第一節(jié) 金融企業(yè)的現(xiàn)金資產(chǎn)
一、現(xiàn)金資產(chǎn)的概念及構(gòu)成(掌握)
現(xiàn)金資產(chǎn)是指金融企業(yè)持有庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的資產(chǎn)，是金融資產(chǎn)中最富有流動(dòng)性的部分，是維護(hù)金融業(yè)支付能力的第一道防線(xiàn)，也稱(chēng)一級(jí)準(zhǔn)備。
(一)庫(kù)存現(xiàn)金
(二)在中央銀行存款
(三)存放同業(yè)款項(xiàng)
(四)托收中現(xiàn)金
二、現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性(掌握)
現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的(掌握)就是在保證金融企業(yè)的流動(dòng)性同時(shí)，盡可能節(jié)約現(xiàn)金，減少現(xiàn)金持有量，將閑置的現(xiàn)金用于投資，獲取更多的收益。
流動(dòng)性缺口是金融企業(yè)獲得資金和運(yùn)用資金之間的差額。
流動(dòng)性正缺口表示資金運(yùn)用>資金的來(lái)源，需要尋求新的資金來(lái)源;
流動(dòng)性負(fù)缺口表示資金運(yùn)用資金的來(lái)源，要求尋找新的資金運(yùn)用的渠道。
(一)現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則(掌握)
1、現(xiàn)金管理的目的
2、現(xiàn)金管理的基本原則(掌握)
(1)適度的存量控制——現(xiàn)金管理的首要原則
(2)適時(shí)的流量調(diào)節(jié)——現(xiàn)金管理的第二原則
(3)注重安全
(二)現(xiàn)金頭寸與流動(dòng)管理(掌握)
1、現(xiàn)金頭寸(掌握)：在某一時(shí)間點(diǎn)上，即截止某一時(shí)刻可用的資金量。某一時(shí)期中，現(xiàn)金頭寸為時(shí)期數(shù)，是未來(lái)某一時(shí)期可用的流量資金。
2、其他金融企業(yè)的流動(dòng)性管理
(1)財(cái)務(wù)公司頭寸與流動(dòng)性管理
(2)信托投資公司頭寸與流動(dòng)性管理
(3)證券投資公司頭寸與流動(dòng)性管理
(三)資金營(yíng)運(yùn)對(duì)頭寸的影響(掌握)
1、與客戶(hù)業(yè)務(wù)往來(lái)對(duì)資金頭寸的影響
2、與同業(yè)資金往來(lái)對(duì)資金頭寸的影響
3、與中央銀行的資金往來(lái)對(duì)資金頭寸的影響
一、現(xiàn)金資產(chǎn)的概念及構(gòu)成(掌握)
現(xiàn)金資產(chǎn)是指金融企業(yè)持有庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的資產(chǎn)，是金融資產(chǎn)中最富有流動(dòng)性的部分，是維護(hù)金融業(yè)支付能力的第一道防線(xiàn)，也稱(chēng)一級(jí)準(zhǔn)備。
(一)庫(kù)存現(xiàn)金
(二)在中央銀行存款
(三)存放同業(yè)款項(xiàng)
(四)托收中現(xiàn)金
二、現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性(掌握)
現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的(掌握)就是在保證金融企業(yè)的流動(dòng)性同時(shí)，盡可能節(jié)約現(xiàn)金，減少現(xiàn)金持有量，將閑置的現(xiàn)金用于投資，獲取更多的收益。
流動(dòng)性缺口是金融企業(yè)獲得資金和運(yùn)用資金之間的差額。
流動(dòng)性正缺口表示資金運(yùn)用>資金的來(lái)源，需要尋求新的資金來(lái)源;
流動(dòng)性負(fù)缺口表示資金運(yùn)用資金的來(lái)源，要求尋找新的資金運(yùn)用的渠道。
(一)現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則(掌握)
1、現(xiàn)金管理的目的
2、現(xiàn)金管理的基本原則(掌握)
(1)適度的存量控制——現(xiàn)金管理的首要原則
(2)適時(shí)的流量調(diào)節(jié)——現(xiàn)金管理的第二原則
(3)注重安全
(二)現(xiàn)金頭寸與流動(dòng)管理(掌握)
1、現(xiàn)金頭寸(掌握)：在某一時(shí)間點(diǎn)上，即截止某一時(shí)刻可用的資金量。某一時(shí)期中，現(xiàn)金頭寸為時(shí)期數(shù)，是未來(lái)某一時(shí)期可用的流量資金。
2、其他金融企業(yè)的流動(dòng)性管理
(1)財(cái)務(wù)公司頭寸與流動(dòng)性管理
(2)信托投資公司頭寸與流動(dòng)性管理
(3)證券投資公司頭寸與流動(dòng)性管理
(三)資金營(yíng)運(yùn)對(duì)頭寸的影響(掌握)
1、與客戶(hù)業(yè)務(wù)往來(lái)對(duì)資金頭寸的影響
2、與同業(yè)資金往來(lái)對(duì)資金頭寸的影響
3、與中央銀行的資金往來(lái)對(duì)資金頭寸的影響