20％，由銀行代扣代繳。（ ）
20．從2005年9月21日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。（ ?。?BR> 21．單位通知存款可分為l天和5天通知存款兩個品種。（ ?。?BR> 22．境內(nèi)機(jī)構(gòu)可開立幾個經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶但統(tǒng)一采用美元核定。（ ?。?BR> 23．可撤銷備用信用證旨在保護(hù)開證行的利益，如果沒有申請人的指示，開證行是不會隨意撤銷信用證的。（ ）
24．流動資金整貸零償貸款是流動資金貸款中最常見的形式。（ ?。?BR> 25．同樣是l．o00元存款，分別存為3個月期自動轉(zhuǎn)存和l年期的整存整取定期存款，由于3個月期限的
存款每到3個月時，利息可以計入本金重新作為計息起點(diǎn)，所以1年過后，兩種存款方式中，l年期整存整取獲得的利息金額較低。（ ）
26．票據(jù)貼現(xiàn)是一種票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為，是商業(yè)銀行向持票人融通資金的一種方式，是銀行貸款的重要方式之一。（ ?。?BR> 27．從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)，與一般的票據(jù)業(yè)務(wù)一樣。（ ?。?BR> 28．貨幣市場基金的主要投資對象為銀行存款、短期債券、債券回購和央行票據(jù)等品種。（ ?。?BR> 29．期權(quán)的買方需預(yù)先支付一定的期權(quán)費(fèi)，以取得將來是否行權(quán)的選擇權(quán)。（ ）
30．目前包括我國在內(nèi)的許多國家基本不再使用信匯。（ ?。?BR> 本章預(yù)測試題參考答察及解析
一、單項(xiàng)選擇題
1．D[解析]存款是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是銀行對存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源。
2．C[解析]除活期存款在每季結(jié)息日將利息計入本金作為下季度的本金計算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利。
3．C[解析]提前支取的定期存款支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息；逾期支取的超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息；存期內(nèi)遇有利率調(diào)整的，仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息。
4．B[解析]教育儲蓄存款免征存款利息所得稅。
5．D[解析]基本存款賬戶是單位活期存款人的主辦賬戶，注冊驗(yàn)資時開立的賬戶是臨時存款賬戶，有效期最長不得超過2年。專用存款賬戶是存款人對其特定用途的資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立一般包括基本建設(shè)基金、住房基金、社會保障基金等。
6．D[解析]依據(jù)“貸款五級分類法”，上述為可疑類貸款。
7．B[解析]我國規(guī)定，在貸款額度方面，所購車輛為自用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的80％；所購車輛為商用車的，貸款金額不超過所購汽車價格的70％，其中，商用載貨車貸款金額不超過所購汽車價格的60％；所購車輛為二手車的，貸款金額不超過所購汽車價格的50％。本題正確答案為B。
8．D[解析]在我國，企業(yè)債券是按照《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》規(guī)定發(fā)行與交易，由國家發(fā)展與改革委員會監(jiān)督管理的債券，實(shí)踐中，其發(fā)債主體一般為中央政府部門所屬機(jī)構(gòu)、國有獨(dú)資企業(yè)或國有控股企
業(yè)。本題正確答案為D。
9．B[解析]持有期收益率是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，其計算公式是：持有期收益率一(出售價格一購買價格+利息)／購買價格×l00％，應(yīng)用到本題即：持有期收益率=F(600一500)+50-]／500＝30％。
10．D[解析]中央銀行票據(jù)屬于貨幣市場產(chǎn)品，其流動性僅次于現(xiàn)金。普通股票、企業(yè)債券、金融債券都是資本市場工具，與貨幣市場工具相比，其流動性相對較小。
11．c[解析]遠(yuǎn)期外匯交易是在即期外匯交易的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，其的優(yōu)點(diǎn)在于能夠?qū)_匯率在未來上升或者下降的風(fēng)險，因而可以用來進(jìn)行套期保值或投機(jī)。遠(yuǎn)期外匯交易除了可按固定交易交割外，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割。本題正確答案為C。
12．D[解析]單家銀行擔(dān)任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的20％；分銷給其他銀團(tuán)貸款成員的份額原則上不低于50％。故選D。
13．D[解析]匯率是兩種不同貨幣之間的兌換價格，按照匯率是以本國貨幣還是外國貨幣作為折算標(biāo)準(zhǔn)，匯率的標(biāo)價分為直接標(biāo)價法與間接標(biāo)價法。直接標(biāo)價法下，匯率升高表示購買一定單位外幣需要付出更多本國貨幣，即本國貨幣貶值；間接標(biāo)價法下，匯率升高表示本國貨幣升值。
14．D[解析]房地產(chǎn)貸款是指與房地產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費(fèi)活動有關(guān)的貸款，主要包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款、土地儲備貸款、商業(yè)用房貸款和個人住房貸款四大類，其中前三類是公司業(yè)務(wù)中的房地產(chǎn)
15．C[解析]在銀行為國際貿(mào)易提供的支付結(jié)算及帶有貿(mào)易融資功能的支付結(jié)算方式中，通常使用匯款、信用證及托收。本票及支票通常不具有融資功能。
16．A[解析]銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票都是商業(yè)匯票，出票人一般是企業(yè)，支票由出票人簽發(fā)，出票人一般是單位或個人。
17．A[解析]發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先使用、后還款的銀行卡是貸記卡。
18．C[解析]票據(jù)發(fā)行便利屬于商業(yè)銀行的承諾業(yè)務(wù)，是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。
19．C[解析]本題重點(diǎn)考查考生對政策動態(tài)變化的了解程度。自2007年8月15日起，儲蓄存款利息所得稅的適用稅率由20％調(diào)減為5％。
20．C[解析]本題主要考查定期存款在逾期支取、提前支取時利率調(diào)整的一些變化。逾期支取的定期存款，超過原定存期部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。提前支取的定期存款按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。故C
選項(xiàng)說法正確。
21．B[解析]本題主要考查考生對單位活期存款賬戶知識的了解。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶行外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，可以辦理現(xiàn)金繳存但不可辦理現(xiàn)金支取。
22．B[解析]本題主要考查考生對債券收益率中各收益率概念的掌握。名義收益率是票面利息與面值的比率，即期收益率是債券票面利率與購買價格之間的比率，持有期收益率是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，到期收益率是收回金額與購買價格之間的差價加上利息收入后與購買價格之間的比例，故本題正確答案為B。
23．D[解析]從2005年9月21日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月20日結(jié)息，次日付息，故A選項(xiàng)不正確。目前，各家銀行多使用積數(shù)計息法計算活期存款利息，故B選項(xiàng)不正確。除活期存款在每季度結(jié)息日將利息計入本金計算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利，故C選項(xiàng)不正確。只有D選項(xiàng)正確。
24．B[解析]按照積數(shù)計息法，張先生應(yīng)得的利息=1000×28×(0．72％÷360)×(1—5％)=
0．532≈0．53，張先生應(yīng)得的本息和為1000+0．53=1000．53(元)。
25．D[解析]2004年4月1日起施行的《個人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》，個人在金融機(jī)構(gòu)開立個人存款賬戶時，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證，使用實(shí)名。
26．B[解析]按照逾期支取定期存款計息法則，該客戶在10月15日支取款項(xiàng)時應(yīng)得的利息為50000×6×(2．70％÷l2)×(1—5％)+50000×30×(0．72％÷360)×(1—5％)=669．75(元)，本息總計50669．75元。
27．C[解析]目前我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元，未包含法國法郎。
28．D[解析]依據(jù)“貸款五級分類法”，上述為關(guān)注類貸款。
29．C[解析]我國資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，其投資者僅限于銀行間債券市場的參與者。
30．A[解析]短期貸款額度和其他分項(xiàng)額度配合使用，是商業(yè)銀行向企業(yè)提供全面高效服務(wù)的重要措施。本題正確答案為A。
31．C[解析]保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為了規(guī)避收款風(fēng)險而采用的一種請求第三者承擔(dān)風(fēng)險的做法。
32．B[解析]在信用證業(yè)務(wù)中，開證行可為出口商按照信用證條款的要求提交合格的單證，承擔(dān)首要付款責(zé)任。
33．A[解析]同業(yè)存放即同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存入款項(xiàng)，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項(xiàng)，是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，與此對應(yīng)的概念是存放同業(yè)，其屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
34．C[解析]委托貸款是指由委托人提供合法來源的資金，委托銀行根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款業(yè)務(wù)。委托人包括政府部門、企事業(yè)單位及個人等。
35．C[解析]福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是指銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)，從業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)來看，就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。，
36．A[解析]光票托收廣泛使用于非貿(mào)易結(jié)算，或貿(mào)易從屬費(fèi)用的收款等。跟單托收一般用于進(jìn)出口貿(mào)易款項(xiàng)的收付，沒有銀行信用介入；我國跟單出口托收只限于滯銷商品和新、小商品，以及要進(jìn)入競爭激烈的市場的商品；進(jìn)口代收一般用于購買舊船貿(mào)易。跟單托收、出口托收、進(jìn)口代收都應(yīng)用于貿(mào)易結(jié)算，故B、C、D選項(xiàng)錯誤。
37．B[解析]密封保管與露封保管業(yè)務(wù)兩者在辦理保管時，都注明保管期限和保管物品的名稱、種類、數(shù)量、金額等，區(qū)別在于密封保管業(yè)務(wù)的客戶在將保管物品交給銀行時先加以密封。
38．B[解析]保付代理業(yè)務(wù)流程：出口商發(fā)出貨物并取得發(fā)票然后將發(fā)票賣給保理銀行(轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款)，保理銀行為出口商提供融資服務(wù)．然后保理行向進(jìn)口商催收債款，進(jìn)口商付款。
二、多項(xiàng)選擇題
1．ABCD[解析]《商業(yè)銀行法》規(guī)定，辦理儲蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。
2．CDE[解析]《關(guān)于人民幣存款計結(jié)息問題的通知》規(guī)定：除活期存款與定期整存整取兩種存款外，國內(nèi)銀行的通知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次的存款利率上限，計結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。
3．ACDE[解析]存款人以下特定用途資金可以開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等。注冊驗(yàn)資時開設(shè)臨時存款賬戶。
4．CDE[解析]依據(jù)《個人外匯管理辦法》個人外匯賬戶按照賬戶性質(zhì)區(qū)分為：外匯結(jié)算賬戶、外匯資本項(xiàng)目賬戶、外匯儲蓄賬戶。
5．ABCD[解析]按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸款一般包括基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款。
6．BCDE[解析]國際貿(mào)易融資按進(jìn)口方銀行提供服務(wù)對象的不同，可以分為進(jìn)口方銀行為進(jìn)口商提供的服務(wù)與出l：7方銀行為出口商提供的服務(wù)兩大類。出I：7商發(fā)貨之后、收到貨款之前，出現(xiàn)資金缺口時，出口方銀行為出口商提供的融資服務(wù)有出口押匯、國際保理、福費(fèi)廷、出口票據(jù)貼現(xiàn)。出口商收到。信用證后需要資金以準(zhǔn)備出口貨物時出口方銀行為出口商提供打包放款的融資服務(wù)。
7．ADE[解析]只有A、D、E三項(xiàng)為當(dāng)前我國銀行開立的信用證業(yè)務(wù)種類。
8．ABCDE[解析]隨著金融市場的發(fā)展，債券投資成為商業(yè)銀行的一種重要資產(chǎn)形式，在我國有些商業(yè)銀行債券投資在總資產(chǎn)中所占的比例已接近貸款所占比例。故A選項(xiàng)說法正確。相對于貸款來說，債券的流動性要強(qiáng)得多；相對于現(xiàn)金資產(chǎn)來說，債券的盈利性要高得多，因此債券投資是平衡銀行流珈}生和盈利性的優(yōu)良工具。故8、C選項(xiàng)說法正確。由于債券投資容易分散、流動性強(qiáng)，而且銀行所投資債券的發(fā)行人的信用級別一般較高，因此，商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資，能夠有效地降低銀行資產(chǎn)組合風(fēng)險。故D選項(xiàng)說法正確。在計算資本充足率時，銀行所投資高級別債券的風(fēng)險權(quán)重較低，因此，在其他條件相同的情況下，減少貸款、增加債券投資，能有效提高銀行的資本充足率。故E選項(xiàng)說法正確。
9．CDE[解析]托收是指委托人向其賬戶所在銀行提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或／和商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)；托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任；根據(jù)所附單據(jù)的不同，托收分為光票托收和跟單托收。
10．ABCE[解析]代理國債買賣、代理保險、代理國庫、委托貸款都屬于銀行的代理業(yè)務(wù)，銀行保函屬于銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù)，故D選項(xiàng)錯誤。
11．ABCDE[解析]資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是指具備一定資格的商業(yè)銀行作為托管人，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，與委托人簽訂委托資產(chǎn)托管合同，安全保管委托投資的資產(chǎn)，履行托管人相關(guān)職責(zé)的業(yè)務(wù)。銀行托管業(yè)務(wù)的種類很多，包括證券投資基金托管、委托資產(chǎn)托管、社?；鹜泄堋⑵髽I(yè)年金基金托管、信托資產(chǎn)托管、QFIl投資托管等。故五個選項(xiàng)都正確。
12．BCE[解析]備用信用證是開證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，實(shí)質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔(dān)保行為；備用信用證主要分為可撤銷與不可撤銷兩類。備用信用證下開證行通常是第二付款人。故B、c、E選項(xiàng)說法正確。
13．ABCD[解析]承諾業(yè)務(wù)包括貸款承諾，銀行的貸款承諾業(yè)務(wù)分為項(xiàng)目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利。流動資金貸款屬于公司短期貸款業(yè)務(wù)。
14．ABDE[解析]私人銀行業(yè)務(wù)是針對富裕階層提供的理財業(yè)務(wù)，是銀行利用信托、保險、基金等一切金融工具為客戶進(jìn)行的個人理財，故c選項(xiàng)不正確。對公理財業(yè)務(wù)是為機(jī)構(gòu)客戶提供金融資信服務(wù)、企業(yè)咨詢服務(wù)、財務(wù)顧問服務(wù)、現(xiàn)金管理服務(wù)和投資理財?shù)确?wù)。
15．ACDE[解析]手機(jī)銀行在服務(wù)渠道、接入條件、服務(wù)方式、接入費(fèi)用、申辦和使用等方面均有別于電話銀行，手機(jī)銀行業(yè)務(wù)是銀行利用移動電話技術(shù)為客戶提供的金融服務(wù)，并非用手機(jī)撥打的電話銀行。
16．CDE[解析]本題主要考查考生對“貸款五級分類法”的理解。我國自2002年開始實(shí)施國際銀行普遍認(rèn)可的“貸款五級分類法”，其中次級、可疑、損失類貸款被稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)。
17．ADE[解析]本題重點(diǎn)考查考生對長期借款業(yè)務(wù)中，金融債券發(fā)行者應(yīng)具備資格的掌握。商業(yè)銀行發(fā)行金融債券其核心資本充足率不低于4％，且必須滿足最近三年連續(xù)盈利、沒有重大違法、違規(guī)行為的條件，故BC選項(xiàng)說法錯誤。A、D、E選項(xiàng)的說法符合商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件。
18．BCDE[解析]本題主要考查考生對公司貸款業(yè)務(wù)中流動資金貸款分類的理解。流動資金貸款有按期限與按貸款方式兩種分類法。按照期限劃分，流動資金貸款可以分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款。按照貸款方式劃分，流動資金貸款可以分為流動資金整貸整償貸款、流動資金整貸零償貸款、流動資金循環(huán)貸款、法人賬戶透支，本題正確答案為BCDE。
19．ABC[解析]單位開立臨時存款賬戶的情形包括：設(shè)立l臨時機(jī)構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗(yàn)資。單位銀行卡備用金、存放同業(yè)資金適用于開立專用存款賬戶的情形。
20．ABDE[解析]同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風(fēng)險低、手續(xù)簡便等特點(diǎn)，從而能夠反映金融市場上的資金供求狀況。故C選項(xiàng)不正確。
21．ABC[解析]我國國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理。故本題正確答案為ABC。
22．ABE[解析]同業(yè)拆借以商業(yè)銀行的信用為基礎(chǔ)，沒有任何擔(dān)保，相對而言，債券回購的風(fēng)險要低，故A選項(xiàng)說法正確。對信用等級相同的金融機(jī)構(gòu)來說，債券回購利率一般低于同業(yè)拆借利率，因此，債券回購的交易量遠(yuǎn)大于同業(yè)拆借。故B、E選項(xiàng)說法正確。
23．ABCD[解析]銀團(tuán)成員一般按照“信息共享、獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險自擔(dān)”的原則自主確定各自授信行為，并按實(shí)際承諾份額享有銀團(tuán)貸款項(xiàng)下相應(yīng)的權(quán)利、義務(wù)。
24．ABCDE[解析]公司債沒有國家信譽(yù)作擔(dān)保，風(fēng)險一般比國債要高，但收益率一般高于國債；美國等國家的公司債是廣義上的，包括金融機(jī)構(gòu)等發(fā)行的債券；我國的公司債范圍是特定的，不包括企業(yè)債與金融債；公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國證監(jiān)會，企業(yè)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國家發(fā)改委；企業(yè)債的發(fā)行主體為中央政府部門所屬機(jī)構(gòu)、國有獨(dú)資企業(yè)或國有控股企業(yè)，在很大程度上體現(xiàn)的是政府信用，公司債的發(fā)行主體為上市公司，其信用保障是發(fā)債公司的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營狀況、盈利水平和持續(xù)盈利能力等，因此其信用風(fēng)險一般高于企業(yè)債券。故5個選項(xiàng)都正確。
25．ABCD[解析]利率互換和貨幣互換都是互換。利率互換是交易雙方在一定時期內(nèi)交換以相同的本金數(shù)量為基數(shù)的不同利率的利息，只交換利息，不用交換本金，可以用于對沖利率風(fēng)險。貨幣互換通常涉及兩種貨幣，持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，并約定在未來某日進(jìn)行一筆反向交易，需要交換本金，可以用于對沖匯率風(fēng)險。
26．ACE[解析]1美元兌換7．73元人民幣，表示購買1美元，需要支付7．73元人民幣，這是直接標(biāo)價法，也稱為應(yīng)付標(biāo)價法，故A、C選項(xiàng)正確。目前大多數(shù)國家都是用直接標(biāo)價法，故E選項(xiàng)正確。
27．ABDE[解析]央行票據(jù)是中國人民銀行面向全國銀行間債券市場發(fā)行的、期限一般在三年以內(nèi)的中短期債券，故A選項(xiàng)說法正確。中國人民銀行于2003年第二季度開始發(fā)行中央銀行票據(jù)，故D選項(xiàng)說法正確。中國人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的不是籌資，而是通過公開市場操作調(diào)節(jié)金融體系的流動性，是一種重要的貨幣政策手段。故E選項(xiàng)說法正確，C選項(xiàng)的說法是錯誤的。央行票據(jù)具有無風(fēng)險、流動性高的特點(diǎn)，從而是商業(yè)銀行債券投資的重要對象。故B選項(xiàng)說法正確。
28．ABCDE[解析]客戶授信額度按照授信形式不同，分為貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現(xiàn)額度、進(jìn)口保理額度、出口保理額度、進(jìn)口押匯額度、出口押匯額度等業(yè)務(wù)品種分項(xiàng)額度。
29．ABCD[解析]近年來，中國人民銀行利用現(xiàn)代計算機(jī)技術(shù)和通信網(wǎng)絡(luò)所發(fā)建設(shè)了中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，包括大額實(shí)時支付系統(tǒng)、小額批量支付系統(tǒng)、清算賬戶管理系統(tǒng)、支付管理信息系統(tǒng)，本題正確答案為ABCD。
30．ABCE[解析]信用卡消費(fèi)通常是短期、小額、無指定用途的信用。故D選項(xiàng)說法不正確。
31．ABCE[解析]我IX商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括三項(xiàng)：一是庫存現(xiàn)金，二是存放中央銀行款項(xiàng)，三是存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)。存放中央銀行款項(xiàng)，是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金，由兩部分構(gòu)成：一是法定存款準(zhǔn)備金，二是超額準(zhǔn)備金。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，不構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)。故本題正確答案為ABCE。
32．AC[解析]匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票，由出票銀行簽發(fā)的是銀行匯票。本票是銀行簽發(fā)的。由銀行承兌的商業(yè)匯票稱為銀行承兌匯票，其出票人一般為企業(yè)，故8選項(xiàng)錯誤。支票的出票人也不一定是銀行，可以是其他單位和個人，故D選項(xiàng)錯誤。商業(yè)匯票是企業(yè)簽發(fā)的，故E項(xiàng)錯誤。
三、判斷題
1．×[解析]2004年10月29日，中國人民銀行決定放開的是貸款利率的上限，存款利率的下限。
2．√[解析]福費(fèi)廷，中文譯為放棄。這種放棄包括兩個方面：出口商賣斷票據(jù)，放棄對所出售票據(jù)的一切權(quán)益；銀行買斷票據(jù)，放棄對出口商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán)。
3．×[解析]單位存款是機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項(xiàng)的一種信用行為。據(jù)此，個體工商戶的存款屬于單位存款。
4．√[解析]上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor)從2007年1月4日起正式運(yùn)行，是我國目前正在推行的一套人民幣貨幣市場基準(zhǔn)利率指標(biāo)體系。
5．√[解析]一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要而開立的，可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。
6．√[解析]貸款按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長期貸款。
7．√[解析]國際清算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的一項(xiàng)綜合性、服務(wù)性、國際性的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，隨著國際支付業(yè)務(wù)的日益發(fā)展，它對國際銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展起著重要作用，主要分為內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型與交換型兩種。
8．×[解析]中央銀行發(fā)行票據(jù)是通過公開市場操作調(diào)節(jié)金融體系的流動性，是中國人民銀行的一種貨幣政策手段，用以調(diào)節(jié)市場的貨幣供應(yīng)量。
9．×[解析]外匯交易既包括各種外國貨幣之間的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣之間的兌換買賣。
10．x[解析]信用證是由銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向受益人開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。
11．√[解析]質(zhì)押額度一般不超過借款人提供的質(zhì)押權(quán)利憑證票面價值的90X，抵押額度一般不超過抵押物評估價的70％。
12．×[解析]托收屬商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任。
13．×[解析]在對公理財業(yè)務(wù)中，銀行利用的是技術(shù)、信息、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、資金、信用等方面的優(yōu)勢，管理運(yùn)作的是客戶資金，而非自有資金。
14,x[解析]銀行交易金融衍生品的主要目的是風(fēng)險管理，但也有客戶委托銀行進(jìn)行不以風(fēng)險管理為目的的投機(jī)或炒作交易。
15．×[解析]銀行卡是由銀行發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。即不是所有的銀行卡都具有全部功能，有些只具有一部分功能。
16．√[解析]本題主要考查考生對歐式期權(quán)與美式期權(quán)內(nèi)容的掌握。歐式期權(quán)只能在到期日方能行使權(quán)利，是目前較為通行的方式，美式期權(quán)的買方可以在買入后到期權(quán)到期日之間任何時間行使權(quán)利。
17．√[解析]本題主要考查考生對復(fù)利所適用的儲蓄存款知識的了解。我國只有活期存款利息按復(fù)利計算。
18．×[解析]本題主要考查考生對汽車貸款的貸款期限及比例的了解。二手車的貸款期限最長不得超過3年，住房貸款知識也經(jīng)?？嫉?，考生復(fù)習(xí)時要熟知這方面的知識。
19．×[解析]國務(wù)院《對儲蓄存款利息所得征收個人所得稅的實(shí)施辦法》做如下修改：“對儲蓄存款利息所得征收個人所得稅，按5％的稅率執(zhí)行。減征幅度的調(diào)整由國務(wù)院決定。”自2007年8月15日起施行。
20．√[解析]從2005年9月21日起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。
21．×[解析]單位通知存款可分為1天和7天通知存款兩個品種。
22．×[解析]境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只可開立一個經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，統(tǒng)一采用美元核定。
23．√[解析]可撤銷的備用信用證是指附有申請人財務(wù)狀況出現(xiàn)某種變化時可撤銷或修改條款的信用證。這種信用證旨在保護(hù)開證行的利益，開證行是根據(jù)申請人的請求和指示開證的，如果沒有申請人的指示，開證行是不會隨意撤銷信用證的。
24．×[解析]流動資金整貸整償貸款是流動資金貸款中最常見的形式。
25．×[解析]略
26．√[解析]票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，在貼付一定利息后，將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為，是商業(yè)銀行向持票人融通資金的一種方式，是銀行貸款的重要方式之一。
27．×[解析]從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)，但又不同于一般的票據(jù)業(yè)務(wù)。
28．√[解析]貨幣市場基金的主要投資對象為銀行存款、短期債券、債券回購和央行票據(jù)等品種。
29．√[解析]期權(quán)也叫選擇權(quán)，期權(quán)的買方有權(quán)在預(yù)先規(guī)定的未來時間以預(yù)先規(guī)定的價格從另一方買入或向另一方賣出一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)。為取得這一權(quán)利，買方需先支付一定的期權(quán)費(fèi)。
30．√[解析]目前包括我國在內(nèi)的許多國家基本不再使用信匯。