一、單項選擇題(本大題共90個小題，每小題0．5分，共45分。在以下各小題所給出的四個選項中，只有一個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內)
1．在商業(yè)銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是（ ?。?BR> A．銀行現金流
B．銀行資本金
C．銀行負債
D．銀行準備金
2．商業(yè)銀行風險管理的核心要素不包括（ ）。
A．價格確認
B．降低風險
C．技術支持
D．模型創(chuàng)新
3．遠期匯率的決定因素不包括（ ）。
A．即期匯率
B．交易規(guī)模
C．期限
D．兩種貨幣之間的利率差
4．銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（ ?。?。
A．市場準人
B．機構設置
C．業(yè)務開展
D．高級管理人員聘用
5．失職違規(guī)不包括以下哪種情形?（ ）
A．濫用職權的情形
B．從事未授權交易的情形
C．盜用資產的情形
D．支配超出權限資金額度的情形
6．如果離散的年復利率是10％，那么經過5年連續(xù)投資，100元錢終獲得的總收益為（ ?。?。
A．150
B．161
C．173
D．190
7．（ ?。┦侵改骋毁Y產或資產組合采取證券資產這一價值形態(tài)的資產運營方式。
A．證券化資產
B．資產證券化
C．增量貸款證券化
D．存量貸款證券化
8．第一筆1 000萬貸款，3年后收回1 500萬，第二筆2 000萬貸款，5年后收回3 600萬，那么哪筆 貸款的年利率高?（ ?。?BR> A．第一筆
B．第二筆
C．相等
D．無法確定
9．（ ?。┦怯刹煌晟苹蛴袉栴}的內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。
A．市場風險
B．操作風險
C．流動性風險
D．國家風險
10．商業(yè)銀行經濟資本配置的作用主要體現在（ ?。﹥蓚€方面。
A．資本金管理和負債管理
B．資產管理和負債管理
C．風險管理和績效考核
D．流動性管理和績效考核
11．對內部模型計量的風險價值設定的限額是（ ?。┫揞~。
A．交易
B．頭寸
C．風險
D．止損
12．計算機出現病毒是屬于（ ?。╋L險。
A．系統(tǒng)設計／開發(fā)
B．系統(tǒng)安全
C．數據／信息質量
D．系統(tǒng)的穩(wěn)定性
13．將復雜的因素分解成多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重損失的因素，這樣的風 險識別方法是（ ?。?BR> A．情景分析方法
B．失誤樹分析方法
C．分解分析方法
D．情景分析法
14．根據我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，其中對流動性資產的定義里，下面不被 包括在內的一項是（ ?。?。
A．一個月內到期的正常類貸款(不包括關注類貸款)
B．在中國人民銀行超額準備金存款
C．在國內外二級市場隨時可拋售的合格債券以及可隨時變現的合格票據資產
D．庫存現金
15．以下哪一個模型是針對市場風險的計量模型?（ ?。?BR> A．CreditMetrics
B．KMV模型
C．VaR模型
D．高級計量法
16．對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風險和企業(yè)風險屬于（ ?。?BR> A．系統(tǒng)風險
B．非系統(tǒng)風險
C．A和B都是
D．A和B都不是
17．風險評估的方法中不包括（ ?。?。
A．自我評估法
B．因果模型法
C．問卷調查法
D．工作交流法
18．（ ?。┦乾F代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)。
A．信用風險識別
B．信用風險計量
C．信用風險監(jiān)控
D．信用風險報告
19．商業(yè)銀行的借款人由于經營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是（ ?。?。
A．資產流動性風險
B．負債流動性風險
C．流動性過剩
D．以上都不對
20．信用局評分的信息主要依賴于（ ）。
A．商業(yè)銀行內部信息
B．商業(yè)銀行外部信息
C．監(jiān)管機構提供的信息
D．以上都不對
21．計算違約風險暴露時，如果客戶已經違約，那么相應的違約風險暴露為（ ）。
A．違約時債務的賬面價值
B．違約時債務的市場價值
C．以上任何一種都可以
D．以上都不對
22．《巴塞爾新資本協議》規(guī)定實施內部評級高級法的商業(yè)銀行對每筆債項的違約損失率必 須（ ）。
A．由商業(yè)銀行自己評估
B．由監(jiān)管*統(tǒng)一給定
C．由外部評級機構提供
D．以上都不是
23．以下關于相關系數的論述，正確的是（ ?。?。
A．相關系數具有線性不變性
B．相關系數用來衡量的是線性相關關系
C．相關系數僅能用來計量線性相關
D．以上都正確
24．CreditMetrics模型本質上是一個（ ?。?。
A．VaR模型
B．信用評分模型
C．線性回歸模型
D．以上都不是
25．根據我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，其中超額準備金率的計算公式為（ ）。
A．人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款／人民幣各項存款期末余額×100％
B．人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)／人民幣各項存款期末余額×100％
C．人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款／人民幣定活期存款期末余 額×100％
D．人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)／人民幣定活期存款期末余額×100％
26．壓力測試是為了衡量（ ）。
A．正常風險
B．極端情況的風險
C．風險價值
D．違約概率
27．信用風險監(jiān)測是（ ?。?。
A．一個連續(xù)的、動態(tài)的過程
B．跟蹤已識別風險的發(fā)展變化情況
C．根據風險的變化情況及時調整風險應對計劃，并對已發(fā)生的風險及其產生的遺留風險和新 增風險及時識別分析
D．以上都是正確的
28．根據中國銀監(jiān)會的有關規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性資產總額與流動性負債總額之比不得 低于（ ?。?。 ．，
A．25％
B．30％
C．50％
D．75％
29．已知一家商業(yè)銀行的資產總額為300億，風險資產總額為200億，其中資產風險敞口為80億，預期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預期損失率的是（ ?。?BR> A．0．5
B．0．08
C．0．2
D．0．13
30．流動性缺口是指（ ?。?。
A．30天內到期的流動性資產減去30天內到期的流動性負債的差額
B．60天內到期的流動性資產減去60天內到期的流動性負債的差額
C．90天內到期的流動性資產減去90天內到期的流動性負債的差額
D．120天內到期的流動性資產減去120天內到期的流動性負債的差額
31．在商業(yè)銀行內部控制評價中，應遵循的原則不包括（ ）。
A．系統(tǒng)性
B．獨立性
C．安全性
D．重要性
32．某商業(yè)銀行根據外部評級和內部評級數據結合分析，得出8級借款人的違約概率是20％，在年初商業(yè)銀行貸款客戶中有100個B級借款人，到年末一共有19人違約，那么該商業(yè)銀行B級借款人的違約頻率是（ ?。?BR> A．20％
B．19％
C．25％
D．30％
33．20世紀60年代，商業(yè)銀行的風險管理進入（ ?。?。
A．資產負債風險管理模式階段
B．資產風險管理模式階段
C．全面風險管理模式階段
D．負債風險管理模式階段
34．如果1年期零息國債收益率是10%，某公司零息債券一年期收益率是15％，違約損失率是100％，那么根據KPMG風險中性定價模型得出的違約概率是（ ?。?。
A．0．03
B．0．04
C．0．05
D.1
35．以下關于信用聯動票據的論述，正確的是（ ?。?。
A．信用聯動票據可以人為安排沒有信用等級的貸款資產，并承擔這些資產的信用風險
B．商業(yè)銀行是信用聯動票據的中介
C．如果商業(yè)銀行資產發(fā)生違約，那么損失由SPV承擔
D．信用聯動票據不能夠分散商業(yè)銀行資產的信用風險
36．效率比率體現的是管理層管理和控制資產的能力，又稱（ ?。?BR> A．盈利能力比率
B．效果比率
C．效能比率
D．營運能力比率
37．以下哪一項不是利用衍生金融工具對沖市場風險的優(yōu)點?（ ?。?BR> A．衍生產品的構造方式多種多樣
B．能夠完全消除市場風險
C．交易靈活便捷
D．在操作過程中不會附帶新的風險產生
38．我國商業(yè)銀行的風險預警體系中，紅色預警法是一種（ ?。?BR> A．定性分析法
B．定量分析法
C．定性和定量相結合的分析法
D．以上都不對
39．銀行要承受不同形式的（ ?。?，這包括因金融創(chuàng)新的步伐過快，不能保證金融交易的合法性，從而無法獲得相應法律保護的風險。
A．法律風險
B．國家風險
C．聲譽風險
D．流動性風險
40．以下關于期權的論述錯誤的是（ ?。?BR> A．期權價值由時間價值和內在價值組成
B．在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時間價值
C．對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權的內在價值為零
D．對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權的總價值為零
41．根據巴塞爾委員會的《資本協議市場風險補充規(guī)定》，計量市場風險監(jiān)管資本的公式為（ ?。?。
A．市場風險監(jiān)管資本=(附加因子+低乘數因子3)×VaR
B．市場風險監(jiān)管資本=低乘數因子3×VaR
C．市場風險監(jiān)管資本=附加因子+低乘數因子3×VaR
D．市場風險監(jiān)管資本=(附加因子+低乘數因子5)×VaR
42．一段時間內的交易筆數／柜員人數是（ ）的計算公式。
A．柜員平均工作量
B．交易結果和財務核算結果間的差異
C．系統(tǒng)數量
D．員工人均培訓費用
43．（ ）是對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。
A．凈頭寸限額
B．總頭寸限額
C．風險限額
D．止損限額
44．與綜合發(fā)現風險報告不同，專項風險報告主要是（ ?。?BR> A．對常規(guī)信息進行定期報告
B．至少每年準備
C．僅對影響信用機構的重大風險事件進行報告
D．定期報告
45．常用的風險價值建模技術不包括（ ?。?。
A．方差—協方差方法
B．歷史模擬法
C．蒙特卡羅模擬法
D．情景分析法
46．在聲譽風險管理中，對于董事會及高級管理層的責任表述不正確的是（ ?。?。
A．不定期審核聲譽風險管理政策
B．識別、評估和監(jiān)測聲譽風險狀況
C．制訂危機處理程序
D．制訂聲譽風險管理原則和操作流程
47．投資組合理論是由誰創(chuàng)立的?（ ）
A．馬柯維茨
B．法瑪
C．薩繆爾森
D．弗里德曼
48．下列有關違約概率和違約頻率的說法，正確的是（ ）。
A．違約頻率是指借款人在未來一定時期內不能按合同要求償還貸款本息或履行相關義務的可能性
B．《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內的累計違約概率與5個基點中的較高者
C．計算違約概率的一年期限與財務報表周期完全一致
D．違約頻率能使監(jiān)管*在內部評級法中保持更高的一致性
49．從絕對差額的角度來看，信用價差衍生產品中的信用價差是指( ．)。
A．相對于無風險利率的差額
B．兩種對信用敏感的資產之問的信用價差
C．相對于無風險利率的比率
D．兩種信用資產相對于無風險利率的比值
50．商業(yè)銀行在短期內的借入資金需求為（ ）。
A．借入資金=融資缺口+流動性資產
B．借人資金=融資缺口+流動性負債
C．借人資金=融資缺口+貸款平均額
D．借入資金=融資缺口+核心存款平均額
51．以下哪一項不屬于操作風險事件?（ ）
A．內部欺詐
B．外部欺詐
C．經營中斷和系統(tǒng)癱瘓
D．本幣匯率短期內劇烈波動
52．商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提是（ ?。?。
A．建立完善的公司治理結構
B．建立完善的內部控制體制
C．加強外部監(jiān)管體制建設
D．以上都不是
53．操作風險可能引發(fā)的風險有（ ?。?BR> A．市場風險
B．流動性風險
C．信用風險
D．以上都有可能
54．在商業(yè)銀行的交易風險管理中，對于操作失誤而造成損失的情況，識別員工是否構成欺詐的關 鍵一點是看（ ?。?。
A．損失數額是否巨大
B．員工個人是否由這次事故而獲利
C．員工是否是為了不法利益而故意為之
D．以上都不對
55．內部評級高級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計（ ）。
A．每一等級客戶的違約概率
B．每一等級債項的違約概率
C．既包括每一等級客戶的違約概率，又包括每一等級債項的違約概率
D．以上都不對
56．中國的商業(yè)銀行主要采取什么方法計算風險經濟資本?（ ?。?BR> A．基本指標法
B．標準法
C．高級計量法
D．A或B
61．商業(yè)銀行的流動性風險存在于什么業(yè)務當中?（ ）
A．資產業(yè)務
B．負債業(yè)務
C．表外業(yè)務
D．以上都是
62．當市場利率呈現逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產負債的期限安排是（ ?。?BR> A．利用長期負債為短期資產融資
B．利用長期負債為長期資產融資
C．利用短期負債為長期資產融資
D．誠實守信
63．已知商業(yè)銀行某業(yè)務單位的息稅前收益為1 000萬，稅后凈利潤為700萬，該業(yè)務單位配給的經濟資本為5 000萬，又已知該業(yè)務單位的資金成本為500萬，那么該業(yè)務單位的
EVA等于多少?（ ?。?BR> A．-4 300萬
B．200萬
C．-4 000萬
D．500萬
64．已知某商業(yè)銀行現金頭寸為5 000萬，應收存款為1億，該商業(yè)銀行總資產為50億，那么該商 業(yè)銀行的現金頭寸指標為（ ?。?。
A．0．01
B．0．02
C．0．03
D．0．5
65．已知某商業(yè)銀行總資產為100億，總負債為80億，其中大額負債為50億，總資產中盈利資產為 70億，短期投資為20億，那么該商業(yè)銀行的大額負債依賴度為（ ?。?。
A．40％
B．50％
C．60％
D．100％
66．對單一法人客戶的管理層分析重點考核的是（ ?。?BR> A．管理者人品
B．管理者誠信度
C．授信動機
D．以上都是
67．商業(yè)銀行借短貸長的期限結構中所包含的流動性風險有（ ）。
A．短期借款不能按期償還的負債流動性風險
B．長期貸款不能如數如期收回的資產流動性風險
C.兩者都包含
D．兩者都不包含
68．商業(yè)銀行在進行壓力測試時，第一步是（ ?。?。
A．設定情景假設
B．分析借款人和抵質押品價值在假定條件下可能的變動情況
C．根據分析結果計算借款人違約概率和銀行的違約損失
D．根據客戶經理的分析結果匯總估算銀行總體損失
69．商業(yè)銀行由于不能根據客戶需求的改變而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于哪種類別 的戰(zhàn)略風險?（ ）
A．競爭對手風險
B．客戶風險
C．項目風險
D．技術風險
70．以下哪一項不是信用評分模型?（ ?。?BR> A．線性概率模型
B．Probit模型
C．線性辨別模型
D．CreditMetrics模型
71．商業(yè)銀行應當如何照顧不同利益持有者的相關利益?（ ）
A．所采取的措施有利于全體利益所有者
B．側重照顧利益重大者的相關利益
C．對利益進行權衡，照顧盡量多數人的盡量多的利益
D．以上都不對
72．根據《巴塞爾新資本協議》，下列說法不正確的是（ ?。?。
A．非違約風險暴露相關性隨違約概率(PD)增加而降低
B．非違約風險暴露相關性隨公司規(guī)模增加而提高
C．資本要求為95％置信水平下特定風險暴露的非預期損失
D．期限調整隨期限增加而調整幅度增大
73．根據銀監(jiān)會規(guī)定，在計算風險加權資產時，我國商業(yè)銀行應當對中央政府投資的公用企業(yè)的債 權風險權重定位（ ?。?BR> A．0
B．50％
C．70％
D．100％
74．我國商業(yè)銀行目前尚未開展的個人客戶貸款業(yè)務是（ ?。?。
A．個人住宅抵押貸款
B．個人零售貸款
C．循環(huán)零售貸款
D．以上都不對
75．對銀行業(yè)穩(wěn)定經營大的威脅是（ ）。
A．市場利率劇烈波動
B．大量借款人違約
C．存款人擠提存款
D．外部監(jiān)管的強化
76．以下哪一項不屬于CAME1S評級體系中的指標?（ ）
A．資本充足性
B．資產質量
C．管理水平
D．競爭力水平
77．我國銀行監(jiān)管的行政法規(guī)是（ ?。?。
A．《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》
B．《商業(yè)銀行法》
C．《金融違法行為處罰辦法》
D．《行政許可法》
78．2005年頒布的《商業(yè)銀行市場風險管理指引》的適用范圍包括（ ）。
A．中資商業(yè)銀行
B．外資商業(yè)銀行
C．中外合資商業(yè)銀行
D．以上都是
79．根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，我國商業(yè)銀行監(jiān)管的目標是（ ?。?BR> A．規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行風險
B．保護存款人和其他客戶合法權益，促進銀行業(yè)健康發(fā)展
C．促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心
D．保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力
80．商業(yè)銀行外部審計主要是針對什么方面?（ ?。?BR> A．財務狀況
B．經營戰(zhàn)略
C．風險狀況
D．競爭力水平
81．商業(yè)銀行可以根據本行業(yè)務性質、規(guī)模和產品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度區(qū)間應設定為（ ?。?，觀測期為（ ）。
A．99．99％，1年
B．99％，1年
C．99．99％，半年
D．99％，半年
82．商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的（ ?。?。
A．25％
B．20％
C．10％
D．30％
83．假設中國某商業(yè)銀行A將在6個月后向泰國商業(yè)銀行B支付1 000萬泰銖的外匯，當前外匯市場美元對泰銖的匯率為1美元=35泰銖。A銀行預期泰銖對美元的匯率將上升，因此，A銀行選擇在新加坡外匯交易市場支付5萬美元，購買總額為1 000萬泰銖的買入期權，其執(zhí)行價格為1美元=35泰銖。如果6個月后泰銖不升反降，即期匯率變?yōu)?美元=56泰銖，則A銀行（ ?。?BR> A．凈利益5萬美元
B．凈損失5萬美元
C．凈收益5．7萬美元
D．凈損失5．7萬美元
84．（ ?。┦呛饬坷首儎訉︺y行經濟價值影響的一種方法。
A．缺口分析
B．久期分析
C．外匯敞口分析
D．風險價值方法
85．在現金流量的分析中，首先分析的是（ ）。
A．融資活動的現金流
B．投資活動的現金流
C．經營性現金流
D．消費活動的現金流
86．在對貸款保證人進行的分析中，下列各項屬于考察范圍的是（ ?。?。
A．保證人的關聯方
B．保證人的行業(yè)地位
C．保證人的保證意愿
D．保證人的貸款規(guī)模
87．國家進行宏觀調控期間，商業(yè)銀行應當及時調整有關政策，避免市場變化而給商業(yè)銀行造成風險。這是規(guī)避外部因素中（ ?。┑捏w現。
A．洗錢
B．政治風險
C．監(jiān)管規(guī)定
D．自然災害
88．下列哪項不屬于內部欺詐事件?（ ）
A．多戶頭支票欺詐
B．交易不報告
C交易品種未經授權(存在資金損失)
D．銀行內部發(fā)生的性別／種族歧視事件
89．如果銀行的總資產為1 000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應收存款為10億 元，現金頭寸為5億元，總負債為900億元，則該銀行核心存款比例等于（ ）。
A．0．1
B．0．2
C．0．3
D．0．4
90．根據巴塞爾委員會的劃分，下列資產的流動性高的是（ ）。
A．可用于抵押的政府債券
B.股票和同業(yè)借款
C．商業(yè)銀行可出售的貸款組合
D．銀行的房產
二、多項選擇題(本大題共40個小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的五個選項 中，有2個或2個以上選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填人括號內)
1．《巴塞爾新資本協議》的三大支柱是（ ）。
A．低資本金要求
B．監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查
C．市場紀律約束
D．內部評級體系
E．外部審計
2．商業(yè)銀行經營目標的矛盾有（ ）。
A．流動性與效益性
B．流動性與安全性
C．效益性與安全性
D．流動性與效率性
E．安全性與風險分散性
3．資產負債風險管理的手段包括（ ）。
A．缺口分析
B．敏感性分析
C．VaR分析
D．久期分析
E．情景分析
4．使用內部模型評價借款人的違約概率，常用的方法包括（ ?。?。
A．專家判斷法
B．歷史違約經驗
C．統(tǒng)計模型
D．外部評級映射
E．情景模擬法
5．抵押合同應包含的基本內容有（ ?。?。
A．債務的期限
B．抵押擔保范圍
C．抵押品的名稱、數量
D．被擔保的主債權種類、數額
E．抵押品的質量、狀況
6．授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中常用的組合限額設定維度包括（ ）。
A．行業(yè)
B．產品
C．風險等級
D．擔保
E．國家信用風險
7．對法人客戶進行系統(tǒng)的財務分析的主要內容包括（ ）。
A．財務報表分析
B．財務比率分析
C．現金流量分析
D．投融資策略分析
E．經營項目分析
8.外匯風險主要類型包括（ ）。
A．交易風險
B．會計風險
C．國家風險
D．經濟風險
E．價格風險
9．個人信貸業(yè)務可以基本劃分為哪幾類?（ ?。?BR> A．個人住宅抵押貸款
B．個人零售貸款
C．循環(huán)零售貸款
D．個人消費貸款
E．個人助學貸款
10．根據大多數國家標準，現金流量分為（ ?。?。
A．經營活動的現金流量
B．投資活動的現金流量
C．融資活動的現金流量
D．休閑活動的現金流量
E．投機活動的現金流量
11．在風險為本的監(jiān)管框架中，風險評估所包含的環(huán)節(jié)有（ ?。?BR> A．了解銀行的業(yè)務和風險管理制度
B．界定其主要的業(yè)務領域
C．用風險矩陣對每一業(yè)務領域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量
D．列舉風險產生的原因
E．形成風險評估報告
12．目前RAROC等經風險調整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，RAROC（ ?。?。
A．可以全面反映銀行經營長期的穩(wěn)定性和健康性
B．可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平
C．RAROC=(收益-預期損失)／經濟資本
D．使銀行不再注重盈利性
E．放棄了股東價值大化的目標
13．以下哪些屬于中國銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行不良資產監(jiān)測和考核暫行辦法》中關于不良貸款分析報告的有關規(guī)定?（ ）
A．不良貸款的清收轉化情況
B．新發(fā)放貸款質量
C．新發(fā)生不良貸款的內外部原因及典型案例
D．對不良貸款變化趨勢的預測
E．不良貸款的地區(qū)和客戶結構情況
14．操作風險評估遵循的原則主要包括（ ?。?。
A．由表及里
B．自上而下
C．自下而上
D．從已知到未知
E．從簡單到復雜
15．商業(yè)銀行的授信權限管理遵循哪些原則?（ ?。?BR> A．給予每一交易對方的信用須得到一定權利層次的批準
B．集團內所有機構在進行信用決策時應遵循一致的標準
C．債項的每一重要改變應得到一定權力層次的批準
D．交易對方風險限額的確定和單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策，每一決策都應建立在風險～收益分析基礎之上
E．根據審批人的資歷、經驗和崗位培訓，將信用授權分配給審批人并定期進行考查
16．貸款轉讓通常指貸款有償轉讓，又被稱為貸款出售，主要目的為了（ ）。
A．分散風險
B．增加收益
C．實現資產多元化
D．提高經濟資本配置效率
E．實現信用風險的轉移
17．《巴塞爾新資本協議》關于壓力測試的觀點包括（ ?。?。
A．采用內部評級法評估資本充足性的商業(yè)銀行必須有健全的壓力測試過程
B．壓力測試必須有意義，而且必須審慎
C．壓力測試并非是要求考慮差的情景
D．必須經常進行壓力測試
E．可以開發(fā)不同方法來符合壓力測試要求
18．銀行監(jiān)管的必要性原理可以概括為（ ?。?。
A．公共性質論
B．利益沖突論
C．債券保護論
D．銀行風險論
E．適度競爭論
19．如果債券價格偏離了根據收益率曲線推算出的理論價格過大，說明了什么?（ ?。?BR> A．該債券的流動性不足
B．該債券流動性過大
C．價格無法通過市場機帶以修正
D．價格一定能夠通過市場機制加以修正
E．以上都不對
20．以下基于收益率曲線形狀的投資策略，正確的是（ ?。?BR> A．如果收益率曲線向右上傾斜，且預期這種形狀基本不變，那么可以買人期限較長的金融產品
B．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以買入期限較短金融產品，賣出期限較長金融產品
C．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變平坦的趨勢，那么應當買入期限較長金融產品，賣出期限較短的金融產品
D．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變平坦的趨勢，那么應當賣出期限較長金融產品，買入期限較短的金融產品
E．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以賣出期限較短金融產品，買入期限較長金融產品
21．我國商業(yè)銀行在劃分交易賬戶和銀行賬戶過程中，可以借鑒的相關法規(guī)包括（ ?。?BR> A．《關于下發(fā)商業(yè)銀行市場風險資本要求的計算表、計算說明的通知》
B．《商業(yè)銀行市場風險管理指引》
C．《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》
D．《國際會計準則第39號》
E．《巴塞爾新資本協議》
22．衡量流動性風險的指標主要包括（ ?。?BR> A．預期現金流量比
B．凈貸款／總資產
C．證券資產／總資產
D．易變負債／負債總額
E．(現金資產+國庫券)／總資產
23．市場風險中的期權性風險包括（ ?。?BR> A．場內(交易所)交易的期權
B．場外的期權合同
C．債券或存款的提前兌付
D．貸款的提前償還等選擇性條款
E．貸款利率由借款人自主選擇的條款
24．銀行常用的外匯風險限額管理主要包括（ ?。?BR> A．即期外匯頭寸限額
B．掉期外匯買賣限額
C．敞口頭寸限額
D．止損點限額
E．換期利率頭寸限額
25．以下哪些文件是國際范圍內各國商業(yè)銀行進行內部控制建設的框架和指引?（ ?。?BR> A．《巴塞爾新資本協議》
B．《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》
C．《內部控制——整體框架》
D．《全面風險管理框架》
E．《銀行機構內部控制體系框架》
26．健全我國商業(yè)銀行內部控制體系包括以下哪些內容?（ ?。?BR> A．強化內控意識，樹立內控優(yōu)先的理念
B．完善激勵約束機制
C．強化責任追究機制
D．健全信息管理系統(tǒng)
E．強化評估和反饋制度
27．以下屬于金融衍生品的是（ ）。
A．即期金融產品
B．金融期貨
C．期權
D．遠期利率協議
E．貨幣互換
28．《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于加大防范操作風險工作力度的通知》主要內容包括哪幾個方 面?（ ?。?BR> A．高度重視防范操作風險的規(guī)章制度建設
B．切實加強稽核建設
C．加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督
D．堅持相關的行務管理公開制度
E．建立和實施基層主管輪崗輪調和強制性休假制度，并納入各級人事管理制度
29．以下屬于代理業(yè)務操作風險的是（ ?。?。
A．內部人員竊取客戶資料謀取私利
B．委托方偽造收付款憑證騙取資金
C．銷售時不恰當的宣傳誤導銷售
D．計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不力造成代理業(yè)務中的數據丟失而引發(fā)損失
E．超越委托范圍辦理業(yè)務
30．針對商業(yè)銀行等金融機構信用分析的駱駝(CAME1)分析系統(tǒng)包括（ ）
A．資本充足性
B．資產質量
C．管理水平
D．盈利水平
E．流動性
31．交易賬戶涵蓋的金融工具種類一般包括（ ?。?BR> A．可轉讓證券
B．金融期貨
C．遠期和約
D．互換合約
E．存款證
32．商業(yè)銀行考察保證人的有效性應關注哪些方面?（ ?。?BR> A．保證人的資格
B．保證人的財務實力
C．保證人的意愿
D．保證人履約的經濟動機及其與借款人之問的關系
E．保證的法律責任
33．商業(yè)銀行在對客戶風險進行檢測時，通常需要分析客戶風險的基本面指標。基本面指標主要 包括（ ?。?。
A．環(huán)境類指標
B．實力類指標
C．品質類指標
D．財務類指標
E．營運能力指標
34．商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均存款額問的差額構成了融資缺口，如果缺口為正，商業(yè)銀行可以采取的措施有（ ?。?。
A．向央行再貼現
B．同業(yè)拆人
C．證券回購
D．介入貨幣市場融資
E．將非現金資產轉換為現金
35．商業(yè)銀行聲譽危機管理的主要內容包括（ ?。?。
A．制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制
B．危機處理過程中的持續(xù)溝通
C．管理危機過程中的信息交流
D．危機現場處理
E．提高發(fā)言人的溝通技能
36．戰(zhàn)略管理的基本假設是（ ?。?。
A．準確預測未來風險事件的可能性是存在的
B．預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失
C．如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)闄C會
D．任何戰(zhàn)略規(guī)劃都不是無懈可擊的
E．戰(zhàn)略管理是企業(yè)經營的生命線
37．實際生活中經常采用絕對收益對投資收益進行衡量，其特點是（ ?。?。
A．絕對收益是投資成果的直接反映
B．絕對收益是直觀的度量方式
C．絕對收益是直接的度量方式
D．絕對收益是很多報表記錄的數據
E．絕對收益是反映投資行為得到的增值部分的絕對量
38．依據中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》(試行)，風險監(jiān)管核心 指標分為三個主要類別，即風險水平、風險遷徙和風險抵補。其中風險抵補類指標衡量商業(yè)銀 行抵補風險損失的能力，下列屬于該類指標的是（ ?。?。
A．盈利能力
B．信用風險指標
C．準備金充足程度
D．操作風險指標
E．資本充足程度
39．外債總額與國民生產總值之比反映一國長期的外債負擔情況，而高于一般限度說明外債負擔 過重。下列不屬于這個一般限度的是（ ?。?。
A．20％～25％
B．25％～35％
C．25％～30％
D．35％，50％
40．下列關于金融期貨的說法，正確的是（ ?。?。
A．利率期貨包括以長期國債為標的的長期利率期貨
B．貨幣期貨交易目的包括規(guī)避匯率風險
C．股指期貨是指以股票為標的的期貨合約
D．股指期貨不涉及股票本身的交割
E．股指期貨以現金清算的形式進行交割
三、判斷題(本大題共15個小題，每小題1分，共15分。判斷以下各小題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示)
1．資產之問的相關性越低，則風險分散化效果越好。（ ）
2．信用風險既存在于表內業(yè)務中，又存在于表外業(yè)務中，還存在于衍生產品交易中。（ ?。?BR> 3．由于計算每筆債項經濟資本時均考慮了相關性，因此可以將所有債項的經濟資本直接相加得到 不同組合層面的經濟資本，實現經濟資本在各個維度的分配。（ ?。?BR> 4．信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等幾種類別的風險是相互獨立、互不相關的。（ ?。?BR> 5．敏感性分析著重分析特定風險因素對組合或業(yè)務單元的影響，情景分析則是評估所有風險因素 變化的整體效應。（ ）
6．KPMG風險定價模型的核心思想是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者，不管是高風險、低風險或是無風險資產，只要期望收益率相等，市場參與者對其接受態(tài)度就是一致的。（ ?。?BR> 7．資產分類是商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。（ ?。?BR> 8．流動性偏好理論能很好地解釋正向收益率曲線和反向收益率曲線。（ ?。?BR> 9．在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，商業(yè)銀行可以利用已有的內外部信息系統(tǒng)全面 收集客戶及其關聯方的授信記錄。（ ?。?BR> 10．投資組合選擇是投資者進行金融經營活動所必須面對的基本問題之一，也是金融經濟學研究的核心問題。（ ?。?BR> 11．信用價差增加表明貸款信用狀況轉好，減少則表明貸款信用狀況惡化。（ ?。?BR> 12．商業(yè)銀行分析企業(yè)集團的關聯交易時，首先應對關聯方之間的交易是否屬于正常交易進行判斷。（ ?。?BR> 13．中國銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定交易賬戶中的所有項目均應按照市場 價格計價。（ ?。?BR> 14．商業(yè)銀行應為操作風險造成的損失安排經濟資本。（ ）
15．久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產和負債的影響越小，對其流動性的影響也 越不明顯。（ ?。?BR> 參考答案
一、單項選擇題
1．【答案及解析】B在商業(yè)銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是銀行資本金。故選B。
2．【答案及解析】B商業(yè)銀行風險管理的核心要素包括：風險監(jiān)控、數量分析、價格確認、模型創(chuàng)新和相應的信息系統(tǒng)／技術支持。故選B。
3．【答案及解析】B遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。故選B。
4．【答案及解析】A市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。故選A。
5．【答案及解析】C失職違規(guī)的情形包括因過失、未經授權的業(yè)務或交易行為以及超越授權的活動。盜用資產的情形屬于內部欺詐行為。故選C。
6．【答案及解析】B總收益=100×(1+10％)5=161(元)。故選B。
7．【答案及解析】B資產證券化是指某一資產或資產組合采取證券資產這一價值形態(tài)的資產運營方式。故選B。
8．【答案及解析】A題目沒有說明，我們可以認為是單利。年利率=年息÷本金×100％。第一筆年利率：年息=500÷3=166．67，年利率=166．67÷1 000×100％=16．67％；第二筆年利率：年息=1 600÷5=320，年利率=320÷2 000×100％=16％。故選A。
9．【答案及解析】B操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。市場風險是由于市場價格波動而導致銀行表內、表外頭寸遭受損失的風險。流動性風險是無力為負債的減少和資產的增加提供融資而造成損失或破產的可能性。國家風險是指經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來中，由于別國經濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。故選B。
10．【答案及解析】C商業(yè)銀行經濟資本配置的作用主要體現在風險管理和績效考核兩個方面。風險管理是指如何在一個肯定有風險的環(huán)境里把風險減至低的管理過程?？冃Э己耸瞧髽I(yè)為了實現生產經營目的，運用特定的標準和指標，采取科學的方法，對承擔生產經營過程及結果的各級管理人員完成指定任務的工作實績和由此帶來的諸多效果做出價值判斷的過程。故選C。
11．【答案及解析】C風險限額是指對照一定的計量方法所計量的市場風險設定的限額，如對內部模型計量的風險價值設定的限額和對期權性頭寸設定的期權性頭寸限額。故選C。
12．【答案及解析】B 系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內部系統(tǒng)安全、對計算機病毒以及對第三方程序欺詐的防護等。故選B。
13．【答案及解析】C分解分析方法是將復雜的因素分解成多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重損失的因素的風險識別方法。情景分析法指專家根據自身的專業(yè)知識和豐富的經驗，對未來出現的情景進行判斷，并判斷該情景出現的可能性及可能造成的損失。失誤樹分析方法是以圖解表示的方法來調查損失發(fā)生前，種種失誤事件的情況，或對各種引起事故的原因進行分解分析，具體判斷哪些失誤可能導致損失風險發(fā)生。情景分析法，又稱前景描述法或腳本法，是在推測的基礎上，對可能的未來情景加以描述，同時將一些有關聯的單獨預測集形成一個總體的綜合預測。故選C。
14．【答案及解析】A我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》定義的流動性資產包括：現金、黃金、超額準備金存款、一個月內到期的同業(yè)往來款項軋差后資產方凈額、一個月內到期的應收利息及其他應收款、一個月內到期的合格貸款、一個月內到期的債券投資、在國內外二級市場上可隨時變現的債券投資、其他一個月內到期可變現的資產(剔除其中的不良資產)。故選A。
15．【答案及解析】C VaR模型是針對市場風險的計量模型；CreditMetrics是針對信用的計量模型，沒有特定的范圍；KMV是運用現代期權定價理論建立起來的違約預測模型；高級計量法是針對風險資本的計量模型。故選C。
16．【答案及解析】A對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風險和企業(yè)風險屬于系統(tǒng)風險。系統(tǒng)風險是指由于某種因素的影響和變化，導致股市上所有股票價格的下跌，從而給股票持有人帶來損失的可能性。故選A。
17．【答案及解析】B風險評估的方法很多，較為常用的包括自我評估法、計分法、情景分析法、風險圖示法、檢查表法、問卷調查法、工作交流法等。為了取得更好的效果，這些方法也可結合起來使用。故選B。
18．【答案及解析】B信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)。故選B。
19．【答案及解析】A資產流動性風險是指資產到期不能如期足額收回，進而無法滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。商業(yè)銀行的借款人由于經營問題，無法按期償還貸款，屬于資產流動性風險。故選A。
20．【答案及解析】B信用局評分的信息主要依賴于商業(yè)銀行外部信息。故選B。
21．【答案及解析】A計算違約風險暴露時，如果客戶已經違約，那么相應的違約風險暴露為違約時的債務賬面價值。故選A。
22．【答案及解析】A《巴塞爾新資本協議》規(guī)定實施內部評級高級法的商業(yè)銀行對每筆債項的違約損失率必須由商業(yè)銀行自己評估。故選A。
23．【答案及解析】D相關系數是變量之間相關程度的指標；相關系數具有線性不變性。相關系數用來衡量的是線性相關關系，僅能用來計量線性相關。故選D。 ．
24．【答案及解析】A VaR模型是針對市場風險的計量模型；CreditMetrics是針對信用風險的計量模型，CreditMetrics模型本質上是一個VaR模型。故選A。
25．【答案及解析】B根據我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，其中超額準備金率的計算公式為：人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)／人民幣各項存款期末余額×100％。故選B。
26．【答案及解析】B壓力測試是估算小概率事件等極端不利的情況可能造成的潛在損失，所以是為了衡量極端情況的風險。故選B。
27．【答案及解析】D信用風險監(jiān)測是風險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，是跟蹤已識別風險的發(fā)展變化情況，根據風險的變化情況及時調整風險應對計劃，并對已發(fā)生的風險及其產生的遺留風險和新增風險及時識別分析。信用風險監(jiān)測是一個動態(tài)、連續(xù)的過程。故選D。
28．【答案及解析】A根據中國銀監(jiān)會的有關規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性資產總額與流動性負債總額之比不得低于25％。故選A。
29．【答案及解析】 A 預期損失率=預期損失／資產風險敞口×100％=40／80 × 100％=50％。故選A。
30．【答案及解析】C根據我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，其中流動性缺口的定義是：90天內到期的流動性資產減去90天內到期的流動性負債的差額。故選C。
31．【答案及解析】C 內部控制評價應遵循的原則有：①全面性原則；②統(tǒng)一性原則；③獨立性原則；④公正性原則；⑤重要性原則；⑥及時性原則。C項不屬于商業(yè)銀行內部控制評價中應遵循的原則。故選C。
32．【答案及解析】B B級借款人的違約頻率=違約人數／借款人數X 100％=19／100×100％=19％。故選B。
33．【答案及解析】D 20世紀60年代前商業(yè)銀行的風險管理屬于資產風險管理模式；60年代后商業(yè)銀行的風險管理進入負債風險管理模式；70年代后。商業(yè)銀行的風險管理進入資產負債風險管理模式；80年代后商業(yè)銀行的風險管理進入全面風險管理模式。故選D。
34．【答案及解析】 B 違約率=1-[(1+國債收益率)／(1+債券收益率)]=1-[(1+10％)／(1+15％)]=1-0．96=0．04。故選B。
35．【答案及解析】A信用聯動票據可以人為安排沒有信用等級的貸款資產，并承擔這些資產的信用風險；SPV是信用聯動票據的中介；如果商業(yè)銀行資產發(fā)生違約，那么損失由商業(yè)銀行承擔；信用聯動票據能夠分散商業(yè)銀行資產的信用風險。故選A。
36．【答案及解析】D效率比率體現的是管理層管理和控制資產的能力，又稱營運能力比率。故選D。
37．【答案及解析】B利用衍生金融工具對沖市場風險的優(yōu)點有：衍生產品的構造方式多種多樣，交易靈活便捷，在操作過程中不會附帶新的風險產生。但是不能夠完全消除市場風險。故選B。
38．【答案及解析】C我國商業(yè)銀行的風險預警體系中，紅色預警法是一種定性和定量相結合的分析法。其流程是：首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析；其次進行不同時期的對比分析；后結合風險分析專家的直覺和經驗進行預警。故選C。
39．【答案及解析】A銀行要承受不同形式的法律風險，法律風險的表現形式有：①金融合約不能受到法律應予的保護而無法履行或金融合約條款不周密；②法律法規(guī)跟不上金融創(chuàng)新的步伐，使創(chuàng)新金融交易的合法性難以保證，交易一方或雙方可能因找不到相應的法律保護而遭受損失；③形形色色的各種犯罪及不道德行為給金融資產安全構成威脅；④經濟主體在金融活動中如果違反法律法規(guī)，將會受到法律的制裁。故選A。
40．【答案及解析】D期權價值由時間價值和內在價值組成。在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時間價值。對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權的內在價值為零。故選D。
41．【答案及解析】A根據巴塞爾委員會的《資本協議市場風險補充規(guī)定》，計量市場風險監(jiān)管資本的公式為：市場風險監(jiān)管資本=(附加因子+低乘數因子3)×VaR。故選A。
42．【答案及解析】A柜員平均工作量=一段時間內的交易筆數／柜員人數。故選A。
43．【答案及解析】A凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制；總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸給予限制；風險限額是對內部模型計量的風險價值設定的限額；止損限額即允許的大損失額。故選A。
44．【答案及解析】C專項風險報告主要是僅對影響信用機構的重大風險事件進行報告。故選C。
45．【答案及解析】D常用的風險價值建模技術包括：方差 協方差方法、歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法。故選D。
46．【答案及解析】A在聲譽風險管理中，董事會及高級管理層應當定期審核聲譽風險管理政策的執(zhí)行情況。A項表述錯誤。故選A。
47．【答案及解析】 A 1952年，美國經濟學家馬柯維茨首次提出投資組合理論(Portfo1io Theory)，并進行了系統(tǒng)、深入和卓有成效的研究，他因此獲得了諾貝爾經濟學獎。投資組合理論被定義為佳風險管理的定量分析。故選A。
48．【答案及解析】C違約概率是指借款人在未來一定時期內不能按合同要求償還貸款本息或履行相關義務的可能性，A項錯誤；《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內的累計違約概率與3個基點中的較高者，B項錯誤；違約概率能使監(jiān)管*在內部評級法中保持更高的一致性，D項錯誤。故選C。
49．【答案及解析】A從絕對差額的角度來看，信用價差衍生產品中的信用價差是指相對于無風險利率的差額。故選A。
50．【答案及解析】A 商業(yè)銀行在短期內的借入資金需求=融資缺口+流動性資產。故選A。
51．【答案及解析】D操作風險事件是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部因素所造成財務損失或影響銀行聲譽、客戶和員工的操作事件。具體事件包括：內部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全，客戶、產品和業(yè)務活動，實物資產的損壞，營業(yè)中斷和信息技術系統(tǒng)癱瘓，執(zhí)行、交割和流程管理七種類型。本幣匯率短期內劇烈波動屬于市場風險。故選D。
52．【答案及解析】A建立完善的公司治理結構是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。故選A。
53．【答案及解析】 D 操作風險可能引發(fā)的風險有市場風險、流動性風險、信用風險。故選D。
54．【答案及解析】C在商業(yè)銀行的交易風險管理中，對于操作失誤而造成損失的情況，識別員工是否構成欺詐的關鍵一點是看員工是否是為了不法利益而故意為之。故選C。
55．【答案及解析】B 內部評級高級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計每一等級債項的違約概率。故選B。
56．【答案及解析】D 中國的商業(yè)銀行主要采取基本指標法和標準法計算風險經濟資本。不過商業(yè)銀行采取基本指標法和標準法計算操作風險資本金只是過渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對操作風險較低的商業(yè)銀行設計的；另一方面，高級計量法的風險敏感度更高，采用這種方法更能反映商業(yè)銀行操作風險的真實狀況。故選D。
57．【答案及解析】B在某一時點，一個債務人只能有一個客戶評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級；客戶評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平決定；債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。因此，A、C、D三項錯誤。故選B。
58．【答案及解析】B健全的內部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。加強內部控制建設是商業(yè)銀行管理操作風險的基礎，巴塞爾委員會認為，資本約束并不是控制操作風險的好方法，對付操作風險的第一道防線是嚴格的內部控制。故選B。
59．【答案及解析】B收益率曲線是由不同期限，但具有相同風險、流動性和稅收的收益率連接而形成的曲線。橫軸為各到期期限，縱軸為對應的收益率，用以描述收益率與到期期限之間的關系。在金融市場短期流動性不足的情況下，收益率曲線可能會呈現向左上方傾斜，即反向收益率曲線，它表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低。故選B。
60．【答案及解析】C商業(yè)銀行的監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，是監(jiān)管*針對商業(yè)銀行的業(yè)務特征按照統(tǒng)一的風險資本計量方法計算得出的。商業(yè)銀行的監(jiān)管資本等于預期損失加上非預期損失。故選C。
61．【答案及解析】D商業(yè)銀行的流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。流動性風險存在于資產業(yè)務、負債業(yè)務和表外業(yè)務中。故選D。
62．【答案及解析】A當市場利率呈現逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產負債的期限安排是利用長期負債為短期資產融資。故選A。
63．【答案及解析】B EVA=稅后凈利潤=資本成本=700=500=200(萬)。故選B。
64．【答案及解析】C 現金頭寸指標=(現金頭寸+應收存款)÷總資產=(50 000 000+100 000 000)÷5 000 000 000=0．03。故選C。
65．【答案及解析】 C 大額負債依賴度=(大額負債-短期投資)÷(盈利資產-短期投資)×100％=(50-20)÷(70-20)×100％=60％。故選C。
66．【答案及解析】D對單一法人客戶的管理層分析重點考核的是管理者人品、管理者誠信度和誠信動機等。故選D。
67．【答案及解析】C商業(yè)銀行借短貸長的期限結構中所包含的流動性風險包括短期借款不能按期償還的負債流動性風險和長期貸款不能如數如期收回的資產流動性風險。故選C。
68．【答案及解析】A壓力測試的主要步驟是：①設定情景假設；②分析借款人和抵質押品價值在假定條件下可能的變動情況；③根據分析結果計算借款人違約概率和銀行的違約損失；④根據客戶經理的分析結果匯總估算銀行總體損失。故選A。
69．【答案及解析】B商業(yè)銀行由于不能根據客戶需求的改變而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于客戶風險。故選B。
70．【答案及解析】D信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數值(得分)來代表債務人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。信用評分模型包括線性概率模型、Probit模型和線性辨別模型。CreditMetrics模型屬于信用風險管理模型。故選D。
71．【答案及解析】C商業(yè)銀行應當對利益進行權衡，照顧盡量多數人的盡量多的利益。故選C。
72．【答案及解析】C C項錯誤，正確表述應改為資本要求為99．9％置信水平下特定風險暴露的非預期損失。故選C。
73．【答案及解析】B根據銀監(jiān)會規(guī)定，在計算風險加權資產時，我國商業(yè)銀行應當對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險權重定位50％。故選B。
74,【答案及解析】C我國商業(yè)銀行目前開展的個人客戶貸款業(yè)務是個人住宅抵押貸款、個人零售貸款，尚未開展循環(huán)零售貸款。故選C。
75．【答案及解析】C對銀行業(yè)穩(wěn)定經營大的威脅是存款人擠提存款。因為一般銀行都不會有這么多現金，所以很容易因為擠提事件造成不能經營的情況。故選C。
76．【答案及解析】D CAME1S評級體系的分析涉及的主要指標和考評標準是：第一，資本充足率(資本／風險資產)，要求這一比率達到6．5％～7％；第二，有問題放款與基礎資本的比率，一般要求該比率低于15％；第三，管理者的領導能力和員工素質、處理突發(fā)問題應變能力和董事會決策能力、內部技術控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務吸引顧客的能力；第四，凈利潤與盈利資產之比在1％以上為第一、二級，若該比率在0～1％之間為第三、四級，若該比率為負數則評為第五級；第五，隨時滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。故選D。
77．【答案及解析】C我國銀行監(jiān)管的行政法規(guī)是《金融違法行為處罰辦法》。故選C。
78．【答案及解析】D 2005年頒布的《商業(yè)銀行市場風險管理指引》中所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內依法設立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行和中外合資銀行。故選D。
79．【答案及解析】C《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。故選C。
80．【答案及解析】A商業(yè)銀行外部審計主要是針對財務狀況方面。外部審計主要是國家有關審計部門對商業(yè)銀行財政經營狀況的審查。故選A。
81．【答案及解析】A商業(yè)銀行可以根據本行業(yè)務性質、規(guī)模和產品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度區(qū)間應設定為99．9％，觀測期為1年。故選A。
82．【答案及解析】B商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的20％。故選8。
83．【答案及解析】 C 現在支付1 000萬泰銖相當于支付28．6萬美元，而6個月后支付1 000萬泰銖相當于支付17．9萬美元，因此泰銖匯率的下跌使得A銀行收益28．6-17．9=10．7(萬美元)；A銀行放棄執(zhí)行泰銖的買入期權，支付5萬美元期權費，因此A銀行的凈收益為10．7-5=5．7(萬美元)。故選C。
84．【答案及解析】B 久期分析是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。故選B。
85．【答案及解析】C現金流量分析通常首先分析經營性現金流。故選C。
86．【答案及解析】 C對貸款的保證人應考察的內容包括：①保證人的資格；②保證人的財務實力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經濟動機及其與借款人之間的關系；⑤保證的法律責任。故選C。
87．【答案及解析】C監(jiān)管規(guī)定是指未遵守金融監(jiān)管*的規(guī)定而引起的風險。在出臺新的金融監(jiān)管規(guī)定或者金融監(jiān)管加強、新的金融監(jiān)管者發(fā)生改變，出現新的金融監(jiān)管重點時，較易出現此方面的風險。故選C。
88．【答案及解析】D 內部欺詐是指員工故意騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失。此類事件至少涉及內部人員一方，但不包括性別／種族歧視事件。故選D。
89．【答案及解析】B核心存款比例=核心存款÷總資產=200÷1 000=20％。故選B。
90．【答案及解析】A具有流動性的資產，如現金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。故選A。
二、多項選擇題
1．【答案及解析】ABC《巴塞爾新資本協議》的三大支柱：①第一支柱——低資本規(guī)定。新協議在第一支柱中考慮了信用風險、市場風險和操作風險，并為計量風險提供了幾種備選方案；⑦第二支柱——監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。委員會認為，監(jiān)管*的監(jiān)督檢查是低資本規(guī)定和市場紀律的重要補充；③第三支柱——市場紀律。委員會強調，市場紀律具有強化資本監(jiān)管，幫助監(jiān)管*提高金融體系安全、穩(wěn)健的潛在作用。故選ABC。
2．【答案及解析】AC商業(yè)銀行經營“三性”目標之間存在著矛盾主要表現為：①流動性目標要求降低盈利性資產的運用率，即流動性和效益性存在矛盾；②資金的效益性要求選擇有較高收益資產，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益資產，即效益性和安全性存在矛盾。故選AC。
3．【答案及解析】ABD資產負債風險管理的手段有通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制缺口分析、久期分析、敏感性分析，歐式期權定價模型等。故選ABD。
4．【答案及解析】BCD《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，常用方法有歷史違約經驗、統(tǒng)計模型和外部評級映射三種方法。故選BCD。
5．【答案及解析】ABCDE抵押合同應包含的基本內容有：①擔保的主債權種類、數額；②債務的期限；③抵押品的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或者使用權權屬；④抵押擔保范圍；⑤當事人認為需要約定的其他事項等。故選ABCDE。
6．【答案及解析】 ABCD行業(yè)、產品、風險等級和擔保是常用的組合限額設定維度。E項屬于國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級范疇。故選ABCD。
7．【答案及解析】ABC財務分析是通過對企業(yè)的經營成果、財務狀況以及現金流量情況的分析，達到評價企業(yè)經營管理者的管理業(yè)績、經營效率，進而識別企業(yè)信用風險的目的。對法人客戶進行系統(tǒng)的財務分析的主要內容包括：財務報表分析、財務比率分析以及現金流量分析。故選ABC。
8．【答案及解析】 ABD外匯風險是匯率波動對企業(yè)產生損益可能的一種特定狀態(tài)。按照風險發(fā)生的時間階段，通常將匯率風險分為三類：會計風險、交易風險和經濟風險。故選ABD。
9．【答案及解析】ABC個人信貸業(yè)務可以基本劃分為三大類：①個人住宅抵押貸款；②個人零售貸款；③循環(huán)零售貸款。故選ABC。
10．【答案及解析】 ABC現金流是指現金在一個公司內的流入和流出。根據大多數國家的標準，現金流量分為三部分：①經營活動的現金流量；②投資活動的現金流量；③融資活動的現金流量。故選ABC。
11．【答案及解析】 ABCE在風險為本的監(jiān)管框架中，風險評估是風險為本監(jiān)管為核心的步驟，其作用是識別機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。它包含的環(huán)節(jié)有：①了解銀行的業(yè)務和風險管理制度；②界定其主要的業(yè)務領域；③用風險矩陣對每一業(yè)務領域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量；④形成風險評估報告。故選ABCE。
12．【答案及解析】 ABC 目前RAROC等經風險調整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標R()E、R()A相比，RAROC可以全面反映銀行經營長期的穩(wěn)定性和健康性；可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平。RAROC=(收益一預期損失)／經濟資本(或非預期損失)。故選ABC。
13．【答案及解析】 ABCDE《商業(yè)銀行不良資產監(jiān)測和考核暫行辦法》中關于不良貸款分析規(guī)定，主要包括以下內容：①基本情況，本期貸款余額、不良貸款余額及比例以及與上期和年初比較的變化情況；②地區(qū)和客戶結構情況；③不良貸款清收轉化情況，可分別按現金清收、貸款核銷、以資抵債和其他方式進行分析；④新發(fā)放貸款質量情況；⑤新發(fā)生不良貸款的內、外部原因分析及典型案例，外部原因包括企業(yè)經營管理不善或破產倒閉、企業(yè)逃廢銀行債務、企業(yè)違法違規(guī)、地方政府行政干預等；內部原因包括違反貸款“三查”制度、違反貸款授權授信規(guī)定、銀行員工違法等；⑥對不良貸款的變化趨勢進行預測，提出繼續(xù)抓好不良貸款管理或監(jiān)管工作的措施和意見。故選ABCDE。
14．【答案及解析】ACD操作風險評估過程一般從業(yè)務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自上而下和從已知到未知三種。故選ACD。
15．【答案及解析】ABCDE商業(yè)銀行的授信權限管理通常遵循以下原則：①給予每一交易對方的信用須得到一定權利層次的批準；②集團內所有機構在進行信用決策時應遵循一致的標準；③債項的每一重要改變應得到一定權力層次的批準；④交易對方風險限額的確定和單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策，每一決策都應建立在風險—收益分析基礎之上；⑤根據審批人的資歷、經驗和崗位培訓，將信用授權分配給審批人并定期進行考核。故選ABCDE。
16．【答案及解析】 ABCDE貸款轉讓主要目的是為了分散風險、增加收益、實現資產多元化、提高經濟資本配置效率，貸款轉讓也可以實現信用風險的轉移。故選ABCDE。
17．【答案及解析】ABCE《巴塞爾新資本協議》關于壓力測試的觀點包括：采用內部評級法評估資本充足性的商業(yè)銀行必須有健全的壓力測試過程；壓力測試必須有意義，而且必須審慎；壓力測試并非是要求考慮差的情景；可以開發(fā)不同方法來符合壓力測試要求等。故選ABCE。
18．【答案及解析】 ABCDE銀行監(jiān)管的必要性原理可概括為以下五個方面：一是公共性質論；二是利益沖突論；三是債權保護論；四是銀行風險論；五是適度競爭論。故選ABCDE。
19．【答案及解析】 AB如果債券價格偏離了根據收益率曲線推算出的理論價格過大，說明該債券的流動性不足或者是該債券流動性過大。價格可能通過市場機制來加以修正。故選AB。
20．【答案及解析】ABC如果收益率曲線是向右上傾斜，且預期這種形狀基本不變，那么可以買入期限較長的金融產品；如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以買入期限較短金融產品，賣出期限較長金融產品；如果收益率曲線向右上傾斜，且有變平坦的趨勢，那么應當買入期限較長金融產品，賣出期限較短的金融產品。故選ABC。
21．【答案及解析】 BC我國商業(yè)銀行在劃分交易賬戶和銀行賬戶過程中，可以借鑒的相關法規(guī)包括《商業(yè)銀行市場風險管理指引》和《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》。故選BC。
22．【答案及解析】 ABCDE 衡量流動性風險的指標有：①(現金資產+國庫券)／總資產；②凈貸款／總資產；③證券資產／總資產；④易變負債／負債總額；⑤短期資產／易變負債；⑥預期現金流量比。故選ABCDE。
23．【答案及解析】ABCDE 市場風險中的期權性風險包括：場內(交易所)交易的期權；場外的期權合同；債券或存款的提前兌付；貸款的提前償還等選擇性條款；貸款利率由借款人自主選擇的條款等。故選ABCDE。
24．【答案及解析】 ABCD銀行的外匯買賣風險管理技術主要包括：即期外匯頭寸限額、掉期外匯買賣限額、敞口頭寸限額及止損點限額等，不包括換期利率頭寸限額。故選ABCD。
25．【答案及解析】 CDE《內部控制——整體框架》《全面風險管理框架》和《銀行機構內部控制體系框架》是國際范圍內各國商業(yè)銀行進行內部控制建設的框架和指引。故選CDE。
26．【答案及解析】 ABCDE健全我國商業(yè)銀行內部控制體系包括以下內容：強化內控意識，樹立內控優(yōu)先的理念；完善激勵約束機制；提交控制制度的執(zhí)行力；強化責任追究機制；健全信息管理系統(tǒng)；強化評估和反饋制度；加強信息交流與溝通等。故選ABCDE。
27．【答案及解析】 BCE金融衍生品是有關互換現金流量或旨在為交易者轉移風險的一種雙邊合約，常見的有遠期合約、期貨、期權、互換等。故選BCE。
28．【答案及解析】 ABCDE《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于加大防范操作風險工作力度的通知》主要內容有13條，包括：高度重視防范操作風險的規(guī)章制度建設；切實加強稽核建設；加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督；訂立職責制，明確總行及各級分支機構的責任，形成明確的制度保障；堅持相關的行務管理公開制度；建立和實施基層主管輪崗輪調和強制性休假制度，并納入各級人事管理制度等。故選ABCDE。
29．【答案及解析】 ABCDE代理業(yè)務操作風險點有：人員因素、外部事件、內部流程和系統(tǒng)缺陷四個方面，具體包括：內部人員竊取客戶資料謀取私利；委托方偽造收付款憑證騙取資金；銷售時不恰當的宣傳誤導銷售；計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不力造成代理業(yè)務中的數據丟失而引發(fā)損失；超越委托范圍辦理業(yè)務等等。故選ABCDE。
30．【答案及解析】 ACE駱駝(CAME1)分析系統(tǒng)包括：資本充足性、資產質量、管理水平、盈利水平、流動性。針對商業(yè)銀行等金融機構信用分析的駱駝(CAME1)分析系統(tǒng)包括資本充足性、管理水平、流動性。故選ACE。
31．【答案及解析】ABCDE從各國監(jiān)管*和銀行業(yè)的實踐看，交易賬戶涵蓋的金融工具種類一般包括：可轉讓證券、集合投資份額、存款證及其他類似的資本市場工具、金融期貨、遠期合約、互換合約、期權等。故選ABCDE。
32．【答案及解析】 ABCDE商業(yè)銀行考察保證人的有效性應關注保證人的資格、保證人的意愿、保證的法律責任、保證人的財務實力、保證人履約的經濟動機及其與借款人之間的交易等方面。故選ABCDE。
33．【答案及解析】 ABC客戶風險的內生變量包括兩類指標：①基本面指標(定性指標或非財務指標)，包括品質類、實力類和環(huán)境類指標；②財務指標。E項屬于財務指標。故選ABC。
34．【答案及解析】 ABCDE商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均存款額間的差異構成了融資缺口，如果缺口為正，商業(yè)銀行可以采取的措施有：向央行再貼現、同業(yè)拆入、證券回購、將非現金資產轉換為現金、介入貨幣市場融資等。故選ABCDE。
三、判斷題
1．【答案及解析】A資產之間的相關性越低，則風險分散化效果越好。
2．【答案及解析】A信用風險既存在于表內業(yè)務中，又存在于表外業(yè)務中，還存在于衍生產品交易中。
3．【答案及解析】A在《巴塞爾新資本協議》計量公式下，由于計算每筆債項經濟資本時均考慮了相關性，因此可以將所有債項的經濟資本直接相加得到不同組合層面的經濟資本，實現經濟資本在各個維度的分配。
4．【答案及解析】B信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等幾種類別的風險不是相互獨立、互相不相關的，而是相關的，相互影響的。
5．【答案及解析】A壓力測試主要采取的方法是敏感性分析和情景分析，敏感性分析著重分析特定風險因素對組合或業(yè)務單元的影響，情景分析則是評估所有風險因素變化的整體效應。
6．【答案及解析】A KPMG風險定價模型的核心思想是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者，不管是高風險、低風險或是無風險資產，只要期望收益率相等，市場參與者對其接受態(tài)度就是一致的。
7．【答案及解析】A資產分類是商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。
8．【答案及解析】B正向收益率曲線意味著在某一時點上，投資期限越長，收益率越高，流動性偏好理論對此的解釋是，由于期限短的金融資產的流動性好于期限長的金融資產的流動性，作為流動性較差的一種補償，期限長的收益率也就要高于期限短的收益率。而反向收益率曲線表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低，與正向收益率曲線相反，故流動性偏好理論不能很好地解釋反向收益率曲線。
9．【答案及解析】A在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，商業(yè)銀行可以利用已有的內外部信息系統(tǒng)全面收集客戶及其關聯方的授信記錄。
10．【答案及解析】A投資組合選擇是投資者進行金融經營活動所必須面對的基本問題之一，也是金融經濟學研究的核心問題。
11．【答案及解析】 B 信用價差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況 提高。
12．【答案及解析】B商業(yè)銀行分析企業(yè)集團的關聯交易時，首先應全面了解集團的股權結構，找到企業(yè)集團的終控制人和所有關聯方，然后對關聯方之間的交易是否屬于正常交易進行判斷。
13．【答案及解析】A 中國銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定交易賬戶中的所有項目均應按照市場價格計價。
14．【答案及解析】A 巴塞爾委員會認為操作風險是一種重要的風險類型，因此要求商業(yè)銀行為操作風險造成的損失安排經濟資本。
15．【答案及解析】B久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產和負債的影響越大，對其流動性的影響也越顯著。
1．在商業(yè)銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是（ ?。?BR> A．銀行現金流
B．銀行資本金
C．銀行負債
D．銀行準備金
2．商業(yè)銀行風險管理的核心要素不包括（ ）。
A．價格確認
B．降低風險
C．技術支持
D．模型創(chuàng)新
3．遠期匯率的決定因素不包括（ ）。
A．即期匯率
B．交易規(guī)模
C．期限
D．兩種貨幣之間的利率差
4．銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（ ?。?。
A．市場準人
B．機構設置
C．業(yè)務開展
D．高級管理人員聘用
5．失職違規(guī)不包括以下哪種情形?（ ）
A．濫用職權的情形
B．從事未授權交易的情形
C．盜用資產的情形
D．支配超出權限資金額度的情形
6．如果離散的年復利率是10％，那么經過5年連續(xù)投資，100元錢終獲得的總收益為（ ?。?。
A．150
B．161
C．173
D．190
7．（ ?。┦侵改骋毁Y產或資產組合采取證券資產這一價值形態(tài)的資產運營方式。
A．證券化資產
B．資產證券化
C．增量貸款證券化
D．存量貸款證券化
8．第一筆1 000萬貸款，3年后收回1 500萬，第二筆2 000萬貸款，5年后收回3 600萬，那么哪筆 貸款的年利率高?（ ?。?BR> A．第一筆
B．第二筆
C．相等
D．無法確定
9．（ ?。┦怯刹煌晟苹蛴袉栴}的內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。
A．市場風險
B．操作風險
C．流動性風險
D．國家風險
10．商業(yè)銀行經濟資本配置的作用主要體現在（ ?。﹥蓚€方面。
A．資本金管理和負債管理
B．資產管理和負債管理
C．風險管理和績效考核
D．流動性管理和績效考核
11．對內部模型計量的風險價值設定的限額是（ ?。┫揞~。
A．交易
B．頭寸
C．風險
D．止損
12．計算機出現病毒是屬于（ ?。╋L險。
A．系統(tǒng)設計／開發(fā)
B．系統(tǒng)安全
C．數據／信息質量
D．系統(tǒng)的穩(wěn)定性
13．將復雜的因素分解成多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重損失的因素，這樣的風 險識別方法是（ ?。?BR> A．情景分析方法
B．失誤樹分析方法
C．分解分析方法
D．情景分析法
14．根據我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，其中對流動性資產的定義里，下面不被 包括在內的一項是（ ?。?。
A．一個月內到期的正常類貸款(不包括關注類貸款)
B．在中國人民銀行超額準備金存款
C．在國內外二級市場隨時可拋售的合格債券以及可隨時變現的合格票據資產
D．庫存現金
15．以下哪一個模型是針對市場風險的計量模型?（ ?。?BR> A．CreditMetrics
B．KMV模型
C．VaR模型
D．高級計量法
16．對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風險和企業(yè)風險屬于（ ?。?BR> A．系統(tǒng)風險
B．非系統(tǒng)風險
C．A和B都是
D．A和B都不是
17．風險評估的方法中不包括（ ?。?。
A．自我評估法
B．因果模型法
C．問卷調查法
D．工作交流法
18．（ ?。┦乾F代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)。
A．信用風險識別
B．信用風險計量
C．信用風險監(jiān)控
D．信用風險報告
19．商業(yè)銀行的借款人由于經營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是（ ?。?。
A．資產流動性風險
B．負債流動性風險
C．流動性過剩
D．以上都不對
20．信用局評分的信息主要依賴于（ ）。
A．商業(yè)銀行內部信息
B．商業(yè)銀行外部信息
C．監(jiān)管機構提供的信息
D．以上都不對
21．計算違約風險暴露時，如果客戶已經違約，那么相應的違約風險暴露為（ ）。
A．違約時債務的賬面價值
B．違約時債務的市場價值
C．以上任何一種都可以
D．以上都不對
22．《巴塞爾新資本協議》規(guī)定實施內部評級高級法的商業(yè)銀行對每筆債項的違約損失率必 須（ ）。
A．由商業(yè)銀行自己評估
B．由監(jiān)管*統(tǒng)一給定
C．由外部評級機構提供
D．以上都不是
23．以下關于相關系數的論述，正確的是（ ?。?。
A．相關系數具有線性不變性
B．相關系數用來衡量的是線性相關關系
C．相關系數僅能用來計量線性相關
D．以上都正確
24．CreditMetrics模型本質上是一個（ ?。?。
A．VaR模型
B．信用評分模型
C．線性回歸模型
D．以上都不是
25．根據我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，其中超額準備金率的計算公式為（ ）。
A．人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款／人民幣各項存款期末余額×100％
B．人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)／人民幣各項存款期末余額×100％
C．人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款／人民幣定活期存款期末余 額×100％
D．人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)／人民幣定活期存款期末余額×100％
26．壓力測試是為了衡量（ ）。
A．正常風險
B．極端情況的風險
C．風險價值
D．違約概率
27．信用風險監(jiān)測是（ ?。?。
A．一個連續(xù)的、動態(tài)的過程
B．跟蹤已識別風險的發(fā)展變化情況
C．根據風險的變化情況及時調整風險應對計劃，并對已發(fā)生的風險及其產生的遺留風險和新 增風險及時識別分析
D．以上都是正確的
28．根據中國銀監(jiān)會的有關規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性資產總額與流動性負債總額之比不得 低于（ ?。?。 ．，
A．25％
B．30％
C．50％
D．75％
29．已知一家商業(yè)銀行的資產總額為300億，風險資產總額為200億，其中資產風險敞口為80億，預期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預期損失率的是（ ?。?BR> A．0．5
B．0．08
C．0．2
D．0．13
30．流動性缺口是指（ ?。?。
A．30天內到期的流動性資產減去30天內到期的流動性負債的差額
B．60天內到期的流動性資產減去60天內到期的流動性負債的差額
C．90天內到期的流動性資產減去90天內到期的流動性負債的差額
D．120天內到期的流動性資產減去120天內到期的流動性負債的差額
31．在商業(yè)銀行內部控制評價中，應遵循的原則不包括（ ）。
A．系統(tǒng)性
B．獨立性
C．安全性
D．重要性
32．某商業(yè)銀行根據外部評級和內部評級數據結合分析，得出8級借款人的違約概率是20％，在年初商業(yè)銀行貸款客戶中有100個B級借款人，到年末一共有19人違約，那么該商業(yè)銀行B級借款人的違約頻率是（ ?。?BR> A．20％
B．19％
C．25％
D．30％
33．20世紀60年代，商業(yè)銀行的風險管理進入（ ?。?。
A．資產負債風險管理模式階段
B．資產風險管理模式階段
C．全面風險管理模式階段
D．負債風險管理模式階段
34．如果1年期零息國債收益率是10%，某公司零息債券一年期收益率是15％，違約損失率是100％，那么根據KPMG風險中性定價模型得出的違約概率是（ ?。?。
A．0．03
B．0．04
C．0．05
D.1
35．以下關于信用聯動票據的論述，正確的是（ ?。?。
A．信用聯動票據可以人為安排沒有信用等級的貸款資產，并承擔這些資產的信用風險
B．商業(yè)銀行是信用聯動票據的中介
C．如果商業(yè)銀行資產發(fā)生違約，那么損失由SPV承擔
D．信用聯動票據不能夠分散商業(yè)銀行資產的信用風險
36．效率比率體現的是管理層管理和控制資產的能力，又稱（ ?。?BR> A．盈利能力比率
B．效果比率
C．效能比率
D．營運能力比率
37．以下哪一項不是利用衍生金融工具對沖市場風險的優(yōu)點?（ ?。?BR> A．衍生產品的構造方式多種多樣
B．能夠完全消除市場風險
C．交易靈活便捷
D．在操作過程中不會附帶新的風險產生
38．我國商業(yè)銀行的風險預警體系中，紅色預警法是一種（ ?。?BR> A．定性分析法
B．定量分析法
C．定性和定量相結合的分析法
D．以上都不對
39．銀行要承受不同形式的（ ?。?，這包括因金融創(chuàng)新的步伐過快，不能保證金融交易的合法性，從而無法獲得相應法律保護的風險。
A．法律風險
B．國家風險
C．聲譽風險
D．流動性風險
40．以下關于期權的論述錯誤的是（ ?。?BR> A．期權價值由時間價值和內在價值組成
B．在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時間價值
C．對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權的內在價值為零
D．對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權的總價值為零
41．根據巴塞爾委員會的《資本協議市場風險補充規(guī)定》，計量市場風險監(jiān)管資本的公式為（ ?。?。
A．市場風險監(jiān)管資本=(附加因子+低乘數因子3)×VaR
B．市場風險監(jiān)管資本=低乘數因子3×VaR
C．市場風險監(jiān)管資本=附加因子+低乘數因子3×VaR
D．市場風險監(jiān)管資本=(附加因子+低乘數因子5)×VaR
42．一段時間內的交易筆數／柜員人數是（ ）的計算公式。
A．柜員平均工作量
B．交易結果和財務核算結果間的差異
C．系統(tǒng)數量
D．員工人均培訓費用
43．（ ）是對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。
A．凈頭寸限額
B．總頭寸限額
C．風險限額
D．止損限額
44．與綜合發(fā)現風險報告不同，專項風險報告主要是（ ?。?BR> A．對常規(guī)信息進行定期報告
B．至少每年準備
C．僅對影響信用機構的重大風險事件進行報告
D．定期報告
45．常用的風險價值建模技術不包括（ ?。?。
A．方差—協方差方法
B．歷史模擬法
C．蒙特卡羅模擬法
D．情景分析法
46．在聲譽風險管理中，對于董事會及高級管理層的責任表述不正確的是（ ?。?。
A．不定期審核聲譽風險管理政策
B．識別、評估和監(jiān)測聲譽風險狀況
C．制訂危機處理程序
D．制訂聲譽風險管理原則和操作流程
47．投資組合理論是由誰創(chuàng)立的?（ ）
A．馬柯維茨
B．法瑪
C．薩繆爾森
D．弗里德曼
48．下列有關違約概率和違約頻率的說法，正確的是（ ）。
A．違約頻率是指借款人在未來一定時期內不能按合同要求償還貸款本息或履行相關義務的可能性
B．《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內的累計違約概率與5個基點中的較高者
C．計算違約概率的一年期限與財務報表周期完全一致
D．違約頻率能使監(jiān)管*在內部評級法中保持更高的一致性
49．從絕對差額的角度來看，信用價差衍生產品中的信用價差是指( ．)。
A．相對于無風險利率的差額
B．兩種對信用敏感的資產之問的信用價差
C．相對于無風險利率的比率
D．兩種信用資產相對于無風險利率的比值
50．商業(yè)銀行在短期內的借入資金需求為（ ）。
A．借入資金=融資缺口+流動性資產
B．借人資金=融資缺口+流動性負債
C．借人資金=融資缺口+貸款平均額
D．借入資金=融資缺口+核心存款平均額
51．以下哪一項不屬于操作風險事件?（ ）
A．內部欺詐
B．外部欺詐
C．經營中斷和系統(tǒng)癱瘓
D．本幣匯率短期內劇烈波動
52．商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提是（ ?。?。
A．建立完善的公司治理結構
B．建立完善的內部控制體制
C．加強外部監(jiān)管體制建設
D．以上都不是
53．操作風險可能引發(fā)的風險有（ ?。?BR> A．市場風險
B．流動性風險
C．信用風險
D．以上都有可能
54．在商業(yè)銀行的交易風險管理中，對于操作失誤而造成損失的情況，識別員工是否構成欺詐的關 鍵一點是看（ ?。?。
A．損失數額是否巨大
B．員工個人是否由這次事故而獲利
C．員工是否是為了不法利益而故意為之
D．以上都不對
55．內部評級高級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計（ ）。
A．每一等級客戶的違約概率
B．每一等級債項的違約概率
C．既包括每一等級客戶的違約概率，又包括每一等級債項的違約概率
D．以上都不對
56．中國的商業(yè)銀行主要采取什么方法計算風險經濟資本?（ ?。?BR> A．基本指標法
B．標準法
C．高級計量法
D．A或B
61．商業(yè)銀行的流動性風險存在于什么業(yè)務當中?（ ）
A．資產業(yè)務
B．負債業(yè)務
C．表外業(yè)務
D．以上都是
62．當市場利率呈現逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產負債的期限安排是（ ?。?BR> A．利用長期負債為短期資產融資
B．利用長期負債為長期資產融資
C．利用短期負債為長期資產融資
D．誠實守信
63．已知商業(yè)銀行某業(yè)務單位的息稅前收益為1 000萬，稅后凈利潤為700萬，該業(yè)務單位配給的經濟資本為5 000萬，又已知該業(yè)務單位的資金成本為500萬，那么該業(yè)務單位的
EVA等于多少?（ ?。?BR> A．-4 300萬
B．200萬
C．-4 000萬
D．500萬
64．已知某商業(yè)銀行現金頭寸為5 000萬，應收存款為1億，該商業(yè)銀行總資產為50億，那么該商 業(yè)銀行的現金頭寸指標為（ ?。?。
A．0．01
B．0．02
C．0．03
D．0．5
65．已知某商業(yè)銀行總資產為100億，總負債為80億，其中大額負債為50億，總資產中盈利資產為 70億，短期投資為20億，那么該商業(yè)銀行的大額負債依賴度為（ ?。?。
A．40％
B．50％
C．60％
D．100％
66．對單一法人客戶的管理層分析重點考核的是（ ?。?BR> A．管理者人品
B．管理者誠信度
C．授信動機
D．以上都是
67．商業(yè)銀行借短貸長的期限結構中所包含的流動性風險有（ ）。
A．短期借款不能按期償還的負債流動性風險
B．長期貸款不能如數如期收回的資產流動性風險
C.兩者都包含
D．兩者都不包含
68．商業(yè)銀行在進行壓力測試時，第一步是（ ?。?。
A．設定情景假設
B．分析借款人和抵質押品價值在假定條件下可能的變動情況
C．根據分析結果計算借款人違約概率和銀行的違約損失
D．根據客戶經理的分析結果匯總估算銀行總體損失
69．商業(yè)銀行由于不能根據客戶需求的改變而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于哪種類別 的戰(zhàn)略風險?（ ）
A．競爭對手風險
B．客戶風險
C．項目風險
D．技術風險
70．以下哪一項不是信用評分模型?（ ?。?BR> A．線性概率模型
B．Probit模型
C．線性辨別模型
D．CreditMetrics模型
71．商業(yè)銀行應當如何照顧不同利益持有者的相關利益?（ ）
A．所采取的措施有利于全體利益所有者
B．側重照顧利益重大者的相關利益
C．對利益進行權衡，照顧盡量多數人的盡量多的利益
D．以上都不對
72．根據《巴塞爾新資本協議》，下列說法不正確的是（ ?。?。
A．非違約風險暴露相關性隨違約概率(PD)增加而降低
B．非違約風險暴露相關性隨公司規(guī)模增加而提高
C．資本要求為95％置信水平下特定風險暴露的非預期損失
D．期限調整隨期限增加而調整幅度增大
73．根據銀監(jiān)會規(guī)定，在計算風險加權資產時，我國商業(yè)銀行應當對中央政府投資的公用企業(yè)的債 權風險權重定位（ ?。?BR> A．0
B．50％
C．70％
D．100％
74．我國商業(yè)銀行目前尚未開展的個人客戶貸款業(yè)務是（ ?。?。
A．個人住宅抵押貸款
B．個人零售貸款
C．循環(huán)零售貸款
D．以上都不對
75．對銀行業(yè)穩(wěn)定經營大的威脅是（ ）。
A．市場利率劇烈波動
B．大量借款人違約
C．存款人擠提存款
D．外部監(jiān)管的強化
76．以下哪一項不屬于CAME1S評級體系中的指標?（ ）
A．資本充足性
B．資產質量
C．管理水平
D．競爭力水平
77．我國銀行監(jiān)管的行政法規(guī)是（ ?。?。
A．《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》
B．《商業(yè)銀行法》
C．《金融違法行為處罰辦法》
D．《行政許可法》
78．2005年頒布的《商業(yè)銀行市場風險管理指引》的適用范圍包括（ ）。
A．中資商業(yè)銀行
B．外資商業(yè)銀行
C．中外合資商業(yè)銀行
D．以上都是
79．根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，我國商業(yè)銀行監(jiān)管的目標是（ ?。?BR> A．規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行風險
B．保護存款人和其他客戶合法權益，促進銀行業(yè)健康發(fā)展
C．促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心
D．保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力
80．商業(yè)銀行外部審計主要是針對什么方面?（ ?。?BR> A．財務狀況
B．經營戰(zhàn)略
C．風險狀況
D．競爭力水平
81．商業(yè)銀行可以根據本行業(yè)務性質、規(guī)模和產品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度區(qū)間應設定為（ ?。?，觀測期為（ ）。
A．99．99％，1年
B．99％，1年
C．99．99％，半年
D．99％，半年
82．商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的（ ?。?。
A．25％
B．20％
C．10％
D．30％
83．假設中國某商業(yè)銀行A將在6個月后向泰國商業(yè)銀行B支付1 000萬泰銖的外匯，當前外匯市場美元對泰銖的匯率為1美元=35泰銖。A銀行預期泰銖對美元的匯率將上升，因此，A銀行選擇在新加坡外匯交易市場支付5萬美元，購買總額為1 000萬泰銖的買入期權，其執(zhí)行價格為1美元=35泰銖。如果6個月后泰銖不升反降，即期匯率變?yōu)?美元=56泰銖，則A銀行（ ?。?BR> A．凈利益5萬美元
B．凈損失5萬美元
C．凈收益5．7萬美元
D．凈損失5．7萬美元
84．（ ?。┦呛饬坷首儎訉︺y行經濟價值影響的一種方法。
A．缺口分析
B．久期分析
C．外匯敞口分析
D．風險價值方法
85．在現金流量的分析中，首先分析的是（ ）。
A．融資活動的現金流
B．投資活動的現金流
C．經營性現金流
D．消費活動的現金流
86．在對貸款保證人進行的分析中，下列各項屬于考察范圍的是（ ?。?。
A．保證人的關聯方
B．保證人的行業(yè)地位
C．保證人的保證意愿
D．保證人的貸款規(guī)模
87．國家進行宏觀調控期間，商業(yè)銀行應當及時調整有關政策，避免市場變化而給商業(yè)銀行造成風險。這是規(guī)避外部因素中（ ?。┑捏w現。
A．洗錢
B．政治風險
C．監(jiān)管規(guī)定
D．自然災害
88．下列哪項不屬于內部欺詐事件?（ ）
A．多戶頭支票欺詐
B．交易不報告
C交易品種未經授權(存在資金損失)
D．銀行內部發(fā)生的性別／種族歧視事件
89．如果銀行的總資產為1 000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應收存款為10億 元，現金頭寸為5億元，總負債為900億元，則該銀行核心存款比例等于（ ）。
A．0．1
B．0．2
C．0．3
D．0．4
90．根據巴塞爾委員會的劃分，下列資產的流動性高的是（ ）。
A．可用于抵押的政府債券
B.股票和同業(yè)借款
C．商業(yè)銀行可出售的貸款組合
D．銀行的房產
二、多項選擇題(本大題共40個小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的五個選項 中，有2個或2個以上選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填人括號內)
1．《巴塞爾新資本協議》的三大支柱是（ ）。
A．低資本金要求
B．監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查
C．市場紀律約束
D．內部評級體系
E．外部審計
2．商業(yè)銀行經營目標的矛盾有（ ）。
A．流動性與效益性
B．流動性與安全性
C．效益性與安全性
D．流動性與效率性
E．安全性與風險分散性
3．資產負債風險管理的手段包括（ ）。
A．缺口分析
B．敏感性分析
C．VaR分析
D．久期分析
E．情景分析
4．使用內部模型評價借款人的違約概率，常用的方法包括（ ?。?。
A．專家判斷法
B．歷史違約經驗
C．統(tǒng)計模型
D．外部評級映射
E．情景模擬法
5．抵押合同應包含的基本內容有（ ?。?。
A．債務的期限
B．抵押擔保范圍
C．抵押品的名稱、數量
D．被擔保的主債權種類、數額
E．抵押品的質量、狀況
6．授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中常用的組合限額設定維度包括（ ）。
A．行業(yè)
B．產品
C．風險等級
D．擔保
E．國家信用風險
7．對法人客戶進行系統(tǒng)的財務分析的主要內容包括（ ）。
A．財務報表分析
B．財務比率分析
C．現金流量分析
D．投融資策略分析
E．經營項目分析
8.外匯風險主要類型包括（ ）。
A．交易風險
B．會計風險
C．國家風險
D．經濟風險
E．價格風險
9．個人信貸業(yè)務可以基本劃分為哪幾類?（ ?。?BR> A．個人住宅抵押貸款
B．個人零售貸款
C．循環(huán)零售貸款
D．個人消費貸款
E．個人助學貸款
10．根據大多數國家標準，現金流量分為（ ?。?。
A．經營活動的現金流量
B．投資活動的現金流量
C．融資活動的現金流量
D．休閑活動的現金流量
E．投機活動的現金流量
11．在風險為本的監(jiān)管框架中，風險評估所包含的環(huán)節(jié)有（ ?。?BR> A．了解銀行的業(yè)務和風險管理制度
B．界定其主要的業(yè)務領域
C．用風險矩陣對每一業(yè)務領域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量
D．列舉風險產生的原因
E．形成風險評估報告
12．目前RAROC等經風險調整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比，RAROC（ ?。?。
A．可以全面反映銀行經營長期的穩(wěn)定性和健康性
B．可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平
C．RAROC=(收益-預期損失)／經濟資本
D．使銀行不再注重盈利性
E．放棄了股東價值大化的目標
13．以下哪些屬于中國銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行不良資產監(jiān)測和考核暫行辦法》中關于不良貸款分析報告的有關規(guī)定?（ ）
A．不良貸款的清收轉化情況
B．新發(fā)放貸款質量
C．新發(fā)生不良貸款的內外部原因及典型案例
D．對不良貸款變化趨勢的預測
E．不良貸款的地區(qū)和客戶結構情況
14．操作風險評估遵循的原則主要包括（ ?。?。
A．由表及里
B．自上而下
C．自下而上
D．從已知到未知
E．從簡單到復雜
15．商業(yè)銀行的授信權限管理遵循哪些原則?（ ?。?BR> A．給予每一交易對方的信用須得到一定權利層次的批準
B．集團內所有機構在進行信用決策時應遵循一致的標準
C．債項的每一重要改變應得到一定權力層次的批準
D．交易對方風險限額的確定和單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策，每一決策都應建立在風險～收益分析基礎之上
E．根據審批人的資歷、經驗和崗位培訓，將信用授權分配給審批人并定期進行考查
16．貸款轉讓通常指貸款有償轉讓，又被稱為貸款出售，主要目的為了（ ）。
A．分散風險
B．增加收益
C．實現資產多元化
D．提高經濟資本配置效率
E．實現信用風險的轉移
17．《巴塞爾新資本協議》關于壓力測試的觀點包括（ ?。?。
A．采用內部評級法評估資本充足性的商業(yè)銀行必須有健全的壓力測試過程
B．壓力測試必須有意義，而且必須審慎
C．壓力測試并非是要求考慮差的情景
D．必須經常進行壓力測試
E．可以開發(fā)不同方法來符合壓力測試要求
18．銀行監(jiān)管的必要性原理可以概括為（ ?。?。
A．公共性質論
B．利益沖突論
C．債券保護論
D．銀行風險論
E．適度競爭論
19．如果債券價格偏離了根據收益率曲線推算出的理論價格過大，說明了什么?（ ?。?BR> A．該債券的流動性不足
B．該債券流動性過大
C．價格無法通過市場機帶以修正
D．價格一定能夠通過市場機制加以修正
E．以上都不對
20．以下基于收益率曲線形狀的投資策略，正確的是（ ?。?BR> A．如果收益率曲線向右上傾斜，且預期這種形狀基本不變，那么可以買人期限較長的金融產品
B．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以買入期限較短金融產品，賣出期限較長金融產品
C．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變平坦的趨勢，那么應當買入期限較長金融產品，賣出期限較短的金融產品
D．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變平坦的趨勢，那么應當賣出期限較長金融產品，買入期限較短的金融產品
E．如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以賣出期限較短金融產品，買入期限較長金融產品
21．我國商業(yè)銀行在劃分交易賬戶和銀行賬戶過程中，可以借鑒的相關法規(guī)包括（ ?。?BR> A．《關于下發(fā)商業(yè)銀行市場風險資本要求的計算表、計算說明的通知》
B．《商業(yè)銀行市場風險管理指引》
C．《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》
D．《國際會計準則第39號》
E．《巴塞爾新資本協議》
22．衡量流動性風險的指標主要包括（ ?。?BR> A．預期現金流量比
B．凈貸款／總資產
C．證券資產／總資產
D．易變負債／負債總額
E．(現金資產+國庫券)／總資產
23．市場風險中的期權性風險包括（ ?。?BR> A．場內(交易所)交易的期權
B．場外的期權合同
C．債券或存款的提前兌付
D．貸款的提前償還等選擇性條款
E．貸款利率由借款人自主選擇的條款
24．銀行常用的外匯風險限額管理主要包括（ ?。?BR> A．即期外匯頭寸限額
B．掉期外匯買賣限額
C．敞口頭寸限額
D．止損點限額
E．換期利率頭寸限額
25．以下哪些文件是國際范圍內各國商業(yè)銀行進行內部控制建設的框架和指引?（ ?。?BR> A．《巴塞爾新資本協議》
B．《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》
C．《內部控制——整體框架》
D．《全面風險管理框架》
E．《銀行機構內部控制體系框架》
26．健全我國商業(yè)銀行內部控制體系包括以下哪些內容?（ ?。?BR> A．強化內控意識，樹立內控優(yōu)先的理念
B．完善激勵約束機制
C．強化責任追究機制
D．健全信息管理系統(tǒng)
E．強化評估和反饋制度
27．以下屬于金融衍生品的是（ ）。
A．即期金融產品
B．金融期貨
C．期權
D．遠期利率協議
E．貨幣互換
28．《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于加大防范操作風險工作力度的通知》主要內容包括哪幾個方 面?（ ?。?BR> A．高度重視防范操作風險的規(guī)章制度建設
B．切實加強稽核建設
C．加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督
D．堅持相關的行務管理公開制度
E．建立和實施基層主管輪崗輪調和強制性休假制度，并納入各級人事管理制度
29．以下屬于代理業(yè)務操作風險的是（ ?。?。
A．內部人員竊取客戶資料謀取私利
B．委托方偽造收付款憑證騙取資金
C．銷售時不恰當的宣傳誤導銷售
D．計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不力造成代理業(yè)務中的數據丟失而引發(fā)損失
E．超越委托范圍辦理業(yè)務
30．針對商業(yè)銀行等金融機構信用分析的駱駝(CAME1)分析系統(tǒng)包括（ ）
A．資本充足性
B．資產質量
C．管理水平
D．盈利水平
E．流動性
31．交易賬戶涵蓋的金融工具種類一般包括（ ?。?BR> A．可轉讓證券
B．金融期貨
C．遠期和約
D．互換合約
E．存款證
32．商業(yè)銀行考察保證人的有效性應關注哪些方面?（ ?。?BR> A．保證人的資格
B．保證人的財務實力
C．保證人的意愿
D．保證人履約的經濟動機及其與借款人之問的關系
E．保證的法律責任
33．商業(yè)銀行在對客戶風險進行檢測時，通常需要分析客戶風險的基本面指標。基本面指標主要 包括（ ?。?。
A．環(huán)境類指標
B．實力類指標
C．品質類指標
D．財務類指標
E．營運能力指標
34．商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均存款額問的差額構成了融資缺口，如果缺口為正，商業(yè)銀行可以采取的措施有（ ?。?。
A．向央行再貼現
B．同業(yè)拆人
C．證券回購
D．介入貨幣市場融資
E．將非現金資產轉換為現金
35．商業(yè)銀行聲譽危機管理的主要內容包括（ ?。?。
A．制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制
B．危機處理過程中的持續(xù)溝通
C．管理危機過程中的信息交流
D．危機現場處理
E．提高發(fā)言人的溝通技能
36．戰(zhàn)略管理的基本假設是（ ?。?。
A．準確預測未來風險事件的可能性是存在的
B．預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失
C．如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)闄C會
D．任何戰(zhàn)略規(guī)劃都不是無懈可擊的
E．戰(zhàn)略管理是企業(yè)經營的生命線
37．實際生活中經常采用絕對收益對投資收益進行衡量，其特點是（ ?。?。
A．絕對收益是投資成果的直接反映
B．絕對收益是直觀的度量方式
C．絕對收益是直接的度量方式
D．絕對收益是很多報表記錄的數據
E．絕對收益是反映投資行為得到的增值部分的絕對量
38．依據中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》(試行)，風險監(jiān)管核心 指標分為三個主要類別，即風險水平、風險遷徙和風險抵補。其中風險抵補類指標衡量商業(yè)銀 行抵補風險損失的能力，下列屬于該類指標的是（ ?。?。
A．盈利能力
B．信用風險指標
C．準備金充足程度
D．操作風險指標
E．資本充足程度
39．外債總額與國民生產總值之比反映一國長期的外債負擔情況，而高于一般限度說明外債負擔 過重。下列不屬于這個一般限度的是（ ?。?。
A．20％～25％
B．25％～35％
C．25％～30％
D．35％，50％
40．下列關于金融期貨的說法，正確的是（ ?。?。
A．利率期貨包括以長期國債為標的的長期利率期貨
B．貨幣期貨交易目的包括規(guī)避匯率風險
C．股指期貨是指以股票為標的的期貨合約
D．股指期貨不涉及股票本身的交割
E．股指期貨以現金清算的形式進行交割
三、判斷題(本大題共15個小題，每小題1分，共15分。判斷以下各小題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示)
1．資產之問的相關性越低，則風險分散化效果越好。（ ）
2．信用風險既存在于表內業(yè)務中，又存在于表外業(yè)務中，還存在于衍生產品交易中。（ ?。?BR> 3．由于計算每筆債項經濟資本時均考慮了相關性，因此可以將所有債項的經濟資本直接相加得到 不同組合層面的經濟資本，實現經濟資本在各個維度的分配。（ ?。?BR> 4．信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等幾種類別的風險是相互獨立、互不相關的。（ ?。?BR> 5．敏感性分析著重分析特定風險因素對組合或業(yè)務單元的影響，情景分析則是評估所有風險因素 變化的整體效應。（ ）
6．KPMG風險定價模型的核心思想是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者，不管是高風險、低風險或是無風險資產，只要期望收益率相等，市場參與者對其接受態(tài)度就是一致的。（ ?。?BR> 7．資產分類是商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。（ ?。?BR> 8．流動性偏好理論能很好地解釋正向收益率曲線和反向收益率曲線。（ ?。?BR> 9．在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，商業(yè)銀行可以利用已有的內外部信息系統(tǒng)全面 收集客戶及其關聯方的授信記錄。（ ?。?BR> 10．投資組合選擇是投資者進行金融經營活動所必須面對的基本問題之一，也是金融經濟學研究的核心問題。（ ?。?BR> 11．信用價差增加表明貸款信用狀況轉好，減少則表明貸款信用狀況惡化。（ ?。?BR> 12．商業(yè)銀行分析企業(yè)集團的關聯交易時，首先應對關聯方之間的交易是否屬于正常交易進行判斷。（ ?。?BR> 13．中國銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定交易賬戶中的所有項目均應按照市場 價格計價。（ ?。?BR> 14．商業(yè)銀行應為操作風險造成的損失安排經濟資本。（ ）
15．久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產和負債的影響越小，對其流動性的影響也 越不明顯。（ ?。?BR> 參考答案
一、單項選擇題
1．【答案及解析】B在商業(yè)銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是銀行資本金。故選B。
2．【答案及解析】B商業(yè)銀行風險管理的核心要素包括：風險監(jiān)控、數量分析、價格確認、模型創(chuàng)新和相應的信息系統(tǒng)／技術支持。故選B。
3．【答案及解析】B遠期匯率反映了貨幣的遠期價值，其決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。故選B。
4．【答案及解析】A市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。故選A。
5．【答案及解析】C失職違規(guī)的情形包括因過失、未經授權的業(yè)務或交易行為以及超越授權的活動。盜用資產的情形屬于內部欺詐行為。故選C。
6．【答案及解析】B總收益=100×(1+10％)5=161(元)。故選B。
7．【答案及解析】B資產證券化是指某一資產或資產組合采取證券資產這一價值形態(tài)的資產運營方式。故選B。
8．【答案及解析】A題目沒有說明，我們可以認為是單利。年利率=年息÷本金×100％。第一筆年利率：年息=500÷3=166．67，年利率=166．67÷1 000×100％=16．67％；第二筆年利率：年息=1 600÷5=320，年利率=320÷2 000×100％=16％。故選A。
9．【答案及解析】B操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。市場風險是由于市場價格波動而導致銀行表內、表外頭寸遭受損失的風險。流動性風險是無力為負債的減少和資產的增加提供融資而造成損失或破產的可能性。國家風險是指經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來中，由于別國經濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。故選B。
10．【答案及解析】C商業(yè)銀行經濟資本配置的作用主要體現在風險管理和績效考核兩個方面。風險管理是指如何在一個肯定有風險的環(huán)境里把風險減至低的管理過程?？冃Э己耸瞧髽I(yè)為了實現生產經營目的，運用特定的標準和指標，采取科學的方法，對承擔生產經營過程及結果的各級管理人員完成指定任務的工作實績和由此帶來的諸多效果做出價值判斷的過程。故選C。
11．【答案及解析】C風險限額是指對照一定的計量方法所計量的市場風險設定的限額，如對內部模型計量的風險價值設定的限額和對期權性頭寸設定的期權性頭寸限額。故選C。
12．【答案及解析】B 系統(tǒng)安全包括外部系統(tǒng)安全、內部系統(tǒng)安全、對計算機病毒以及對第三方程序欺詐的防護等。故選B。
13．【答案及解析】C分解分析方法是將復雜的因素分解成多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重損失的因素的風險識別方法。情景分析法指專家根據自身的專業(yè)知識和豐富的經驗，對未來出現的情景進行判斷，并判斷該情景出現的可能性及可能造成的損失。失誤樹分析方法是以圖解表示的方法來調查損失發(fā)生前，種種失誤事件的情況，或對各種引起事故的原因進行分解分析，具體判斷哪些失誤可能導致損失風險發(fā)生。情景分析法，又稱前景描述法或腳本法，是在推測的基礎上，對可能的未來情景加以描述，同時將一些有關聯的單獨預測集形成一個總體的綜合預測。故選C。
14．【答案及解析】A我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》定義的流動性資產包括：現金、黃金、超額準備金存款、一個月內到期的同業(yè)往來款項軋差后資產方凈額、一個月內到期的應收利息及其他應收款、一個月內到期的合格貸款、一個月內到期的債券投資、在國內外二級市場上可隨時變現的債券投資、其他一個月內到期可變現的資產(剔除其中的不良資產)。故選A。
15．【答案及解析】C VaR模型是針對市場風險的計量模型；CreditMetrics是針對信用的計量模型，沒有特定的范圍；KMV是運用現代期權定價理論建立起來的違約預測模型；高級計量法是針對風險資本的計量模型。故選C。
16．【答案及解析】A對商業(yè)銀行而言，企業(yè)的行業(yè)風險和企業(yè)風險屬于系統(tǒng)風險。系統(tǒng)風險是指由于某種因素的影響和變化，導致股市上所有股票價格的下跌，從而給股票持有人帶來損失的可能性。故選A。
17．【答案及解析】B風險評估的方法很多，較為常用的包括自我評估法、計分法、情景分析法、風險圖示法、檢查表法、問卷調查法、工作交流法等。為了取得更好的效果，這些方法也可結合起來使用。故選B。
18．【答案及解析】B信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)。故選B。
19．【答案及解析】A資產流動性風險是指資產到期不能如期足額收回，進而無法滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。商業(yè)銀行的借款人由于經營問題，無法按期償還貸款，屬于資產流動性風險。故選A。
20．【答案及解析】B信用局評分的信息主要依賴于商業(yè)銀行外部信息。故選B。
21．【答案及解析】A計算違約風險暴露時，如果客戶已經違約，那么相應的違約風險暴露為違約時的債務賬面價值。故選A。
22．【答案及解析】A《巴塞爾新資本協議》規(guī)定實施內部評級高級法的商業(yè)銀行對每筆債項的違約損失率必須由商業(yè)銀行自己評估。故選A。
23．【答案及解析】D相關系數是變量之間相關程度的指標；相關系數具有線性不變性。相關系數用來衡量的是線性相關關系，僅能用來計量線性相關。故選D。 ．
24．【答案及解析】A VaR模型是針對市場風險的計量模型；CreditMetrics是針對信用風險的計量模型，CreditMetrics模型本質上是一個VaR模型。故選A。
25．【答案及解析】B根據我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，其中超額準備金率的計算公式為：人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)／人民幣各項存款期末余額×100％。故選B。
26．【答案及解析】B壓力測試是估算小概率事件等極端不利的情況可能造成的潛在損失，所以是為了衡量極端情況的風險。故選B。
27．【答案及解析】D信用風險監(jiān)測是風險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，是跟蹤已識別風險的發(fā)展變化情況，根據風險的變化情況及時調整風險應對計劃，并對已發(fā)生的風險及其產生的遺留風險和新增風險及時識別分析。信用風險監(jiān)測是一個動態(tài)、連續(xù)的過程。故選D。
28．【答案及解析】A根據中國銀監(jiān)會的有關規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性資產總額與流動性負債總額之比不得低于25％。故選A。
29．【答案及解析】 A 預期損失率=預期損失／資產風險敞口×100％=40／80 × 100％=50％。故選A。
30．【答案及解析】C根據我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，其中流動性缺口的定義是：90天內到期的流動性資產減去90天內到期的流動性負債的差額。故選C。
31．【答案及解析】C 內部控制評價應遵循的原則有：①全面性原則；②統(tǒng)一性原則；③獨立性原則；④公正性原則；⑤重要性原則；⑥及時性原則。C項不屬于商業(yè)銀行內部控制評價中應遵循的原則。故選C。
32．【答案及解析】B B級借款人的違約頻率=違約人數／借款人數X 100％=19／100×100％=19％。故選B。
33．【答案及解析】D 20世紀60年代前商業(yè)銀行的風險管理屬于資產風險管理模式；60年代后商業(yè)銀行的風險管理進入負債風險管理模式；70年代后。商業(yè)銀行的風險管理進入資產負債風險管理模式；80年代后商業(yè)銀行的風險管理進入全面風險管理模式。故選D。
34．【答案及解析】 B 違約率=1-[(1+國債收益率)／(1+債券收益率)]=1-[(1+10％)／(1+15％)]=1-0．96=0．04。故選B。
35．【答案及解析】A信用聯動票據可以人為安排沒有信用等級的貸款資產，并承擔這些資產的信用風險；SPV是信用聯動票據的中介；如果商業(yè)銀行資產發(fā)生違約，那么損失由商業(yè)銀行承擔；信用聯動票據能夠分散商業(yè)銀行資產的信用風險。故選A。
36．【答案及解析】D效率比率體現的是管理層管理和控制資產的能力，又稱營運能力比率。故選D。
37．【答案及解析】B利用衍生金融工具對沖市場風險的優(yōu)點有：衍生產品的構造方式多種多樣，交易靈活便捷，在操作過程中不會附帶新的風險產生。但是不能夠完全消除市場風險。故選B。
38．【答案及解析】C我國商業(yè)銀行的風險預警體系中，紅色預警法是一種定性和定量相結合的分析法。其流程是：首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析；其次進行不同時期的對比分析；后結合風險分析專家的直覺和經驗進行預警。故選C。
39．【答案及解析】A銀行要承受不同形式的法律風險，法律風險的表現形式有：①金融合約不能受到法律應予的保護而無法履行或金融合約條款不周密；②法律法規(guī)跟不上金融創(chuàng)新的步伐，使創(chuàng)新金融交易的合法性難以保證，交易一方或雙方可能因找不到相應的法律保護而遭受損失；③形形色色的各種犯罪及不道德行為給金融資產安全構成威脅；④經濟主體在金融活動中如果違反法律法規(guī)，將會受到法律的制裁。故選A。
40．【答案及解析】D期權價值由時間價值和內在價值組成。在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時間價值。對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權的內在價值為零。故選D。
41．【答案及解析】A根據巴塞爾委員會的《資本協議市場風險補充規(guī)定》，計量市場風險監(jiān)管資本的公式為：市場風險監(jiān)管資本=(附加因子+低乘數因子3)×VaR。故選A。
42．【答案及解析】A柜員平均工作量=一段時間內的交易筆數／柜員人數。故選A。
43．【答案及解析】A凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制；總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸給予限制；風險限額是對內部模型計量的風險價值設定的限額；止損限額即允許的大損失額。故選A。
44．【答案及解析】C專項風險報告主要是僅對影響信用機構的重大風險事件進行報告。故選C。
45．【答案及解析】D常用的風險價值建模技術包括：方差 協方差方法、歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法。故選D。
46．【答案及解析】A在聲譽風險管理中，董事會及高級管理層應當定期審核聲譽風險管理政策的執(zhí)行情況。A項表述錯誤。故選A。
47．【答案及解析】 A 1952年，美國經濟學家馬柯維茨首次提出投資組合理論(Portfo1io Theory)，并進行了系統(tǒng)、深入和卓有成效的研究，他因此獲得了諾貝爾經濟學獎。投資組合理論被定義為佳風險管理的定量分析。故選A。
48．【答案及解析】C違約概率是指借款人在未來一定時期內不能按合同要求償還貸款本息或履行相關義務的可能性，A項錯誤；《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內的累計違約概率與3個基點中的較高者，B項錯誤；違約概率能使監(jiān)管*在內部評級法中保持更高的一致性，D項錯誤。故選C。
49．【答案及解析】A從絕對差額的角度來看，信用價差衍生產品中的信用價差是指相對于無風險利率的差額。故選A。
50．【答案及解析】A 商業(yè)銀行在短期內的借入資金需求=融資缺口+流動性資產。故選A。
51．【答案及解析】D操作風險事件是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部因素所造成財務損失或影響銀行聲譽、客戶和員工的操作事件。具體事件包括：內部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全，客戶、產品和業(yè)務活動，實物資產的損壞，營業(yè)中斷和信息技術系統(tǒng)癱瘓，執(zhí)行、交割和流程管理七種類型。本幣匯率短期內劇烈波動屬于市場風險。故選D。
52．【答案及解析】A建立完善的公司治理結構是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。故選A。
53．【答案及解析】 D 操作風險可能引發(fā)的風險有市場風險、流動性風險、信用風險。故選D。
54．【答案及解析】C在商業(yè)銀行的交易風險管理中，對于操作失誤而造成損失的情況，識別員工是否構成欺詐的關鍵一點是看員工是否是為了不法利益而故意為之。故選C。
55．【答案及解析】B 內部評級高級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計每一等級債項的違約概率。故選B。
56．【答案及解析】D 中國的商業(yè)銀行主要采取基本指標法和標準法計算風險經濟資本。不過商業(yè)銀行采取基本指標法和標準法計算操作風險資本金只是過渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對操作風險較低的商業(yè)銀行設計的；另一方面，高級計量法的風險敏感度更高，采用這種方法更能反映商業(yè)銀行操作風險的真實狀況。故選D。
57．【答案及解析】B在某一時點，一個債務人只能有一個客戶評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級；客戶評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平決定；債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。因此，A、C、D三項錯誤。故選B。
58．【答案及解析】B健全的內部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。加強內部控制建設是商業(yè)銀行管理操作風險的基礎，巴塞爾委員會認為，資本約束并不是控制操作風險的好方法，對付操作風險的第一道防線是嚴格的內部控制。故選B。
59．【答案及解析】B收益率曲線是由不同期限，但具有相同風險、流動性和稅收的收益率連接而形成的曲線。橫軸為各到期期限，縱軸為對應的收益率，用以描述收益率與到期期限之間的關系。在金融市場短期流動性不足的情況下，收益率曲線可能會呈現向左上方傾斜，即反向收益率曲線，它表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低。故選B。
60．【答案及解析】C商業(yè)銀行的監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，是監(jiān)管*針對商業(yè)銀行的業(yè)務特征按照統(tǒng)一的風險資本計量方法計算得出的。商業(yè)銀行的監(jiān)管資本等于預期損失加上非預期損失。故選C。
61．【答案及解析】D商業(yè)銀行的流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。流動性風險存在于資產業(yè)務、負債業(yè)務和表外業(yè)務中。故選D。
62．【答案及解析】A當市場利率呈現逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行有利的資產負債的期限安排是利用長期負債為短期資產融資。故選A。
63．【答案及解析】B EVA=稅后凈利潤=資本成本=700=500=200(萬)。故選B。
64．【答案及解析】C 現金頭寸指標=(現金頭寸+應收存款)÷總資產=(50 000 000+100 000 000)÷5 000 000 000=0．03。故選C。
65．【答案及解析】 C 大額負債依賴度=(大額負債-短期投資)÷(盈利資產-短期投資)×100％=(50-20)÷(70-20)×100％=60％。故選C。
66．【答案及解析】D對單一法人客戶的管理層分析重點考核的是管理者人品、管理者誠信度和誠信動機等。故選D。
67．【答案及解析】C商業(yè)銀行借短貸長的期限結構中所包含的流動性風險包括短期借款不能按期償還的負債流動性風險和長期貸款不能如數如期收回的資產流動性風險。故選C。
68．【答案及解析】A壓力測試的主要步驟是：①設定情景假設；②分析借款人和抵質押品價值在假定條件下可能的變動情況；③根據分析結果計算借款人違約概率和銀行的違約損失；④根據客戶經理的分析結果匯總估算銀行總體損失。故選A。
69．【答案及解析】B商業(yè)銀行由于不能根據客戶需求的改變而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于客戶風險。故選B。
70．【答案及解析】D信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數值(得分)來代表債務人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。信用評分模型包括線性概率模型、Probit模型和線性辨別模型。CreditMetrics模型屬于信用風險管理模型。故選D。
71．【答案及解析】C商業(yè)銀行應當對利益進行權衡，照顧盡量多數人的盡量多的利益。故選C。
72．【答案及解析】C C項錯誤，正確表述應改為資本要求為99．9％置信水平下特定風險暴露的非預期損失。故選C。
73．【答案及解析】B根據銀監(jiān)會規(guī)定，在計算風險加權資產時，我國商業(yè)銀行應當對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險權重定位50％。故選B。
74,【答案及解析】C我國商業(yè)銀行目前開展的個人客戶貸款業(yè)務是個人住宅抵押貸款、個人零售貸款，尚未開展循環(huán)零售貸款。故選C。
75．【答案及解析】C對銀行業(yè)穩(wěn)定經營大的威脅是存款人擠提存款。因為一般銀行都不會有這么多現金，所以很容易因為擠提事件造成不能經營的情況。故選C。
76．【答案及解析】D CAME1S評級體系的分析涉及的主要指標和考評標準是：第一，資本充足率(資本／風險資產)，要求這一比率達到6．5％～7％；第二，有問題放款與基礎資本的比率，一般要求該比率低于15％；第三，管理者的領導能力和員工素質、處理突發(fā)問題應變能力和董事會決策能力、內部技術控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務吸引顧客的能力；第四，凈利潤與盈利資產之比在1％以上為第一、二級，若該比率在0～1％之間為第三、四級，若該比率為負數則評為第五級；第五，隨時滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。故選D。
77．【答案及解析】C我國銀行監(jiān)管的行政法規(guī)是《金融違法行為處罰辦法》。故選C。
78．【答案及解析】D 2005年頒布的《商業(yè)銀行市場風險管理指引》中所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內依法設立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外資獨資銀行和中外合資銀行。故選D。
79．【答案及解析】C《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。故選C。
80．【答案及解析】A商業(yè)銀行外部審計主要是針對財務狀況方面。外部審計主要是國家有關審計部門對商業(yè)銀行財政經營狀況的審查。故選A。
81．【答案及解析】A商業(yè)銀行可以根據本行業(yè)務性質、規(guī)模和產品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型，包括損失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度區(qū)間應設定為99．9％，觀測期為1年。故選A。
82．【答案及解析】B商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的20％。故選8。
83．【答案及解析】 C 現在支付1 000萬泰銖相當于支付28．6萬美元，而6個月后支付1 000萬泰銖相當于支付17．9萬美元，因此泰銖匯率的下跌使得A銀行收益28．6-17．9=10．7(萬美元)；A銀行放棄執(zhí)行泰銖的買入期權，支付5萬美元期權費，因此A銀行的凈收益為10．7-5=5．7(萬美元)。故選C。
84．【答案及解析】B 久期分析是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。故選B。
85．【答案及解析】C現金流量分析通常首先分析經營性現金流。故選C。
86．【答案及解析】 C對貸款的保證人應考察的內容包括：①保證人的資格；②保證人的財務實力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經濟動機及其與借款人之間的關系；⑤保證的法律責任。故選C。
87．【答案及解析】C監(jiān)管規(guī)定是指未遵守金融監(jiān)管*的規(guī)定而引起的風險。在出臺新的金融監(jiān)管規(guī)定或者金融監(jiān)管加強、新的金融監(jiān)管者發(fā)生改變，出現新的金融監(jiān)管重點時，較易出現此方面的風險。故選C。
88．【答案及解析】D 內部欺詐是指員工故意騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失。此類事件至少涉及內部人員一方，但不包括性別／種族歧視事件。故選D。
89．【答案及解析】B核心存款比例=核心存款÷總資產=200÷1 000=20％。故選B。
90．【答案及解析】A具有流動性的資產，如現金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。故選A。
二、多項選擇題
1．【答案及解析】ABC《巴塞爾新資本協議》的三大支柱：①第一支柱——低資本規(guī)定。新協議在第一支柱中考慮了信用風險、市場風險和操作風險，并為計量風險提供了幾種備選方案；⑦第二支柱——監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。委員會認為，監(jiān)管*的監(jiān)督檢查是低資本規(guī)定和市場紀律的重要補充；③第三支柱——市場紀律。委員會強調，市場紀律具有強化資本監(jiān)管，幫助監(jiān)管*提高金融體系安全、穩(wěn)健的潛在作用。故選ABC。
2．【答案及解析】AC商業(yè)銀行經營“三性”目標之間存在著矛盾主要表現為：①流動性目標要求降低盈利性資產的運用率，即流動性和效益性存在矛盾；②資金的效益性要求選擇有較高收益資產，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益資產，即效益性和安全性存在矛盾。故選AC。
3．【答案及解析】ABD資產負債風險管理的手段有通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制缺口分析、久期分析、敏感性分析，歐式期權定價模型等。故選ABD。
4．【答案及解析】BCD《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率，常用方法有歷史違約經驗、統(tǒng)計模型和外部評級映射三種方法。故選BCD。
5．【答案及解析】ABCDE抵押合同應包含的基本內容有：①擔保的主債權種類、數額；②債務的期限；③抵押品的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或者使用權權屬；④抵押擔保范圍；⑤當事人認為需要約定的其他事項等。故選ABCDE。
6．【答案及解析】 ABCD行業(yè)、產品、風險等級和擔保是常用的組合限額設定維度。E項屬于國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級范疇。故選ABCD。
7．【答案及解析】ABC財務分析是通過對企業(yè)的經營成果、財務狀況以及現金流量情況的分析，達到評價企業(yè)經營管理者的管理業(yè)績、經營效率，進而識別企業(yè)信用風險的目的。對法人客戶進行系統(tǒng)的財務分析的主要內容包括：財務報表分析、財務比率分析以及現金流量分析。故選ABC。
8．【答案及解析】 ABD外匯風險是匯率波動對企業(yè)產生損益可能的一種特定狀態(tài)。按照風險發(fā)生的時間階段，通常將匯率風險分為三類：會計風險、交易風險和經濟風險。故選ABD。
9．【答案及解析】ABC個人信貸業(yè)務可以基本劃分為三大類：①個人住宅抵押貸款；②個人零售貸款；③循環(huán)零售貸款。故選ABC。
10．【答案及解析】 ABC現金流是指現金在一個公司內的流入和流出。根據大多數國家的標準，現金流量分為三部分：①經營活動的現金流量；②投資活動的現金流量；③融資活動的現金流量。故選ABC。
11．【答案及解析】 ABCE在風險為本的監(jiān)管框架中，風險評估是風險為本監(jiān)管為核心的步驟，其作用是識別機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。它包含的環(huán)節(jié)有：①了解銀行的業(yè)務和風險管理制度；②界定其主要的業(yè)務領域；③用風險矩陣對每一業(yè)務領域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量；④形成風險評估報告。故選ABCE。
12．【答案及解析】 ABC 目前RAROC等經風險調整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其原因是與以往的盈利指標R()E、R()A相比，RAROC可以全面反映銀行經營長期的穩(wěn)定性和健康性；可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔的風險水平。RAROC=(收益一預期損失)／經濟資本(或非預期損失)。故選ABC。
13．【答案及解析】 ABCDE《商業(yè)銀行不良資產監(jiān)測和考核暫行辦法》中關于不良貸款分析規(guī)定，主要包括以下內容：①基本情況，本期貸款余額、不良貸款余額及比例以及與上期和年初比較的變化情況；②地區(qū)和客戶結構情況；③不良貸款清收轉化情況，可分別按現金清收、貸款核銷、以資抵債和其他方式進行分析；④新發(fā)放貸款質量情況；⑤新發(fā)生不良貸款的內、外部原因分析及典型案例，外部原因包括企業(yè)經營管理不善或破產倒閉、企業(yè)逃廢銀行債務、企業(yè)違法違規(guī)、地方政府行政干預等；內部原因包括違反貸款“三查”制度、違反貸款授權授信規(guī)定、銀行員工違法等；⑥對不良貸款的變化趨勢進行預測，提出繼續(xù)抓好不良貸款管理或監(jiān)管工作的措施和意見。故選ABCDE。
14．【答案及解析】ACD操作風險評估過程一般從業(yè)務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自上而下和從已知到未知三種。故選ACD。
15．【答案及解析】ABCDE商業(yè)銀行的授信權限管理通常遵循以下原則：①給予每一交易對方的信用須得到一定權利層次的批準；②集團內所有機構在進行信用決策時應遵循一致的標準；③債項的每一重要改變應得到一定權力層次的批準；④交易對方風險限額的確定和單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策，每一決策都應建立在風險—收益分析基礎之上；⑤根據審批人的資歷、經驗和崗位培訓，將信用授權分配給審批人并定期進行考核。故選ABCDE。
16．【答案及解析】 ABCDE貸款轉讓主要目的是為了分散風險、增加收益、實現資產多元化、提高經濟資本配置效率，貸款轉讓也可以實現信用風險的轉移。故選ABCDE。
17．【答案及解析】ABCE《巴塞爾新資本協議》關于壓力測試的觀點包括：采用內部評級法評估資本充足性的商業(yè)銀行必須有健全的壓力測試過程；壓力測試必須有意義，而且必須審慎；壓力測試并非是要求考慮差的情景；可以開發(fā)不同方法來符合壓力測試要求等。故選ABCE。
18．【答案及解析】 ABCDE銀行監(jiān)管的必要性原理可概括為以下五個方面：一是公共性質論；二是利益沖突論；三是債權保護論；四是銀行風險論；五是適度競爭論。故選ABCDE。
19．【答案及解析】 AB如果債券價格偏離了根據收益率曲線推算出的理論價格過大，說明該債券的流動性不足或者是該債券流動性過大。價格可能通過市場機制來加以修正。故選AB。
20．【答案及解析】ABC如果收益率曲線是向右上傾斜，且預期這種形狀基本不變，那么可以買入期限較長的金融產品；如果收益率曲線向右上傾斜，且未來有變陡的趨勢，那么可以買入期限較短金融產品，賣出期限較長金融產品；如果收益率曲線向右上傾斜，且有變平坦的趨勢，那么應當買入期限較長金融產品，賣出期限較短的金融產品。故選ABC。
21．【答案及解析】 BC我國商業(yè)銀行在劃分交易賬戶和銀行賬戶過程中，可以借鑒的相關法規(guī)包括《商業(yè)銀行市場風險管理指引》和《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》。故選BC。
22．【答案及解析】 ABCDE 衡量流動性風險的指標有：①(現金資產+國庫券)／總資產；②凈貸款／總資產；③證券資產／總資產；④易變負債／負債總額；⑤短期資產／易變負債；⑥預期現金流量比。故選ABCDE。
23．【答案及解析】ABCDE 市場風險中的期權性風險包括：場內(交易所)交易的期權；場外的期權合同；債券或存款的提前兌付；貸款的提前償還等選擇性條款；貸款利率由借款人自主選擇的條款等。故選ABCDE。
24．【答案及解析】 ABCD銀行的外匯買賣風險管理技術主要包括：即期外匯頭寸限額、掉期外匯買賣限額、敞口頭寸限額及止損點限額等，不包括換期利率頭寸限額。故選ABCD。
25．【答案及解析】 CDE《內部控制——整體框架》《全面風險管理框架》和《銀行機構內部控制體系框架》是國際范圍內各國商業(yè)銀行進行內部控制建設的框架和指引。故選CDE。
26．【答案及解析】 ABCDE健全我國商業(yè)銀行內部控制體系包括以下內容：強化內控意識，樹立內控優(yōu)先的理念；完善激勵約束機制；提交控制制度的執(zhí)行力；強化責任追究機制；健全信息管理系統(tǒng)；強化評估和反饋制度；加強信息交流與溝通等。故選ABCDE。
27．【答案及解析】 BCE金融衍生品是有關互換現金流量或旨在為交易者轉移風險的一種雙邊合約，常見的有遠期合約、期貨、期權、互換等。故選BCE。
28．【答案及解析】 ABCDE《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于加大防范操作風險工作力度的通知》主要內容有13條，包括：高度重視防范操作風險的規(guī)章制度建設；切實加強稽核建設；加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督；訂立職責制，明確總行及各級分支機構的責任，形成明確的制度保障；堅持相關的行務管理公開制度；建立和實施基層主管輪崗輪調和強制性休假制度，并納入各級人事管理制度等。故選ABCDE。
29．【答案及解析】 ABCDE代理業(yè)務操作風險點有：人員因素、外部事件、內部流程和系統(tǒng)缺陷四個方面，具體包括：內部人員竊取客戶資料謀取私利；委托方偽造收付款憑證騙取資金；銷售時不恰當的宣傳誤導銷售；計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不力造成代理業(yè)務中的數據丟失而引發(fā)損失；超越委托范圍辦理業(yè)務等等。故選ABCDE。
30．【答案及解析】 ACE駱駝(CAME1)分析系統(tǒng)包括：資本充足性、資產質量、管理水平、盈利水平、流動性。針對商業(yè)銀行等金融機構信用分析的駱駝(CAME1)分析系統(tǒng)包括資本充足性、管理水平、流動性。故選ACE。
31．【答案及解析】ABCDE從各國監(jiān)管*和銀行業(yè)的實踐看，交易賬戶涵蓋的金融工具種類一般包括：可轉讓證券、集合投資份額、存款證及其他類似的資本市場工具、金融期貨、遠期合約、互換合約、期權等。故選ABCDE。
32．【答案及解析】 ABCDE商業(yè)銀行考察保證人的有效性應關注保證人的資格、保證人的意愿、保證的法律責任、保證人的財務實力、保證人履約的經濟動機及其與借款人之間的交易等方面。故選ABCDE。
33．【答案及解析】 ABC客戶風險的內生變量包括兩類指標：①基本面指標(定性指標或非財務指標)，包括品質類、實力類和環(huán)境類指標；②財務指標。E項屬于財務指標。故選ABC。
34．【答案及解析】 ABCDE商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均存款額間的差異構成了融資缺口，如果缺口為正，商業(yè)銀行可以采取的措施有：向央行再貼現、同業(yè)拆入、證券回購、將非現金資產轉換為現金、介入貨幣市場融資等。故選ABCDE。
三、判斷題
1．【答案及解析】A資產之間的相關性越低，則風險分散化效果越好。
2．【答案及解析】A信用風險既存在于表內業(yè)務中，又存在于表外業(yè)務中，還存在于衍生產品交易中。
3．【答案及解析】A在《巴塞爾新資本協議》計量公式下，由于計算每筆債項經濟資本時均考慮了相關性，因此可以將所有債項的經濟資本直接相加得到不同組合層面的經濟資本，實現經濟資本在各個維度的分配。
4．【答案及解析】B信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等幾種類別的風險不是相互獨立、互相不相關的，而是相關的，相互影響的。
5．【答案及解析】A壓力測試主要采取的方法是敏感性分析和情景分析，敏感性分析著重分析特定風險因素對組合或業(yè)務單元的影響，情景分析則是評估所有風險因素變化的整體效應。
6．【答案及解析】A KPMG風險定價模型的核心思想是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者，不管是高風險、低風險或是無風險資產，只要期望收益率相等，市場參與者對其接受態(tài)度就是一致的。
7．【答案及解析】A資產分類是商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。
8．【答案及解析】B正向收益率曲線意味著在某一時點上，投資期限越長，收益率越高，流動性偏好理論對此的解釋是，由于期限短的金融資產的流動性好于期限長的金融資產的流動性，作為流動性較差的一種補償，期限長的收益率也就要高于期限短的收益率。而反向收益率曲線表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低，與正向收益率曲線相反，故流動性偏好理論不能很好地解釋反向收益率曲線。
9．【答案及解析】A在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，商業(yè)銀行可以利用已有的內外部信息系統(tǒng)全面收集客戶及其關聯方的授信記錄。
10．【答案及解析】A投資組合選擇是投資者進行金融經營活動所必須面對的基本問題之一，也是金融經濟學研究的核心問題。
11．【答案及解析】 B 信用價差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況 提高。
12．【答案及解析】B商業(yè)銀行分析企業(yè)集團的關聯交易時，首先應全面了解集團的股權結構，找到企業(yè)集團的終控制人和所有關聯方，然后對關聯方之間的交易是否屬于正常交易進行判斷。
13．【答案及解析】A 中國銀監(jiān)會下發(fā)的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定交易賬戶中的所有項目均應按照市場價格計價。
14．【答案及解析】A 巴塞爾委員會認為操作風險是一種重要的風險類型，因此要求商業(yè)銀行為操作風險造成的損失安排經濟資本。
15．【答案及解析】B久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產和負債的影響越大，對其流動性的影響也越顯著。