一、單項選擇題(共90題，每小題0.5分，共45分)以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。
1.基本的信貸準(zhǔn)則是( )。
A.短期融資需求不意味著就與流動資產(chǎn)和營運資金有關(guān)
B.與流動資產(chǎn)和營運資金有關(guān)的融資需求可能與長期融資需求相關(guān)
C.短期資金需求要通過短期融資來實現(xiàn)，長期資金需求要通過長期融資來實現(xiàn)
D.短期資金需求和長期資金需求是同步的
2.( )是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。
A.交易對象 B.信貸產(chǎn)品
C.信貸金額 D.信貸期限
3.在( )內(nèi)，銀行只能收取利息，借款人不用還本，或者本息都不用償還。但是，銀行仍然按照規(guī)定計算利息。
A.提款期 B.還款期
C.寬限期 D.信貸期限
4.對于銀行和企業(yè)，決定資產(chǎn)價值的主要是( )。
A.資產(chǎn)賬面價值 B.預(yù)計的市場價格
C.當(dāng)前的市場價格 D.資產(chǎn)歷史成本
5.主要通過流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的關(guān)系反映借款人到期償還債務(wù)能力的指標(biāo)是( )。
A.成本費用率 B.存貨持有天數(shù)
C.應(yīng)收賬款回收期 D.流動比率
6.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過( )年，超過此年限應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案。
A.5 B.10 C.15 D.20
7.按照借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變動，貸款利率可分為( )
A.固定貸款利率和浮動貸款利率
B.法定利率和公定利率
C.基準(zhǔn)利率和市場利率
D.基準(zhǔn)利率和市場利率
8.按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括( )。
A.自營貸款 B.基本建設(shè)貸款
C.技術(shù)改造貸款 D.流動資金貸款
9.下列不屬于速動資產(chǎn)的是( )。
A.存貨 B.應(yīng)收股利
C.預(yù)付款項 D.交易性金融資產(chǎn)
10.資產(chǎn)負(fù)債率，對其正確的評價有( )。
A.從債權(quán)人角度看，負(fù)債比率越大越好
B.從債權(quán)人角度看，負(fù)債比率越小越好
C.從股東角度看，負(fù)債比率越高越好
D.從股東角度看，負(fù)債比率越低越好
11.有關(guān)銀行對目標(biāo)市場進(jìn)行市場細(xì)分說法錯誤的是( )。
A.有利于針對特定目標(biāo)市場制訂相應(yīng)的營銷策略
B.有利于銀行資金安全
C.有利于在細(xì)分市場上占優(yōu)勢
D.有利于開拓新的市場機會
12.影響銀行市場營銷活動的經(jīng)濟與技術(shù)環(huán)境不包括( )。
A.消費潮流 B.財政政策
C.社會習(xí)慣 D.市場前景
13.下列不屬于我國公司信貸的提供主體的是( )。
A.中國工商銀行 B.中國建設(shè)銀行
C.花旗銀行 D.中國移動通信
14.下列不屬于間接融資的行為有( )。
A.文小姐向建設(shè)銀行借款10萬元專門用于其房屋裝修
B.A公司購入B公司20%的股權(quán)，價值80萬元
C.趙小姐春節(jié)期間通過信用卡透支了2萬元購買年貨
D.鄭先生通過建設(shè)銀行貸款購買了一輛車
15.下列有關(guān)固定利率的說法錯誤的是( )。
A.固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率
B.借款人按照固定的利率支付利息
C.借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較大
D.在貸款合同期內(nèi)，若市場利率變動，則利率按照固定幅度調(diào)整
16.下列利率中，是由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率的是( )。
A.法定利率 B.行業(yè)公定利率
C.市場利率 D.浮動利率
17.信貸資金運動可歸納為二重支付、二重歸流，其中第一重支付是( )，第二重支付是( )。
A.銀行支付信貸資金給使用者，使用者支付本金和利息給銀行
B.銀行支付信貸資金給使用者，使用者購買原料和支付生產(chǎn)費用
C.經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程回到使用者手中，使用者支付本金和利息給銀行
D.使用者購買原料和支付生產(chǎn)費用，經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程回到使用者手中
18.真實票據(jù)理論的局限性不包括( )
A.沒有認(rèn)識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性
B.忽視了貸款需求的多樣性
C.忽視了貸款自償性的相對性
D.強調(diào)銀行應(yīng)保持其資金來源的高度流動性
19.( )是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。
A.產(chǎn)品線 B.產(chǎn)品組合
C.產(chǎn)品類型 D.產(chǎn)品項目
20.短期貸款報審材料中，借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表不包括( )。
A.資產(chǎn)負(fù)債表 B.損益表
C.現(xiàn)金流量表 D.財務(wù)狀況變動表
21.短期貸款中借款人資信審查文件包含( )。
A.借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照
B.保證人的營業(yè)執(zhí)照
C.保證人最近三年的財務(wù)報表
D.原輔材料采購合同
22.出口打包貸款是( )憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。
A.出口商 B.出口商當(dāng)?shù)氐你y行
C.進(jìn)口商 D.進(jìn)口商當(dāng)?shù)氐你y行
23.對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是( )。
A.短期貸款 B.中長期貸款
C.無息貸款 D.短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款
24.下列關(guān)于貸款發(fā)放管理中，說法不正確的是( )。
A.在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款
B.借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實
C.貸款實務(wù)操作中，先決條件文件會不會因貸款而異，與風(fēng)險因素而異
D.銀行應(yīng)針對貸款的實際要求，根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對照審查，分析是否齊備或有效
25.首次放款的先決條件中貸款類文件包括( )。
A.借貸雙方已正式簽署的借款合同
B.現(xiàn)時有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、成立批復(fù)
C.公司章程
D.全體董事的名單及全體董事的簽字樣本
26.下列文件中屬于擔(dān)保類文件的是( )。
A.借款人所屬國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件
B.海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件
C.已繳納印花稅的繳付憑證
D.保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件
27.公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，貸款利潤的高低與貸款價格有著直接的關(guān)系。貸款價格( )，單筆利潤就( )，貸款的需求會( )。
A.低，低，增加
B.高，低，減少
C.高，低，增加
D.高，高，增加
28.競爭者對新產(chǎn)品的影響和排擠較小時，銀行可以采取( )，吸引對價格不太敏感的客戶。
A.薄利多銷定價策略
B.高額定價策略
C.關(guān)系定價策略
D.滲透定價策略
29.銀行營銷組織的主要職能不包括( )。
A.組織設(shè)計
B.人員配備
C.組織運行
D.會計核算
30.下列屬于銀行市場定位中的產(chǎn)品定位手段的是( )。
A.設(shè)計特色辦公大樓
B.設(shè)計專用字體
C.提供增值服務(wù)
D.設(shè)計戶外廣告
31.對于提供抵(質(zhì))押擔(dān)保的，下列說法錯誤的是( )。
A.可以辦理登記或備案手續(xù)的，必須先完善有關(guān)登記、備案手續(xù)
B.如抵(質(zhì))押物無明確的登記部門，則必須先將抵(質(zhì))押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵(質(zhì))押合同在當(dāng)?shù)氐墓C部門進(jìn)行公證
C.對于以金融機構(gòu)出具的可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，須在收妥銀行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款
D.對于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個人擔(dān)保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見
32.銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步( )借款人資本金到位的比例。
A.低于 B.高于
C.等于 D.高于或等于
33.下列關(guān)于貸款種類說法錯誤的是( )。
A.按照貸款幣種可分為人民幣貸款和外幣貸款
B.按照貸款期限可分為短期貸款和中長期貸款
C.按照貸款對象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款和外商投資企業(yè)貸款
D.按照貸款利率可分為浮動利率貸款和固定利率貸款
34.如果某公司的固定資產(chǎn)使用率( )，就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由( )決定。
A.小于20%或30%，行業(yè)技術(shù)變化比率
B.小于20%或30%，設(shè)備使用年限
C.大于60%或70%，行業(yè)技術(shù)變化比率
D.大于60%或70%，設(shè)備使用年限
35.分析損益表時，主要采用的分析方法是( )。
A.趨勢分析法B.結(jié)構(gòu)分析法
C.比率分析法D.因素分析法
36.下列關(guān)于長期償債能力指標(biāo)說法錯誤的是( )。
A.資產(chǎn)負(fù)債率反映了債務(wù)償付安全性的物質(zhì)保障程度
B.債務(wù)股權(quán)比率反映了所有者權(quán)益對債權(quán)****益的保障程度
C.有形凈資產(chǎn)債務(wù)率反映了企業(yè)可以隨時還債的能力
D.利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對到期債務(wù)利息的保證程度
37.( )是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。
A.貸款目的 B.貸款來源
C.還款來源 D.還款記錄
38.下列關(guān)于還款可能性分析中，說法不正確的是( )。
A.銀行設(shè)立抵押或保證的目的在于，當(dāng)借款人不能履行還貸義務(wù)時，銀行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾
B.在貸款分類中，需要對借款人的各種非財務(wù)因素進(jìn)行分析
C.擔(dān)保也需要具有法律效力，并且是建立在擔(dān)保人的財務(wù)實力以及愿意為一項貸款提供支持的基礎(chǔ)之上
D.銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權(quán)
39.損失類貸款就是( )發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。
A.大部分 B.全部
C.大部分或者全部 D.小部分
40.貸款損失準(zhǔn)備金的大小是由( )的大小決定的。
A.預(yù)期損失 B.損失
C.風(fēng)險 D.借款金額
41.我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額( )提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。
A.0.5% B.1%
C.1.5% D.2%
42.企事業(yè)單位支取工資、獎金等現(xiàn)金只能通過哪個賬戶進(jìn)行( )。
A.一般存款賬戶B.專用存款賬戶
C.臨時存款賬戶D.基本存款賬戶
43.公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容不包括( )。
A.對借款人法定代表人的品行進(jìn)行調(diào)查
B.對公司借款人財務(wù)經(jīng)理個人信用卡的額度進(jìn)行核準(zhǔn)
C.對保證人的財務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查
D.對股份有限公司對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查
44.下面哪項不屬于貸前調(diào)查的方法( )。
A.委托調(diào)查 B.現(xiàn)場調(diào)查 C.突擊調(diào)查 D.搜尋調(diào)查
45.貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意( )變化對抵押擔(dān)保額的影響程度。
A.GDP增長率
B.匯率
C.通貨膨脹率
D.存款準(zhǔn)備金率
46.( )是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。
A.貸款安全性調(diào)查
B.貸款合法合規(guī)性調(diào)查
C.貸款的風(fēng)險性調(diào)查
D.貸款效益性調(diào)查
47.下列關(guān)于專項準(zhǔn)備金的說法中不正確的是( )。
A.專項準(zhǔn)備金是根據(jù)貸款風(fēng)險分類結(jié)果，對不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準(zhǔn)備金
B.在計算風(fēng)險資產(chǎn)時，要將已提取的專項準(zhǔn)備金作為貸款的抵扣從相應(yīng)的貸款組合中扣除
C.專項準(zhǔn)備金反映的是貸款賬面價值與實際評估價值的差額
D.專項準(zhǔn)備金具有資本的性質(zhì)
48.貸款損失準(zhǔn)備金中，對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實行( )計提。
A.批量
B.固定比率
C.審核比率
D.權(quán)數(shù)
49.除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)總額的( )。
A.60% B.50% C.40% D.30%
50.( )直接反映了公司經(jīng)營的變化，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。
A.財務(wù)狀況的變化
B.企業(yè)決策人行為
C.經(jīng)營觀念的變化
D.企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化
51.在銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人財務(wù)狀況不包括( )。
A.流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度
B.主要客戶、供應(yīng)商和分銷渠道
C.資產(chǎn)負(fù)債比率
D.存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度
52.以下不屬于資金來源的是( )
A.留存收益
B.內(nèi)部融資
C.銀行貸款
D.現(xiàn)金頭寸
53.下列不屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險的是( )。
A.企業(yè)發(fā)生重要人事變動
B.管理者*
C.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付
D.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務(wù)發(fā)生混亂，收益質(zhì)量受到影響
54.下列不屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險的是( )。
A.借款人在銀行的存款有較大幅度下降
B.應(yīng)收賬款異常增加
C.流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降
D.短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加
55.下列屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象的是( )。
A.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值
B.借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險
C.不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象
D.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付
56.下列關(guān)于借款需求和借款目的的說法，錯誤的是( )。
A.借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款
B.未分配利潤增加會產(chǎn)生借款需求
C.借款目的主要指借款用途
D.一般來說，長期貸款用于長期融資的目的
57.下列關(guān)于審查保證人的資格中，說法錯誤的是( )。
A.應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會導(dǎo)致保證資格的喪失
B.保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人
C.保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務(wù)報表
D.保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供股東大會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書
58.某公司2008年的銷售收入為2000萬元，應(yīng)收賬款為400萬元，則該公司2008年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為( )天。
A.5
B.73
C.85
D.200
59.市場環(huán)境分析的SWOT方法中，O代表( )。
A.優(yōu)勢 B.劣勢
C.機遇 D.威脅
60.在使用波特五力對細(xì)分市場結(jié)構(gòu)吸引力進(jìn)行分析時，考慮的主要因素不包括( )。
A.融資結(jié)構(gòu) B.替代產(chǎn)品
C.同行業(yè)競爭者 D.購買者和供應(yīng)商
61.商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長，專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項目，這種類型的策略屬于( )。
A.全線全面型 B.市場專業(yè)型
C.產(chǎn)品線專業(yè)型 D.特殊產(chǎn)品專業(yè)型
62.下列選項中，由資產(chǎn)變化引起的資金需求是( )。
A.商業(yè)信用的變動 B.長期投資
C.債務(wù)重構(gòu) D.分紅的變化
63.下列不屬于國別風(fēng)險的是( )。
A.利率風(fēng)險 B.清算風(fēng)險
C.匯率風(fēng)險 D.國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險
64.某國的政治風(fēng)險評分為2.7分，經(jīng)濟風(fēng)險評分為3.5分，法律風(fēng)險評分為1.3分，稅收風(fēng)險評分為2.8分，運作風(fēng)險評分為2.4分，安全性評分為1.1分，則使用WMRC的計算方法得到的國家綜合風(fēng)險是( )。
A.2.485 B.2.215 C.2.11 D.2.515
65.按照五層次理論，公司信貸產(chǎn)品的基本形式，各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點和各類業(yè)務(wù)，屬于公司信貸產(chǎn)品中的( )。
A.核心產(chǎn)品 B.基礎(chǔ)產(chǎn)品
C.期望產(chǎn)品 D.延伸產(chǎn)品
66.( )是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。
A.介紹期 B.成長期
C.成熟期 D.衰退期
67.提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，提前償還( )，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。
A.本息 B.全部貸款
C.全部或部分貸款 D.部分貸款
68.借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請( )。
A.貸款展期 B.貸款延期
C.未及時還貸理由 D.貸款抵押
69.關(guān)于貸款展期的擔(dān)保問題，下列說法錯誤的是( )。
A.對于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力
B.借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意
C.貸款展期后，擔(dān)保人擔(dān)保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費用之和
D.貸款經(jīng)批準(zhǔn)展期后，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質(zhì)押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風(fēng)險度
70.( )用于衡量目標(biāo)區(qū)域因信貸規(guī)模變動對區(qū)域風(fēng)險的影響程度。
A.信貸平均損失比率
B.信貸資產(chǎn)相對不良率
C.不良率變幅
D.信貸余額擴張系數(shù)
71.一般來說，新興產(chǎn)業(yè)在發(fā)展期收益( )，風(fēng)險( )。
A.低，小
B.低，大
C.高，大
D.高，小
72.下列各項中，能夠評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況選項是( )。
A.貸款實際收益率 B.總資產(chǎn)收益率
C.利息實收率 D.信貸資產(chǎn)相對不良率
73.( )可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。
A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶
C.臨時存款賬戶 D.專用存款賬戶
74.下列各項中，是借款人的權(quán)利的有( )。
A.將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意
B.應(yīng)當(dāng)接受銀行對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)核定的監(jiān)督
C.按借款合同的約定及時清償貸款本息
D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)
75.實務(wù)操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。業(yè)務(wù)人員在受理貸款申請時，應(yīng)第一位考慮的是貸款的( )。
A.流通性 B.收益性
C.安全性 D.可行性
76.( )行業(yè)表現(xiàn)出較強的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。
A.水泥 B.軟件 C.金融 D.服裝
77.下列關(guān)于低經(jīng)營杠桿企業(yè)的說法中，正確的選項有( )。
A.固定成本占有較大的比例
B.規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)明顯
C.當(dāng)市場競爭激烈時更容易被淘汰
D.對銷售量比較敏感
78.商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的( )。
A.技術(shù)水平 B.銷售業(yè)績
C.償債能力 D.信息披露
79.實地考查應(yīng)側(cè)重調(diào)查的內(nèi)容不包括( )。
A.周圍環(huán)境狀況 B.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況
C.固定資產(chǎn)維護(hù)情況 D.企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路
80.對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查是對貸款的( )進(jìn)行調(diào)查。
A.合法合規(guī)性 B.流動性
C.安全性 D.效益性
81.以下不屬于具有較強競爭力產(chǎn)品的特點的是( )
A.性能先進(jìn) B.質(zhì)量穩(wěn)定
C.性價比高 D.無名顯品牌優(yōu)勢
82.( )指公司賺取利潤的能力
A.盈利能力 B.營運能力
C.償債能力 D.生產(chǎn)能力
83.以下不屬于所有者權(quán)益項目的是( )
A.實收資本 B.資本公積
C.盈余公積 D.流動資產(chǎn)
84.下列關(guān)于借款需求與借款目的說法中，正確的是( )。
A.公司的借款需求一般是單方面的
B.借款目的是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款
C.借款目的指的是公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并需要借款
D.借款需求與借款目的是兩個緊密聯(lián)系，但又相互區(qū)別的概念
85.借款需求和借款目的是兩個緊密聯(lián)系的概念，下列關(guān)于二者的說法，不正確的是( )。
A.借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款
B.長期性資本支出會產(chǎn)生借款需求
C.借款目的主要指借款用途
D.一般來說，長期貸款可用于短期融資的目的
86.從現(xiàn)金流量表看，與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素不包括 ( )。
A.營業(yè)支出 B.投資支出
C.融資支出 D.紅利支付
87.( )是以財務(wù)報表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計算其中各構(gòu)成項目占總體指標(biāo)的百分比，然后比較不同時期各項目所占百分比的增減變動趨勢。
A.趨勢分析法 B.結(jié)構(gòu)分析法
C.比率分析法 D.比較分析法
88.損益表的編制原理是( )。
A.資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益
B.利潤=收人-費用
C.營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本
D.利潤=收入-所得稅
89.普通準(zhǔn)備金在計入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本時，上限為加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的( )。
A.1% B.1.25% C.1.5% D.2%
90.( )是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。
A.出口賣方信貸
B.進(jìn)口買方信貸
C.進(jìn)口買方混合貸款
D.福費廷
二、多項選擇題(共40題，每小題1分，共40分)以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。
1.我國《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式包括( )。
A.保證
B.抵押
C.質(zhì)押
D.定金
E.留置
2.根據(jù)《貸款通則》有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定，下列說法正確的有( )。
A.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半
B.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限
C.中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半
D.長期貸款展期期限累計不得超過3年
E.中期貸款展期期限累計不得超過2年
3.下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的說法，正確的有( )。
A.在該理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴大
B.該理論認(rèn)為，銀行能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)
C.該理論認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上
D.該理論認(rèn)為，把可用資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要
E.依照該理論進(jìn)行信貸管理的銀行在經(jīng)濟局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，可以有效避免資產(chǎn)拋售帶來的巨額損失
4.金融活動遵循的基本原則有( )。
A.效益性 B.風(fēng)險性 C.流動性
D.安全性 E.盈利性
5.預(yù)期收入理論的觀點包括( )。
A.貸款能否到期歸還.是以未來收入為基礎(chǔ)的
B.穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上
C.中央銀行可以作為資金流動性的最后來源
D.當(dāng)流動性的需要增大時，可以在金融市場上出售貸款資產(chǎn)
E.長期投資的資金應(yīng)來自長期資源
6.下列關(guān)于公司信貸基本要素的正確說法有( )。
A.信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產(chǎn)品數(shù)額
B.貸款利率是指借款人使用貸款時所支付的價格
C.貸款費率是指銀行提供信貸服務(wù)的全部價格
D.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式
E.公司信貸業(yè)務(wù)的交易對象包括銀行及其交易對手
7.信貸資金的運動特征有( )。
A.以償還為前提的支出，有條件的讓渡
B.與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合
C.是一收一支的一次性資金運動
D.信貸資金運動以銀行為軸心
E.產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性
8.影響銀行市場營銷活動的外部宏觀環(huán)境包括( )。
A.外匯匯率
D.政府的施政綱領(lǐng)
C.社會與文化環(huán)境
D.信貸資金的供求狀況
E.銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略
9.公司信貸的原則包括( )。
A.合法合規(guī)原則
B.安全性、流動性和效益性原則
C.誠實信用原則
D.統(tǒng)一對待原則
E.公平競爭、密切協(xié)作原則
10.相對大型和特大型企業(yè)來說，中小企業(yè)的資金運行特點有( )。
A.額度小 B.周轉(zhuǎn)快 C.信譽好
D.需求急 E.風(fēng)險小
11.商業(yè)銀行在堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則時，要做到( )。
A.貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)的法律法規(guī)
B.貸款的投向應(yīng)當(dāng)突出重點
C.根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營管理和經(jīng)濟效益選擇貸款對象
D.嚴(yán)格區(qū)分企業(yè)的優(yōu)劣
E.接程序辦理貸款
12.可持續(xù)增長率的假設(shè)條件包括( )。
A.公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率維持當(dāng)前水平
B.公司的銷售凈利率以一固定值增長
C.公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策
D.公司的財務(wù)杠桿不變
E.增發(fā)股票是公司的外部融資來源
13.下列關(guān)于區(qū)域風(fēng)險的說法，正確的有( )。
A.銀行管理水平因素可能導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險
B.分析區(qū)域風(fēng)險要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響
C.特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟和文化都會影響區(qū)域風(fēng)險
D.分析某個特定區(qū)域的風(fēng)險時，要判斷什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)
E.分析某個特定區(qū)域的風(fēng)險時，要判斷風(fēng)險成本收益能否匹配
14.根據(jù)競爭與壟斷關(guān)系的不同，市場通?？煞譃? )等幾種類型。
A.完全競爭
B.壟斷競爭
C.競爭壟斷
D.寡頭壟斷
E.完全壟斷
15.廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，它包括( )。
A.存款
B.貸款
C.擔(dān)保
D.承兌
E.賒欠
16.下列有關(guān)信用證的說法，正確的是( )。
A.由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的
B.有條件的承諾付款的書面文件
C.國際信用證
D.國內(nèi)信用證
E.信用證是無條件承諾付款的書面文件
17.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括( )。
A.貸款、擔(dān)保
B.承兌、信用支持
C.保函
D.信用證
E.承諾
18.下列質(zhì)押品中，可以用市場價格作為公允價值的是( )。
A.銀行承兌匯票 B.上市公司流通股
C.上市公司限售股 D.貨幣市場基金
E.國債、公司債和金融債券
19.對擬建項目的投資環(huán)境評估的具體評價方法包括( )。
A.等級尺度法 B.最低成本分析法
C.冷熱圖法 D.道氏評估法
E.相似度法
20.原輔料供給分析的內(nèi)容主要包括( )。
A.規(guī)格和質(zhì)量等是否符合項目生產(chǎn)工藝的要求
B.供應(yīng)來源及數(shù)量能否滿足項目生產(chǎn)的需要
C.價格的合理性
D.運輸?shù)葐栴}對成本的影響
E.存儲所要求的條件及存儲數(shù)量等
21.公司信貸產(chǎn)品的屬性的反映方式有( )。
A.客戶心理
B.金融產(chǎn)品本身的價格水平
C.金融產(chǎn)品質(zhì)量
D.商標(biāo)
E.市場定位戰(zhàn)略
22.銀行公司信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)不包括( )。
A.提高銀行的資產(chǎn)負(fù)債率
B.提高現(xiàn)有市場的份額
C.吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶
D.以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品
E.為客戶提供更多的產(chǎn)品
23.確定產(chǎn)品組合就要有效地選擇產(chǎn)品組合的( )。
A.寬度
B.深度
C.關(guān)聯(lián)性
D.有序性
E.擴展性
24.設(shè)備選擇評估的主要內(nèi)容有( )。
A.設(shè)備的可靠性 B.設(shè)備的配套性
C.設(shè)備的經(jīng)濟性 D.設(shè)備的生產(chǎn)能力和工藝要求
E.設(shè)備的使用壽命和可維護(hù)性
25.借款人應(yīng)符合以下( )的要求。
A.有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償
B.沒有清償?shù)?，已?jīng)做出銀行認(rèn)可的償還計劃
C.除不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)
D.已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶
E.借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合銀行的要求
26.現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為( )。
A.基本存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.臨時存款賬戶
D.專項存款賬戶
E.專用存款賬戶
27.影響客戶還貸能力的因素有( )。
A.現(xiàn)金流量構(gòu)成
B.經(jīng)濟效益
C.還款資金來源
D.貸款用途
E.擔(dān)保人的經(jīng)濟實力
28.下列關(guān)于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的說法，正確的有( )。
A.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重
B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析可用來判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性
C.通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重小于零售業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重
D.服務(wù)業(yè)中，勞動密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般高于資本密集型行業(yè)
E.如借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)的比例存在較大差異，應(yīng)進(jìn)一步分析差異產(chǎn)生的原因
29.銀行防范質(zhì)押風(fēng)險的措施主要包括( )。
A.選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物
B.對難以確認(rèn)真實、合法、合規(guī)的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)該拒絕質(zhì)押
C.對于需要進(jìn)行質(zhì)物登記的，必須按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記手續(xù)
D.動產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記
E.質(zhì)物須經(jīng)具有行業(yè)資格并資信良好的評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測部門認(rèn)定
30.銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價的貸款，其原因包括( )。
A.抵押物在抵押期間可能會出現(xiàn)損耗
B.抵押物在抵押期間可能會出現(xiàn)貶值
C.在處理抵押物期間可能會發(fā)生費用
D.貸款有利息
E.逾期有罰息
31.貸款承諾不同于貸款意向書，其特點是( )。
A.借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致
B.表明該文件為要約邀請
C.這是一項書面承諾
D.具有法律效力
E.銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束
32.供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點分析以下方面( )。
A. 貨品質(zhì)量
B. 貨品價格
C. 進(jìn)貨渠道
D. 技術(shù)水平
E. 付款條件
33.財務(wù)分析的方法包括( )。
A. 趨勢分析法
B. 結(jié)構(gòu)分析法
C. 比率分析法
D. 比較分析法
E. 因素分析法
34.杠桿比率包括( )。
A. 資產(chǎn)負(fù)債率
B. 流動比率
C. 負(fù)債與所有者權(quán)益比率
D. 負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率
E. 利息保障倍數(shù)
35.下列屬于出口賣方信貸報審材料的有( )。
A.出口許可證
B.出口合同或草本
C.出口企業(yè)與進(jìn)口商簽訂的貿(mào)易合同
D.進(jìn)口方銀行保函的審查文件
E.進(jìn)口國、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況
36.項目融資申報材料中應(yīng)該注意的事項包括( )。
A.控制項目的財務(wù)收支
B.項目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析
C.項目的風(fēng)險分析和風(fēng)險規(guī)避措施
D.充分了解項目產(chǎn)品的買主或項目設(shè)施用戶的資信狀況
E.項目建設(shè)負(fù)責(zé)人的資信狀況、技術(shù)水平、施工進(jìn)度和管理能力等
37.關(guān)于寬限期內(nèi)利息和本金，說法正確的有( )。
A.在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本
B.本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取
C.在寬限期內(nèi)銀行不收取利息，借款人也不用還本
D.期末一次還本付息時，本息都不用償還，銀行不計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取本金
E.提款期不屬于寬限期
38.下列關(guān)于擔(dān)保的補充機制中，說法正確的是( )。
A.銀行如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實，可以要求借款人落實抵押權(quán)益或追加擔(dān)保品
B.如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人(銀行)有權(quán)要求抵押人停止其行為
C.如果由于借款人財務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風(fēng)險增大，銀行也會要求借款人追加擔(dān)保品
D.對由第三方提供擔(dān)保的保證貸款，如果借款人未按時還本付息，就應(yīng)由保證人為其承擔(dān)還本付息的責(zé)任
E.倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務(wù)狀況惡化，銀行應(yīng)要求擔(dān)保人追加新的保證人。
39.下列關(guān)于財產(chǎn)保全的說法，正確的有( )。
A.財產(chǎn)保全可以防止債務(wù)人的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失
B.銀行對債務(wù)人財產(chǎn)采取保全措施，可影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動，迫使債務(wù)人主動履行義務(wù)
C.銀行應(yīng)對每筆逾期貸款及時申請財產(chǎn)保全，以防止債權(quán)損失
D.訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益遭受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施
E.訴中財產(chǎn)保全是指對可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定采取財產(chǎn)保全措施
40.借款人申請貸款，除應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金，恪守信用等基本條件外，還應(yīng)當(dāng)符合的要求有( )。
A.有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償;沒有清償?shù)?，已?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計劃
B.除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)
C.除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)總額的30%
D.借款人資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求
E.申請中期、長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目的資本金比例
三、判斷題(共l5題，每小題1分，共15分)。請對以下各題的描述做出判斷，正確選T，錯誤選F。
1.寬限期介于提款期和還款期之間，公司可以不用償還本息，銀行也不計算利息。( )
2.企業(yè)從銀行直接獲得貸款的行為就屬于直接融資。( )
3.事業(yè)部制是在銀行內(nèi)部對具有獨立信貸產(chǎn)品、承擔(dān)獨立責(zé)任和利益的部門實行分權(quán)管理的一種組織形式。( )
4.在貸款申請受理階段，業(yè)務(wù)人員應(yīng)該堅持貸款安全性第一，對安全性較差的項目須持謹(jǐn)慎態(tài)度。( )
5.申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例。( )
6.在銷售高峰期，應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用增長的速度往往要大于應(yīng)收賬款和存貨增長的速度。( )
7.銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率對與判斷固定資產(chǎn)是否需要重置是一個相當(dāng)有用的指標(biāo)。()
8.借款人的全部資金來源于兩個方面：一是借人資金，包括流動負(fù)債和長期負(fù)債;二是自有資金，即所有者權(quán)益。( )
9.處于啟動階段的行業(yè)發(fā)展迅速，年增長率可以達(dá)到20%以上。( )
10.比例系數(shù)法是按流動資金在項目正常經(jīng)營過程中的各種形態(tài)分別計算資金的占用量，進(jìn)而估算出所求流動資金的方法，銀行常采用這種方法分析工業(yè)生產(chǎn)性項目。( )
11.從理論上看，資金結(jié)構(gòu)是指企業(yè)權(quán)益資本金利潤率，企業(yè)價值而綜合成本最低時的資金結(jié)構(gòu)。( )
12.由于抵押人的行為而使得抵押物價值減少，而抵押人又無法完全恢復(fù)的，銀行應(yīng)該要求抵押人提供與減少價值相當(dāng)?shù)膿?dān)保。( )
13. 建設(shè)項目的資本金不能足額到位時，可暫時用貸款來彌補資本金，以保證項目的順利進(jìn)行。
14.“借新還舊”和“還舊借新”都不屬于貸款重組。( )
15. 在長期貸款項目中，除非銀行同意，提款期內(nèi)末提足的貸款過后不能再提
參考答案與解析
一、單項選擇題
1.C
【解析】基本的信貸準(zhǔn)則是短期資金需求要通過短期融資來實現(xiàn)，長期資金需求要通過長期融資來實現(xiàn)。
2.B 3.C
4.C 【解析】對于銀行和企業(yè)，決定資產(chǎn)價值的主要是當(dāng)前的市場價格。歷史成本不能決定資產(chǎn)價值，也不能及時、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價值的變化。
5.D 【解析】通過比較流動資產(chǎn)與流動負(fù)債關(guān)系來反映借款人償還到期債務(wù)能力的指標(biāo)主要有三個：流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率。其中，流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債× 100%;速動比率=流動資產(chǎn)中的速動資產(chǎn)/流動負(fù)債×100%;現(xiàn)金比率=流動資產(chǎn)中的現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動負(fù)債×100%。它們統(tǒng)稱為流動比率指標(biāo)。A項屬于盈利比率指標(biāo); BC兩項屬于效率比率指標(biāo)。
6.B 7.A 8.A
9. A
【解析】速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費用等則不應(yīng)計入。
10. B
【解析】資產(chǎn)負(fù)債率反映債權(quán)人所提供的資本占全部資本的比例，從債權(quán)人的立場看，他們最關(guān)心的是貸給企業(yè)的款項的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息;從股東的角度看，由于企業(yè)通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經(jīng)營中發(fā)揮同樣的作用，所以，股東所關(guān)心的是全部資金利潤率是否超過借入款項的利率，即借入資金的代價。
11.B 12.C
13. D
【解析】公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。
14. B
【解析】融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機構(gòu)進(jìn)行的融資為間接融資;不通過金融機構(gòu)，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動為直接融資。
15. D
【解析】固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，不論市場利率如何變動，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。
16. B
【解析】法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國家實現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具;行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力;市場利率是指隨市場供求關(guān)系的變化而自由變動的利率;浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價、市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率，其特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較小。
17. B 18.D 19.A
20. C
【解析】借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財務(wù)狀況變動表。因此，C項為正確選項。
21. A
【解析】B項和C項屬于貸款擔(dān)保文件的內(nèi)容，D項屬于借款用途證明文件，A項屬于借款人資信審查文件。因此A為正確選項。
22. B
【解析】出口打包貸款是出口商當(dāng)?shù)氐你y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。該類貸款報審材料中應(yīng)報送：進(jìn)口方銀行開立的信用證、由國際結(jié)算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進(jìn)口商與開證行的資信證明或說明等材料。因此，B項為正確選項。
23. D
【解析】對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。因此D為正確答案。
24. C【解析】貸款實務(wù)操作中，先決條件文件會因貸款而異，其余選項均正確。因此C為正確選項。
25. A【解析】首次放款的先決條件文件中貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同;銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議(多用于銀團貸款)。其余選項屬于公司類文件包括的內(nèi)容。因此，A項為正確選項。
26. D【解析】擔(dān)保類文件包括：已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議;已正式簽署的保證協(xié)議;保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件;其他必要性文件。其他選項都屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件。因此，A為正確選項。
27. A 28.B 29.D 30. C
31. C【解析】對于以金融機構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，須在收妥銀行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款。其余選項均正確。因此，C為正確選項。
32. A【解析】銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。因此，A項為正確選項。
33. B【解析】按照貸款對象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款、進(jìn)出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款。因此，B項為正確選項。
34.C 35.C 36.B
37. A【解析】貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險。因此A為正確答案。
38. D【解析】銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行可以依據(jù)抵押權(quán)或保證權(quán)追索債權(quán)。對貸款設(shè)定抵押或擔(dān)保，可以使銀行對借款人進(jìn)行控制。擔(dān)保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周圍設(shè)立的眾多安全防護(hù)措施。因此D為正確選項。
39. C【解析】損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。因此，C項為正確選項。
40. A【解析】貸款損失準(zhǔn)備金是與預(yù)期損失相對應(yīng)的概念，它的大小是由預(yù)期損失的大小決定的。因此，A為正確選項。
41. B【解析】普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。因此，B為正確選項。
42.A 43.B 44.C 45.B 46.D
47. D【解析】專項準(zhǔn)備金反映了貸款的內(nèi)在損失，盡管在賬務(wù)上還沒有將這部分內(nèi)在損失沖銷，
但實際上專項準(zhǔn)備金已經(jīng)用于彌補目前貸款組合中存在的內(nèi)在損失，不能再用于彌補銀行未來發(fā)生的其他損失，其性質(zhì)與固定資產(chǎn)折舊相同。因此，專項準(zhǔn)備金不具有資本的性質(zhì)。因此，D為正確選項。
48. A【解析】對于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內(nèi)在損失金額，并按照這一金額計提;對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失率確定一個計提比例，實行批量計提。因此，A項為正確選項。
49.B
50. D【解析】經(jīng)營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)情況的內(nèi)部人員，企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化直接反映了公司經(jīng)營的變化，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。因此D為正確選項。
51.B 52.D
53. C【解析】C項屬于企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險，其余選項均屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險。因此，C項為正確選項。
54. A【解析】A項屬于與銀行往來的異常現(xiàn)象，其余選項均屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險。因此A為正確答案。
55.B【解析】B項屬于與銀行往來的異常現(xiàn)象，其余選項均屬于企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險。因此B為正確選項。
56.B
57. D【解析】保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供董事會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書;其余選項均正確。因此，D項為正確選項。
58.B
59. C
【解析】SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢，W(Weakness)表示劣勢，O(Opportunity)表示機遇，T(Threat)表*脅。
60. A
【解析】波特認(rèn)為有5種力量決定整個市場或其中任何一個細(xì)分市場的長期的內(nèi)在吸引力，分別是：同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應(yīng)商。細(xì)分市場的吸引力分析就是對這5種威脅銀行長期盈利的主要因素做出評估。
61. D
【解析】特殊產(chǎn)品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長，專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項目。這種策略的特點是：產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強。采取該策略時，由于產(chǎn)品或服務(wù)的特殊性，決定了商業(yè)銀行所能開拓的市場是有限的，但競爭的威脅也很小。
62.B 63.D 64.D
65. B
【解析】基礎(chǔ)產(chǎn)品是公司信貸產(chǎn)品的基本形式，是核心產(chǎn)品借以實現(xiàn)的形式。即各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點和各類業(yè)務(wù)。
66. D
【解析】銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期是衰退期。這個階段的特點是：市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。
67. C【解析】提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。因此，C為正確選項。
68.A【解析】借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費計劃、擬采取的補救措施。因此，A為正確選項。
69. C【解析】借款人在征得保證人同意后進(jìn)入貸款展期，此時保證人擔(dān)保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。因此，C項為正確選項。
70.D 71.C 72.C
73. B
【解析】企事業(yè)單位可在其他銀行的一個營業(yè)機構(gòu)開立一個一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結(jié)算和劃撥資金，也有利于銀行隨時掌握借款人的資金動態(tài)。
74. D
【解析】ABC三項屬于借款人的義務(wù)。
75.C
【解析】作為風(fēng)險防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。
76.A 77.C 78.C
79. D
【解析】實地考查應(yīng)側(cè)重調(diào)查公司的生產(chǎn)設(shè)備運轉(zhuǎn)情況、實際生產(chǎn)能力、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況、固定資產(chǎn)維護(hù)情況、周圍環(huán)境狀況等。
80. A
【解析】貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。調(diào)查內(nèi)容包括對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查借款人的借款目的，防范信貸欺詐風(fēng)險。
81.D 82.A 83.D
84. D
【解析】借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款。借款需求與借款目的是兩個緊密聯(lián)系，但又相互區(qū)別的概念。借款需求指的是公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并需要借款。借款需求的原因可能是由于長期性資本支出以及季節(jié)性存貨和應(yīng)收賬款增加等導(dǎo)致的現(xiàn)金短缺。因此，公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要指借款用途，一般來說，長期貸款用于長期融資的目的，短期貸款用于短期融資的目的。
85. D
【解析】D項借款目的主要指借款用途，一般來說，長期貸款用于長期融資的目的，短期貸款用于短期融資的目的。
86. D
【解析】現(xiàn)金流量表將現(xiàn)金的使用和需求分為資產(chǎn)的增加、債務(wù)的減少和與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素三類。其中，與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素又包括營業(yè)支出、投資支出和融資支出，不包括紅利支付。
87.B 88.B 89.B 90.D
二、多項選擇題
1.ABCDE 解析：按照我國《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置五種方式。故A、B、C、D、E 選項均符合題意。
2.BCD
3. ABD 解析：在資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴大，由于減少非盈利現(xiàn)金的持有，銀行效益得到提高。故A 選項說法正確。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，把可用資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要。故B、D 選項說法正確。預(yù)期收入理論認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。故C 選項說法不正確。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論也可能帶來一些問題，在經(jīng)濟局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，證券的大量拋售同樣會造成銀行的巨額損失。故E 選項說法不正確。
4.ACD
5. ABC 解析：預(yù)期收入理論認(rèn)為，貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎(chǔ)的，只要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸就能保持流動性和安全性。穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱之為“合格的票據(jù)”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。這樣，中央銀行就成為資金流動性的最后來源了。故A、B、C 選項符合題意。D 選項是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的觀點，E 選項是真實票據(jù)理論的觀點，故不符合題意。
6.ABD
7.ABDE 解析：信貸資金的運動特征有：(1)以償還為前提的支出，有條件的讓渡;(2)與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合;(3)產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性循環(huán);(4)信貸資金運動以銀行為軸心。故A、B、D、E 選項符合題意。信貸資金是二重支付和二重歸流的價值特殊運動。它的這種運動是區(qū)別于財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標(biāo)志之一。財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運動。故C 選項不符合題意。
8.ABC
9.ABCE 解析：公司信貸的原則是信貸經(jīng)營管理過程中必須堅持的行為準(zhǔn)則，是信貸決策的依據(jù)和信貸檢查的標(biāo)準(zhǔn)，它包括：(1)合法合規(guī)原則;(2)效益性、安全性和流動性原則;(3)平等、自立、公平和誠實信用原則;(4)公平競爭、密切協(xié)作原則。故A、B、C、E 選項符合題意。商業(yè)銀行目前堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則，故D 選項不符合題意。
10.ABD
11. ABCDE 解析：目前，商業(yè)銀行堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則，具體掌握上要做到：(1)貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家的法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門發(fā)布的行政規(guī)章;(2)按國家經(jīng)濟發(fā)展計劃和產(chǎn)業(yè)政策的要求，區(qū)分輕重緩急，使貸款的投向能突出重點;(3)要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營管理和經(jīng)濟效益選擇貸款對象，從企業(yè)資金的實際需要出發(fā)，把握貸款投放的合理性，嚴(yán)格區(qū)分優(yōu)劣;(4)要按程序辦理貸款，防止違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。
12.ACD 13.ABCDE 14.ABDE
15.ABCDE
【解析】信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動，包括銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。
16. ABCD
【解析】信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內(nèi)信用證。
17. ABCDE
【解析】信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。
18.AB 19.ACDE 20.ABCDE
21.ABC
【解析】公司信貸產(chǎn)品的屬性，有的可以從客戶心理上反映出來，如經(jīng)濟實惠、因使用新的信貸產(chǎn)品而產(chǎn)生的意識;有的可以從金融產(chǎn)品本身的價格水平來表現(xiàn)，如高價、低價等;有的表現(xiàn)為金融產(chǎn)品質(zhì)量，如替客戶著想的態(tài)度、高效率的服務(wù)。
22. AE
【解析】銀行公司信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)有提高現(xiàn)有市場的份額、吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶、以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品。
23. ABC
【解析】一個銀行的產(chǎn)品組合，通常包括產(chǎn)品組合寬度和產(chǎn)品組合深度兩個度量化要素。確定產(chǎn)品組合就要有效地選擇其寬度、深度和關(guān)聯(lián)性。
24.ABCDE
25.ABCDE
【解析】以上五項均是借款人應(yīng)符合的要求。除上述五項要求外，借款人還應(yīng)滿足：除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的50%;申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例。
26.ABCE
【解析】現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。
27. ABCE
【解析】客戶的還貸能力包括現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟效益、還款資金來源、擔(dān)保人的經(jīng)濟實力等。
28.ABE 29.ABCDE 30.ABCDE
31.ACD
【解析】貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的)，貸款承諾具有法律效力。
32. ABCE
【解析】技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的方面。
33. ABCDE
【解析】財務(wù)分析的方法主要包括：趨勢分析法;結(jié)構(gòu)分析法;比率分析法;比較分析法;因素分析法。
34. ACDE
【解析】所謂杠桿比率就是主要通過比較資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評價客戶負(fù)債經(jīng)營的能力。它包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等，這些統(tǒng)稱為杠桿比率。
35.ABCDE 36.ABCD
37.AB
【解析】在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本;或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。
38. ABCD
【解析】倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務(wù)狀況惡化;或由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)加重，而原保證人又不同意增加保證額度;或抵(質(zhì))押物出現(xiàn)不利變化;銀行應(yīng)要求借款人追加新的保證人。因此，ABCD為正確選項。
39.ABDE 40.ADE
三.判斷題
1.F 2.F 3.T 4.T 5.T 6.F 7.T
8.T 9.F 10.F 11.T 12.T 13.F 14.T 15.T
1.基本的信貸準(zhǔn)則是( )。
A.短期融資需求不意味著就與流動資產(chǎn)和營運資金有關(guān)
B.與流動資產(chǎn)和營運資金有關(guān)的融資需求可能與長期融資需求相關(guān)
C.短期資金需求要通過短期融資來實現(xiàn)，長期資金需求要通過長期融資來實現(xiàn)
D.短期資金需求和長期資金需求是同步的
2.( )是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。
A.交易對象 B.信貸產(chǎn)品
C.信貸金額 D.信貸期限
3.在( )內(nèi)，銀行只能收取利息，借款人不用還本，或者本息都不用償還。但是，銀行仍然按照規(guī)定計算利息。
A.提款期 B.還款期
C.寬限期 D.信貸期限
4.對于銀行和企業(yè)，決定資產(chǎn)價值的主要是( )。
A.資產(chǎn)賬面價值 B.預(yù)計的市場價格
C.當(dāng)前的市場價格 D.資產(chǎn)歷史成本
5.主要通過流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的關(guān)系反映借款人到期償還債務(wù)能力的指標(biāo)是( )。
A.成本費用率 B.存貨持有天數(shù)
C.應(yīng)收賬款回收期 D.流動比率
6.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過( )年，超過此年限應(yīng)當(dāng)報監(jiān)管部門備案。
A.5 B.10 C.15 D.20
7.按照借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變動，貸款利率可分為( )
A.固定貸款利率和浮動貸款利率
B.法定利率和公定利率
C.基準(zhǔn)利率和市場利率
D.基準(zhǔn)利率和市場利率
8.按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括( )。
A.自營貸款 B.基本建設(shè)貸款
C.技術(shù)改造貸款 D.流動資金貸款
9.下列不屬于速動資產(chǎn)的是( )。
A.存貨 B.應(yīng)收股利
C.預(yù)付款項 D.交易性金融資產(chǎn)
10.資產(chǎn)負(fù)債率，對其正確的評價有( )。
A.從債權(quán)人角度看，負(fù)債比率越大越好
B.從債權(quán)人角度看，負(fù)債比率越小越好
C.從股東角度看，負(fù)債比率越高越好
D.從股東角度看，負(fù)債比率越低越好
11.有關(guān)銀行對目標(biāo)市場進(jìn)行市場細(xì)分說法錯誤的是( )。
A.有利于針對特定目標(biāo)市場制訂相應(yīng)的營銷策略
B.有利于銀行資金安全
C.有利于在細(xì)分市場上占優(yōu)勢
D.有利于開拓新的市場機會
12.影響銀行市場營銷活動的經(jīng)濟與技術(shù)環(huán)境不包括( )。
A.消費潮流 B.財政政策
C.社會習(xí)慣 D.市場前景
13.下列不屬于我國公司信貸的提供主體的是( )。
A.中國工商銀行 B.中國建設(shè)銀行
C.花旗銀行 D.中國移動通信
14.下列不屬于間接融資的行為有( )。
A.文小姐向建設(shè)銀行借款10萬元專門用于其房屋裝修
B.A公司購入B公司20%的股權(quán)，價值80萬元
C.趙小姐春節(jié)期間通過信用卡透支了2萬元購買年貨
D.鄭先生通過建設(shè)銀行貸款購買了一輛車
15.下列有關(guān)固定利率的說法錯誤的是( )。
A.固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率
B.借款人按照固定的利率支付利息
C.借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較大
D.在貸款合同期內(nèi)，若市場利率變動，則利率按照固定幅度調(diào)整
16.下列利率中，是由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率的是( )。
A.法定利率 B.行業(yè)公定利率
C.市場利率 D.浮動利率
17.信貸資金運動可歸納為二重支付、二重歸流，其中第一重支付是( )，第二重支付是( )。
A.銀行支付信貸資金給使用者，使用者支付本金和利息給銀行
B.銀行支付信貸資金給使用者，使用者購買原料和支付生產(chǎn)費用
C.經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程回到使用者手中，使用者支付本金和利息給銀行
D.使用者購買原料和支付生產(chǎn)費用，經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程回到使用者手中
18.真實票據(jù)理論的局限性不包括( )
A.沒有認(rèn)識到活期存款余額的相對穩(wěn)定性
B.忽視了貸款需求的多樣性
C.忽視了貸款自償性的相對性
D.強調(diào)銀行應(yīng)保持其資金來源的高度流動性
19.( )是指具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。
A.產(chǎn)品線 B.產(chǎn)品組合
C.產(chǎn)品類型 D.產(chǎn)品項目
20.短期貸款報審材料中，借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表不包括( )。
A.資產(chǎn)負(fù)債表 B.損益表
C.現(xiàn)金流量表 D.財務(wù)狀況變動表
21.短期貸款中借款人資信審查文件包含( )。
A.借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照
B.保證人的營業(yè)執(zhí)照
C.保證人最近三年的財務(wù)報表
D.原輔材料采購合同
22.出口打包貸款是( )憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。
A.出口商 B.出口商當(dāng)?shù)氐你y行
C.進(jìn)口商 D.進(jìn)口商當(dāng)?shù)氐你y行
23.對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是( )。
A.短期貸款 B.中長期貸款
C.無息貸款 D.短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款
24.下列關(guān)于貸款發(fā)放管理中，說法不正確的是( )。
A.在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款
B.借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實
C.貸款實務(wù)操作中，先決條件文件會不會因貸款而異，與風(fēng)險因素而異
D.銀行應(yīng)針對貸款的實際要求，根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對照審查，分析是否齊備或有效
25.首次放款的先決條件中貸款類文件包括( )。
A.借貸雙方已正式簽署的借款合同
B.現(xiàn)時有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、成立批復(fù)
C.公司章程
D.全體董事的名單及全體董事的簽字樣本
26.下列文件中屬于擔(dān)保類文件的是( )。
A.借款人所屬國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件
B.海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件
C.已繳納印花稅的繳付憑證
D.保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件
27.公司信貸是商業(yè)銀行主要的盈利來源，貸款利潤的高低與貸款價格有著直接的關(guān)系。貸款價格( )，單筆利潤就( )，貸款的需求會( )。
A.低，低，增加
B.高，低，減少
C.高，低，增加
D.高，高，增加
28.競爭者對新產(chǎn)品的影響和排擠較小時，銀行可以采取( )，吸引對價格不太敏感的客戶。
A.薄利多銷定價策略
B.高額定價策略
C.關(guān)系定價策略
D.滲透定價策略
29.銀行營銷組織的主要職能不包括( )。
A.組織設(shè)計
B.人員配備
C.組織運行
D.會計核算
30.下列屬于銀行市場定位中的產(chǎn)品定位手段的是( )。
A.設(shè)計特色辦公大樓
B.設(shè)計專用字體
C.提供增值服務(wù)
D.設(shè)計戶外廣告
31.對于提供抵(質(zhì))押擔(dān)保的，下列說法錯誤的是( )。
A.可以辦理登記或備案手續(xù)的，必須先完善有關(guān)登記、備案手續(xù)
B.如抵(質(zhì))押物無明確的登記部門，則必須先將抵(質(zhì))押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵(質(zhì))押合同在當(dāng)?shù)氐墓C部門進(jìn)行公證
C.對于以金融機構(gòu)出具的可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，須在收妥銀行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款
D.對于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個人擔(dān)保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見
32.銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步( )借款人資本金到位的比例。
A.低于 B.高于
C.等于 D.高于或等于
33.下列關(guān)于貸款種類說法錯誤的是( )。
A.按照貸款幣種可分為人民幣貸款和外幣貸款
B.按照貸款期限可分為短期貸款和中長期貸款
C.按照貸款對象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款和外商投資企業(yè)貸款
D.按照貸款利率可分為浮動利率貸款和固定利率貸款
34.如果某公司的固定資產(chǎn)使用率( )，就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由( )決定。
A.小于20%或30%，行業(yè)技術(shù)變化比率
B.小于20%或30%，設(shè)備使用年限
C.大于60%或70%，行業(yè)技術(shù)變化比率
D.大于60%或70%，設(shè)備使用年限
35.分析損益表時，主要采用的分析方法是( )。
A.趨勢分析法B.結(jié)構(gòu)分析法
C.比率分析法D.因素分析法
36.下列關(guān)于長期償債能力指標(biāo)說法錯誤的是( )。
A.資產(chǎn)負(fù)債率反映了債務(wù)償付安全性的物質(zhì)保障程度
B.債務(wù)股權(quán)比率反映了所有者權(quán)益對債權(quán)****益的保障程度
C.有形凈資產(chǎn)債務(wù)率反映了企業(yè)可以隨時還債的能力
D.利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對到期債務(wù)利息的保證程度
37.( )是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。
A.貸款目的 B.貸款來源
C.還款來源 D.還款記錄
38.下列關(guān)于還款可能性分析中，說法不正確的是( )。
A.銀行設(shè)立抵押或保證的目的在于，當(dāng)借款人不能履行還貸義務(wù)時，銀行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾
B.在貸款分類中，需要對借款人的各種非財務(wù)因素進(jìn)行分析
C.擔(dān)保也需要具有法律效力，并且是建立在擔(dān)保人的財務(wù)實力以及愿意為一項貸款提供支持的基礎(chǔ)之上
D.銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權(quán)
39.損失類貸款就是( )發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。
A.大部分 B.全部
C.大部分或者全部 D.小部分
40.貸款損失準(zhǔn)備金的大小是由( )的大小決定的。
A.預(yù)期損失 B.損失
C.風(fēng)險 D.借款金額
41.我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額( )提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。
A.0.5% B.1%
C.1.5% D.2%
42.企事業(yè)單位支取工資、獎金等現(xiàn)金只能通過哪個賬戶進(jìn)行( )。
A.一般存款賬戶B.專用存款賬戶
C.臨時存款賬戶D.基本存款賬戶
43.公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容不包括( )。
A.對借款人法定代表人的品行進(jìn)行調(diào)查
B.對公司借款人財務(wù)經(jīng)理個人信用卡的額度進(jìn)行核準(zhǔn)
C.對保證人的財務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查
D.對股份有限公司對外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查
44.下面哪項不屬于貸前調(diào)查的方法( )。
A.委托調(diào)查 B.現(xiàn)場調(diào)查 C.突擊調(diào)查 D.搜尋調(diào)查
45.貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意( )變化對抵押擔(dān)保額的影響程度。
A.GDP增長率
B.匯率
C.通貨膨脹率
D.存款準(zhǔn)備金率
46.( )是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。
A.貸款安全性調(diào)查
B.貸款合法合規(guī)性調(diào)查
C.貸款的風(fēng)險性調(diào)查
D.貸款效益性調(diào)查
47.下列關(guān)于專項準(zhǔn)備金的說法中不正確的是( )。
A.專項準(zhǔn)備金是根據(jù)貸款風(fēng)險分類結(jié)果，對不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準(zhǔn)備金
B.在計算風(fēng)險資產(chǎn)時，要將已提取的專項準(zhǔn)備金作為貸款的抵扣從相應(yīng)的貸款組合中扣除
C.專項準(zhǔn)備金反映的是貸款賬面價值與實際評估價值的差額
D.專項準(zhǔn)備金具有資本的性質(zhì)
48.貸款損失準(zhǔn)備金中，對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實行( )計提。
A.批量
B.固定比率
C.審核比率
D.權(quán)數(shù)
49.除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)總額的( )。
A.60% B.50% C.40% D.30%
50.( )直接反映了公司經(jīng)營的變化，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。
A.財務(wù)狀況的變化
B.企業(yè)決策人行為
C.經(jīng)營觀念的變化
D.企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化
51.在銀行流動資金貸前調(diào)查報告中，借款人財務(wù)狀況不包括( )。
A.流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度
B.主要客戶、供應(yīng)商和分銷渠道
C.資產(chǎn)負(fù)債比率
D.存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度
52.以下不屬于資金來源的是( )
A.留存收益
B.內(nèi)部融資
C.銀行貸款
D.現(xiàn)金頭寸
53.下列不屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險的是( )。
A.企業(yè)發(fā)生重要人事變動
B.管理者*
C.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付
D.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務(wù)發(fā)生混亂，收益質(zhì)量受到影響
54.下列不屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險的是( )。
A.借款人在銀行的存款有較大幅度下降
B.應(yīng)收賬款異常增加
C.流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降
D.短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加
55.下列屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象的是( )。
A.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值
B.借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險
C.不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象
D.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付
56.下列關(guān)于借款需求和借款目的的說法，錯誤的是( )。
A.借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款
B.未分配利潤增加會產(chǎn)生借款需求
C.借款目的主要指借款用途
D.一般來說，長期貸款用于長期融資的目的
57.下列關(guān)于審查保證人的資格中，說法錯誤的是( )。
A.應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會導(dǎo)致保證資格的喪失
B.保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人
C.保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務(wù)報表
D.保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供股東大會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書
58.某公司2008年的銷售收入為2000萬元，應(yīng)收賬款為400萬元，則該公司2008年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為( )天。
A.5
B.73
C.85
D.200
59.市場環(huán)境分析的SWOT方法中，O代表( )。
A.優(yōu)勢 B.劣勢
C.機遇 D.威脅
60.在使用波特五力對細(xì)分市場結(jié)構(gòu)吸引力進(jìn)行分析時，考慮的主要因素不包括( )。
A.融資結(jié)構(gòu) B.替代產(chǎn)品
C.同行業(yè)競爭者 D.購買者和供應(yīng)商
61.商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長，專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項目，這種類型的策略屬于( )。
A.全線全面型 B.市場專業(yè)型
C.產(chǎn)品線專業(yè)型 D.特殊產(chǎn)品專業(yè)型
62.下列選項中，由資產(chǎn)變化引起的資金需求是( )。
A.商業(yè)信用的變動 B.長期投資
C.債務(wù)重構(gòu) D.分紅的變化
63.下列不屬于國別風(fēng)險的是( )。
A.利率風(fēng)險 B.清算風(fēng)險
C.匯率風(fēng)險 D.國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險
64.某國的政治風(fēng)險評分為2.7分，經(jīng)濟風(fēng)險評分為3.5分，法律風(fēng)險評分為1.3分，稅收風(fēng)險評分為2.8分，運作風(fēng)險評分為2.4分，安全性評分為1.1分，則使用WMRC的計算方法得到的國家綜合風(fēng)險是( )。
A.2.485 B.2.215 C.2.11 D.2.515
65.按照五層次理論，公司信貸產(chǎn)品的基本形式，各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點和各類業(yè)務(wù)，屬于公司信貸產(chǎn)品中的( )。
A.核心產(chǎn)品 B.基礎(chǔ)產(chǎn)品
C.期望產(chǎn)品 D.延伸產(chǎn)品
66.( )是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期。
A.介紹期 B.成長期
C.成熟期 D.衰退期
67.提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，提前償還( )，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。
A.本息 B.全部貸款
C.全部或部分貸款 D.部分貸款
68.借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請( )。
A.貸款展期 B.貸款延期
C.未及時還貸理由 D.貸款抵押
69.關(guān)于貸款展期的擔(dān)保問題，下列說法錯誤的是( )。
A.對于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力
B.借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意
C.貸款展期后，擔(dān)保人擔(dān)保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費用之和
D.貸款經(jīng)批準(zhǔn)展期后，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質(zhì)押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風(fēng)險度
70.( )用于衡量目標(biāo)區(qū)域因信貸規(guī)模變動對區(qū)域風(fēng)險的影響程度。
A.信貸平均損失比率
B.信貸資產(chǎn)相對不良率
C.不良率變幅
D.信貸余額擴張系數(shù)
71.一般來說，新興產(chǎn)業(yè)在發(fā)展期收益( )，風(fēng)險( )。
A.低，小
B.低，大
C.高，大
D.高，小
72.下列各項中，能夠評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況選項是( )。
A.貸款實際收益率 B.總資產(chǎn)收益率
C.利息實收率 D.信貸資產(chǎn)相對不良率
73.( )可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。
A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶
C.臨時存款賬戶 D.專用存款賬戶
74.下列各項中，是借款人的權(quán)利的有( )。
A.將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意
B.應(yīng)當(dāng)接受銀行對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)核定的監(jiān)督
C.按借款合同的約定及時清償貸款本息
D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)
75.實務(wù)操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。業(yè)務(wù)人員在受理貸款申請時，應(yīng)第一位考慮的是貸款的( )。
A.流通性 B.收益性
C.安全性 D.可行性
76.( )行業(yè)表現(xiàn)出較強的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。
A.水泥 B.軟件 C.金融 D.服裝
77.下列關(guān)于低經(jīng)營杠桿企業(yè)的說法中，正確的選項有( )。
A.固定成本占有較大的比例
B.規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)明顯
C.當(dāng)市場競爭激烈時更容易被淘汰
D.對銷售量比較敏感
78.商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的( )。
A.技術(shù)水平 B.銷售業(yè)績
C.償債能力 D.信息披露
79.實地考查應(yīng)側(cè)重調(diào)查的內(nèi)容不包括( )。
A.周圍環(huán)境狀況 B.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況
C.固定資產(chǎn)維護(hù)情況 D.企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路
80.對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查是對貸款的( )進(jìn)行調(diào)查。
A.合法合規(guī)性 B.流動性
C.安全性 D.效益性
81.以下不屬于具有較強競爭力產(chǎn)品的特點的是( )
A.性能先進(jìn) B.質(zhì)量穩(wěn)定
C.性價比高 D.無名顯品牌優(yōu)勢
82.( )指公司賺取利潤的能力
A.盈利能力 B.營運能力
C.償債能力 D.生產(chǎn)能力
83.以下不屬于所有者權(quán)益項目的是( )
A.實收資本 B.資本公積
C.盈余公積 D.流動資產(chǎn)
84.下列關(guān)于借款需求與借款目的說法中，正確的是( )。
A.公司的借款需求一般是單方面的
B.借款目的是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款
C.借款目的指的是公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并需要借款
D.借款需求與借款目的是兩個緊密聯(lián)系，但又相互區(qū)別的概念
85.借款需求和借款目的是兩個緊密聯(lián)系的概念，下列關(guān)于二者的說法，不正確的是( )。
A.借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款
B.長期性資本支出會產(chǎn)生借款需求
C.借款目的主要指借款用途
D.一般來說，長期貸款可用于短期融資的目的
86.從現(xiàn)金流量表看，與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素不包括 ( )。
A.營業(yè)支出 B.投資支出
C.融資支出 D.紅利支付
87.( )是以財務(wù)報表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計算其中各構(gòu)成項目占總體指標(biāo)的百分比，然后比較不同時期各項目所占百分比的增減變動趨勢。
A.趨勢分析法 B.結(jié)構(gòu)分析法
C.比率分析法 D.比較分析法
88.損益表的編制原理是( )。
A.資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益
B.利潤=收人-費用
C.營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本
D.利潤=收入-所得稅
89.普通準(zhǔn)備金在計入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本時，上限為加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的( )。
A.1% B.1.25% C.1.5% D.2%
90.( )是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。
A.出口賣方信貸
B.進(jìn)口買方信貸
C.進(jìn)口買方混合貸款
D.福費廷
二、多項選擇題(共40題，每小題1分，共40分)以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。
1.我國《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式包括( )。
A.保證
B.抵押
C.質(zhì)押
D.定金
E.留置
2.根據(jù)《貸款通則》有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定，下列說法正確的有( )。
A.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半
B.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限
C.中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半
D.長期貸款展期期限累計不得超過3年
E.中期貸款展期期限累計不得超過2年
3.下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的說法，正確的有( )。
A.在該理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴大
B.該理論認(rèn)為，銀行能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)
C.該理論認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上
D.該理論認(rèn)為，把可用資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要
E.依照該理論進(jìn)行信貸管理的銀行在經(jīng)濟局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，可以有效避免資產(chǎn)拋售帶來的巨額損失
4.金融活動遵循的基本原則有( )。
A.效益性 B.風(fēng)險性 C.流動性
D.安全性 E.盈利性
5.預(yù)期收入理論的觀點包括( )。
A.貸款能否到期歸還.是以未來收入為基礎(chǔ)的
B.穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上
C.中央銀行可以作為資金流動性的最后來源
D.當(dāng)流動性的需要增大時，可以在金融市場上出售貸款資產(chǎn)
E.長期投資的資金應(yīng)來自長期資源
6.下列關(guān)于公司信貸基本要素的正確說法有( )。
A.信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產(chǎn)品數(shù)額
B.貸款利率是指借款人使用貸款時所支付的價格
C.貸款費率是指銀行提供信貸服務(wù)的全部價格
D.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式
E.公司信貸業(yè)務(wù)的交易對象包括銀行及其交易對手
7.信貸資金的運動特征有( )。
A.以償還為前提的支出，有條件的讓渡
B.與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合
C.是一收一支的一次性資金運動
D.信貸資金運動以銀行為軸心
E.產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性
8.影響銀行市場營銷活動的外部宏觀環(huán)境包括( )。
A.外匯匯率
D.政府的施政綱領(lǐng)
C.社會與文化環(huán)境
D.信貸資金的供求狀況
E.銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略
9.公司信貸的原則包括( )。
A.合法合規(guī)原則
B.安全性、流動性和效益性原則
C.誠實信用原則
D.統(tǒng)一對待原則
E.公平競爭、密切協(xié)作原則
10.相對大型和特大型企業(yè)來說，中小企業(yè)的資金運行特點有( )。
A.額度小 B.周轉(zhuǎn)快 C.信譽好
D.需求急 E.風(fēng)險小
11.商業(yè)銀行在堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則時，要做到( )。
A.貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)的法律法規(guī)
B.貸款的投向應(yīng)當(dāng)突出重點
C.根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營管理和經(jīng)濟效益選擇貸款對象
D.嚴(yán)格區(qū)分企業(yè)的優(yōu)劣
E.接程序辦理貸款
12.可持續(xù)增長率的假設(shè)條件包括( )。
A.公司的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率維持當(dāng)前水平
B.公司的銷售凈利率以一固定值增長
C.公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策
D.公司的財務(wù)杠桿不變
E.增發(fā)股票是公司的外部融資來源
13.下列關(guān)于區(qū)域風(fēng)險的說法，正確的有( )。
A.銀行管理水平因素可能導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險
B.分析區(qū)域風(fēng)險要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響
C.特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟和文化都會影響區(qū)域風(fēng)險
D.分析某個特定區(qū)域的風(fēng)險時，要判斷什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)
E.分析某個特定區(qū)域的風(fēng)險時，要判斷風(fēng)險成本收益能否匹配
14.根據(jù)競爭與壟斷關(guān)系的不同，市場通?？煞譃? )等幾種類型。
A.完全競爭
B.壟斷競爭
C.競爭壟斷
D.寡頭壟斷
E.完全壟斷
15.廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，它包括( )。
A.存款
B.貸款
C.擔(dān)保
D.承兌
E.賒欠
16.下列有關(guān)信用證的說法，正確的是( )。
A.由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的
B.有條件的承諾付款的書面文件
C.國際信用證
D.國內(nèi)信用證
E.信用證是無條件承諾付款的書面文件
17.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括( )。
A.貸款、擔(dān)保
B.承兌、信用支持
C.保函
D.信用證
E.承諾
18.下列質(zhì)押品中，可以用市場價格作為公允價值的是( )。
A.銀行承兌匯票 B.上市公司流通股
C.上市公司限售股 D.貨幣市場基金
E.國債、公司債和金融債券
19.對擬建項目的投資環(huán)境評估的具體評價方法包括( )。
A.等級尺度法 B.最低成本分析法
C.冷熱圖法 D.道氏評估法
E.相似度法
20.原輔料供給分析的內(nèi)容主要包括( )。
A.規(guī)格和質(zhì)量等是否符合項目生產(chǎn)工藝的要求
B.供應(yīng)來源及數(shù)量能否滿足項目生產(chǎn)的需要
C.價格的合理性
D.運輸?shù)葐栴}對成本的影響
E.存儲所要求的條件及存儲數(shù)量等
21.公司信貸產(chǎn)品的屬性的反映方式有( )。
A.客戶心理
B.金融產(chǎn)品本身的價格水平
C.金融產(chǎn)品質(zhì)量
D.商標(biāo)
E.市場定位戰(zhàn)略
22.銀行公司信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)不包括( )。
A.提高銀行的資產(chǎn)負(fù)債率
B.提高現(xiàn)有市場的份額
C.吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶
D.以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品
E.為客戶提供更多的產(chǎn)品
23.確定產(chǎn)品組合就要有效地選擇產(chǎn)品組合的( )。
A.寬度
B.深度
C.關(guān)聯(lián)性
D.有序性
E.擴展性
24.設(shè)備選擇評估的主要內(nèi)容有( )。
A.設(shè)備的可靠性 B.設(shè)備的配套性
C.設(shè)備的經(jīng)濟性 D.設(shè)備的生產(chǎn)能力和工藝要求
E.設(shè)備的使用壽命和可維護(hù)性
25.借款人應(yīng)符合以下( )的要求。
A.有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償
B.沒有清償?shù)?，已?jīng)做出銀行認(rèn)可的償還計劃
C.除不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)
D.已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶
E.借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合銀行的要求
26.現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為( )。
A.基本存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.臨時存款賬戶
D.專項存款賬戶
E.專用存款賬戶
27.影響客戶還貸能力的因素有( )。
A.現(xiàn)金流量構(gòu)成
B.經(jīng)濟效益
C.還款資金來源
D.貸款用途
E.擔(dān)保人的經(jīng)濟實力
28.下列關(guān)于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的說法，正確的有( )。
A.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重
B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析可用來判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性
C.通常制造業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重小于零售業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重
D.服務(wù)業(yè)中，勞動密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般高于資本密集型行業(yè)
E.如借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)的比例存在較大差異，應(yīng)進(jìn)一步分析差異產(chǎn)生的原因
29.銀行防范質(zhì)押風(fēng)險的措施主要包括( )。
A.選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物
B.對難以確認(rèn)真實、合法、合規(guī)的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)該拒絕質(zhì)押
C.對于需要進(jìn)行質(zhì)物登記的，必須按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記手續(xù)
D.動產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記
E.質(zhì)物須經(jīng)具有行業(yè)資格并資信良好的評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測部門認(rèn)定
30.銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價的貸款，其原因包括( )。
A.抵押物在抵押期間可能會出現(xiàn)損耗
B.抵押物在抵押期間可能會出現(xiàn)貶值
C.在處理抵押物期間可能會發(fā)生費用
D.貸款有利息
E.逾期有罰息
31.貸款承諾不同于貸款意向書，其特點是( )。
A.借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致
B.表明該文件為要約邀請
C.這是一項書面承諾
D.具有法律效力
E.銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束
32.供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點分析以下方面( )。
A. 貨品質(zhì)量
B. 貨品價格
C. 進(jìn)貨渠道
D. 技術(shù)水平
E. 付款條件
33.財務(wù)分析的方法包括( )。
A. 趨勢分析法
B. 結(jié)構(gòu)分析法
C. 比率分析法
D. 比較分析法
E. 因素分析法
34.杠桿比率包括( )。
A. 資產(chǎn)負(fù)債率
B. 流動比率
C. 負(fù)債與所有者權(quán)益比率
D. 負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率
E. 利息保障倍數(shù)
35.下列屬于出口賣方信貸報審材料的有( )。
A.出口許可證
B.出口合同或草本
C.出口企業(yè)與進(jìn)口商簽訂的貿(mào)易合同
D.進(jìn)口方銀行保函的審查文件
E.進(jìn)口國、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況
36.項目融資申報材料中應(yīng)該注意的事項包括( )。
A.控制項目的財務(wù)收支
B.項目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析
C.項目的風(fēng)險分析和風(fēng)險規(guī)避措施
D.充分了解項目產(chǎn)品的買主或項目設(shè)施用戶的資信狀況
E.項目建設(shè)負(fù)責(zé)人的資信狀況、技術(shù)水平、施工進(jìn)度和管理能力等
37.關(guān)于寬限期內(nèi)利息和本金，說法正確的有( )。
A.在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本
B.本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取
C.在寬限期內(nèi)銀行不收取利息，借款人也不用還本
D.期末一次還本付息時，本息都不用償還，銀行不計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取本金
E.提款期不屬于寬限期
38.下列關(guān)于擔(dān)保的補充機制中，說法正確的是( )。
A.銀行如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實，可以要求借款人落實抵押權(quán)益或追加擔(dān)保品
B.如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權(quán)人(銀行)有權(quán)要求抵押人停止其行為
C.如果由于借款人財務(wù)狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風(fēng)險增大，銀行也會要求借款人追加擔(dān)保品
D.對由第三方提供擔(dān)保的保證貸款，如果借款人未按時還本付息，就應(yīng)由保證人為其承擔(dān)還本付息的責(zé)任
E.倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務(wù)狀況惡化，銀行應(yīng)要求擔(dān)保人追加新的保證人。
39.下列關(guān)于財產(chǎn)保全的說法，正確的有( )。
A.財產(chǎn)保全可以防止債務(wù)人的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失
B.銀行對債務(wù)人財產(chǎn)采取保全措施，可影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動，迫使債務(wù)人主動履行義務(wù)
C.銀行應(yīng)對每筆逾期貸款及時申請財產(chǎn)保全，以防止債權(quán)損失
D.訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益遭受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施
E.訴中財產(chǎn)保全是指對可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定采取財產(chǎn)保全措施
40.借款人申請貸款，除應(yīng)當(dāng)具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金，恪守信用等基本條件外，還應(yīng)當(dāng)符合的要求有( )。
A.有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償;沒有清償?shù)?，已?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計劃
B.除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)
C.除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)總額的30%
D.借款人資產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求
E.申請中期、長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目的資本金比例
三、判斷題(共l5題，每小題1分，共15分)。請對以下各題的描述做出判斷，正確選T，錯誤選F。
1.寬限期介于提款期和還款期之間，公司可以不用償還本息，銀行也不計算利息。( )
2.企業(yè)從銀行直接獲得貸款的行為就屬于直接融資。( )
3.事業(yè)部制是在銀行內(nèi)部對具有獨立信貸產(chǎn)品、承擔(dān)獨立責(zé)任和利益的部門實行分權(quán)管理的一種組織形式。( )
4.在貸款申請受理階段，業(yè)務(wù)人員應(yīng)該堅持貸款安全性第一，對安全性較差的項目須持謹(jǐn)慎態(tài)度。( )
5.申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例。( )
6.在銷售高峰期，應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用增長的速度往往要大于應(yīng)收賬款和存貨增長的速度。( )
7.銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率對與判斷固定資產(chǎn)是否需要重置是一個相當(dāng)有用的指標(biāo)。()
8.借款人的全部資金來源于兩個方面：一是借人資金，包括流動負(fù)債和長期負(fù)債;二是自有資金，即所有者權(quán)益。( )
9.處于啟動階段的行業(yè)發(fā)展迅速，年增長率可以達(dá)到20%以上。( )
10.比例系數(shù)法是按流動資金在項目正常經(jīng)營過程中的各種形態(tài)分別計算資金的占用量，進(jìn)而估算出所求流動資金的方法，銀行常采用這種方法分析工業(yè)生產(chǎn)性項目。( )
11.從理論上看，資金結(jié)構(gòu)是指企業(yè)權(quán)益資本金利潤率，企業(yè)價值而綜合成本最低時的資金結(jié)構(gòu)。( )
12.由于抵押人的行為而使得抵押物價值減少，而抵押人又無法完全恢復(fù)的，銀行應(yīng)該要求抵押人提供與減少價值相當(dāng)?shù)膿?dān)保。( )
13. 建設(shè)項目的資本金不能足額到位時，可暫時用貸款來彌補資本金，以保證項目的順利進(jìn)行。
14.“借新還舊”和“還舊借新”都不屬于貸款重組。( )
15. 在長期貸款項目中，除非銀行同意，提款期內(nèi)末提足的貸款過后不能再提
參考答案與解析
一、單項選擇題
1.C
【解析】基本的信貸準(zhǔn)則是短期資金需求要通過短期融資來實現(xiàn)，長期資金需求要通過長期融資來實現(xiàn)。
2.B 3.C
4.C 【解析】對于銀行和企業(yè)，決定資產(chǎn)價值的主要是當(dāng)前的市場價格。歷史成本不能決定資產(chǎn)價值，也不能及時、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價值的變化。
5.D 【解析】通過比較流動資產(chǎn)與流動負(fù)債關(guān)系來反映借款人償還到期債務(wù)能力的指標(biāo)主要有三個：流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率。其中，流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債× 100%;速動比率=流動資產(chǎn)中的速動資產(chǎn)/流動負(fù)債×100%;現(xiàn)金比率=流動資產(chǎn)中的現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動負(fù)債×100%。它們統(tǒng)稱為流動比率指標(biāo)。A項屬于盈利比率指標(biāo); BC兩項屬于效率比率指標(biāo)。
6.B 7.A 8.A
9. A
【解析】速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費用等則不應(yīng)計入。
10. B
【解析】資產(chǎn)負(fù)債率反映債權(quán)人所提供的資本占全部資本的比例，從債權(quán)人的立場看，他們最關(guān)心的是貸給企業(yè)的款項的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息;從股東的角度看，由于企業(yè)通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經(jīng)營中發(fā)揮同樣的作用，所以，股東所關(guān)心的是全部資金利潤率是否超過借入款項的利率，即借入資金的代價。
11.B 12.C
13. D
【解析】公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。
14. B
【解析】融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機構(gòu)進(jìn)行的融資為間接融資;不通過金融機構(gòu)，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動為直接融資。
15. D
【解析】固定利率是指在貸款合同簽訂時即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，不論市場利率如何變動，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。
16. B
【解析】法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國家實現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具;行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力;市場利率是指隨市場供求關(guān)系的變化而自由變動的利率;浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價、市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率，其特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較小。
17. B 18.D 19.A
20. C
【解析】借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財務(wù)狀況變動表。因此，C項為正確選項。
21. A
【解析】B項和C項屬于貸款擔(dān)保文件的內(nèi)容，D項屬于借款用途證明文件，A項屬于借款人資信審查文件。因此A為正確選項。
22. B
【解析】出口打包貸款是出口商當(dāng)?shù)氐你y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。該類貸款報審材料中應(yīng)報送：進(jìn)口方銀行開立的信用證、由國際結(jié)算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進(jìn)口商與開證行的資信證明或說明等材料。因此，B項為正確選項。
23. D
【解析】對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。因此D為正確答案。
24. C【解析】貸款實務(wù)操作中，先決條件文件會因貸款而異，其余選項均正確。因此C為正確選項。
25. A【解析】首次放款的先決條件文件中貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同;銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議(多用于銀團貸款)。其余選項屬于公司類文件包括的內(nèi)容。因此，A項為正確選項。
26. D【解析】擔(dān)保類文件包括：已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議;已正式簽署的保證協(xié)議;保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件;其他必要性文件。其他選項都屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件。因此，A為正確選項。
27. A 28.B 29.D 30. C
31. C【解析】對于以金融機構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，須在收妥銀行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款。其余選項均正確。因此，C為正確選項。
32. A【解析】銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。因此，A項為正確選項。
33. B【解析】按照貸款對象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款、進(jìn)出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款。因此，B項為正確選項。
34.C 35.C 36.B
37. A【解析】貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險。因此A為正確答案。
38. D【解析】銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行可以依據(jù)抵押權(quán)或保證權(quán)追索債權(quán)。對貸款設(shè)定抵押或擔(dān)保，可以使銀行對借款人進(jìn)行控制。擔(dān)保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周圍設(shè)立的眾多安全防護(hù)措施。因此D為正確選項。
39. C【解析】損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。因此，C項為正確選項。
40. A【解析】貸款損失準(zhǔn)備金是與預(yù)期損失相對應(yīng)的概念，它的大小是由預(yù)期損失的大小決定的。因此，A為正確選項。
41. B【解析】普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。因此，B為正確選項。
42.A 43.B 44.C 45.B 46.D
47. D【解析】專項準(zhǔn)備金反映了貸款的內(nèi)在損失，盡管在賬務(wù)上還沒有將這部分內(nèi)在損失沖銷，
但實際上專項準(zhǔn)備金已經(jīng)用于彌補目前貸款組合中存在的內(nèi)在損失，不能再用于彌補銀行未來發(fā)生的其他損失，其性質(zhì)與固定資產(chǎn)折舊相同。因此，專項準(zhǔn)備金不具有資本的性質(zhì)。因此，D為正確選項。
48. A【解析】對于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內(nèi)在損失金額，并按照這一金額計提;對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失率確定一個計提比例，實行批量計提。因此，A項為正確選項。
49.B
50. D【解析】經(jīng)營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)情況的內(nèi)部人員，企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化直接反映了公司經(jīng)營的變化，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。因此D為正確選項。
51.B 52.D
53. C【解析】C項屬于企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險，其余選項均屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險。因此，C項為正確選項。
54. A【解析】A項屬于與銀行往來的異常現(xiàn)象，其余選項均屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險。因此A為正確答案。
55.B【解析】B項屬于與銀行往來的異常現(xiàn)象，其余選項均屬于企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險。因此B為正確選項。
56.B
57. D【解析】保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供董事會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書;其余選項均正確。因此，D項為正確選項。
58.B
59. C
【解析】SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢，W(Weakness)表示劣勢，O(Opportunity)表示機遇，T(Threat)表*脅。
60. A
【解析】波特認(rèn)為有5種力量決定整個市場或其中任何一個細(xì)分市場的長期的內(nèi)在吸引力，分別是：同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應(yīng)商。細(xì)分市場的吸引力分析就是對這5種威脅銀行長期盈利的主要因素做出評估。
61. D
【解析】特殊產(chǎn)品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長，專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項目。這種策略的特點是：產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強。采取該策略時，由于產(chǎn)品或服務(wù)的特殊性，決定了商業(yè)銀行所能開拓的市場是有限的，但競爭的威脅也很小。
62.B 63.D 64.D
65. B
【解析】基礎(chǔ)產(chǎn)品是公司信貸產(chǎn)品的基本形式，是核心產(chǎn)品借以實現(xiàn)的形式。即各種硬件和軟件的集合，包括營業(yè)網(wǎng)點和各類業(yè)務(wù)。
66. D
【解析】銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時期是衰退期。這個階段的特點是：市場上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。
67. C【解析】提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。因此，C為正確選項。
68.A【解析】借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費計劃、擬采取的補救措施。因此，A為正確選項。
69. C【解析】借款人在征得保證人同意后進(jìn)入貸款展期，此時保證人擔(dān)保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。因此，C項為正確選項。
70.D 71.C 72.C
73. B
【解析】企事業(yè)單位可在其他銀行的一個營業(yè)機構(gòu)開立一個一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和存入現(xiàn)金，但不能支取現(xiàn)金。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結(jié)算和劃撥資金，也有利于銀行隨時掌握借款人的資金動態(tài)。
74. D
【解析】ABC三項屬于借款人的義務(wù)。
75.C
【解析】作為風(fēng)險防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。
76.A 77.C 78.C
79. D
【解析】實地考查應(yīng)側(cè)重調(diào)查公司的生產(chǎn)設(shè)備運轉(zhuǎn)情況、實際生產(chǎn)能力、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況、固定資產(chǎn)維護(hù)情況、周圍環(huán)境狀況等。
80. A
【解析】貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。調(diào)查內(nèi)容包括對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查借款人的借款目的，防范信貸欺詐風(fēng)險。
81.D 82.A 83.D
84. D
【解析】借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款。借款需求與借款目的是兩個緊密聯(lián)系，但又相互區(qū)別的概念。借款需求指的是公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并需要借款。借款需求的原因可能是由于長期性資本支出以及季節(jié)性存貨和應(yīng)收賬款增加等導(dǎo)致的現(xiàn)金短缺。因此，公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要指借款用途，一般來說，長期貸款用于長期融資的目的，短期貸款用于短期融資的目的。
85. D
【解析】D項借款目的主要指借款用途，一般來說，長期貸款用于長期融資的目的，短期貸款用于短期融資的目的。
86. D
【解析】現(xiàn)金流量表將現(xiàn)金的使用和需求分為資產(chǎn)的增加、債務(wù)的減少和與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素三類。其中，與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素又包括營業(yè)支出、投資支出和融資支出，不包括紅利支付。
87.B 88.B 89.B 90.D
二、多項選擇題
1.ABCDE 解析：按照我國《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置五種方式。故A、B、C、D、E 選項均符合題意。
2.BCD
3. ABD 解析：在資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴大，由于減少非盈利現(xiàn)金的持有，銀行效益得到提高。故A 選項說法正確。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，把可用資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要。故B、D 選項說法正確。預(yù)期收入理論認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。故C 選項說法不正確。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論也可能帶來一些問題，在經(jīng)濟局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，證券的大量拋售同樣會造成銀行的巨額損失。故E 選項說法不正確。
4.ACD
5. ABC 解析：預(yù)期收入理論認(rèn)為，貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎(chǔ)的，只要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸就能保持流動性和安全性。穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱之為“合格的票據(jù)”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。這樣，中央銀行就成為資金流動性的最后來源了。故A、B、C 選項符合題意。D 選項是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的觀點，E 選項是真實票據(jù)理論的觀點，故不符合題意。
6.ABD
7.ABDE 解析：信貸資金的運動特征有：(1)以償還為前提的支出，有條件的讓渡;(2)與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合;(3)產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性循環(huán);(4)信貸資金運動以銀行為軸心。故A、B、D、E 選項符合題意。信貸資金是二重支付和二重歸流的價值特殊運動。它的這種運動是區(qū)別于財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標(biāo)志之一。財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運動。故C 選項不符合題意。
8.ABC
9.ABCE 解析：公司信貸的原則是信貸經(jīng)營管理過程中必須堅持的行為準(zhǔn)則，是信貸決策的依據(jù)和信貸檢查的標(biāo)準(zhǔn)，它包括：(1)合法合規(guī)原則;(2)效益性、安全性和流動性原則;(3)平等、自立、公平和誠實信用原則;(4)公平競爭、密切協(xié)作原則。故A、B、C、E 選項符合題意。商業(yè)銀行目前堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則，故D 選項不符合題意。
10.ABD
11. ABCDE 解析：目前，商業(yè)銀行堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則，具體掌握上要做到：(1)貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家的法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門發(fā)布的行政規(guī)章;(2)按國家經(jīng)濟發(fā)展計劃和產(chǎn)業(yè)政策的要求，區(qū)分輕重緩急，使貸款的投向能突出重點;(3)要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營管理和經(jīng)濟效益選擇貸款對象，從企業(yè)資金的實際需要出發(fā)，把握貸款投放的合理性，嚴(yán)格區(qū)分優(yōu)劣;(4)要按程序辦理貸款，防止違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。
12.ACD 13.ABCDE 14.ABDE
15.ABCDE
【解析】信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動，包括銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。
16. ABCD
【解析】信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內(nèi)信用證。
17. ABCDE
【解析】信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。
18.AB 19.ACDE 20.ABCDE
21.ABC
【解析】公司信貸產(chǎn)品的屬性，有的可以從客戶心理上反映出來，如經(jīng)濟實惠、因使用新的信貸產(chǎn)品而產(chǎn)生的意識;有的可以從金融產(chǎn)品本身的價格水平來表現(xiàn)，如高價、低價等;有的表現(xiàn)為金融產(chǎn)品質(zhì)量，如替客戶著想的態(tài)度、高效率的服務(wù)。
22. AE
【解析】銀行公司信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)有提高現(xiàn)有市場的份額、吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶、以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品。
23. ABC
【解析】一個銀行的產(chǎn)品組合，通常包括產(chǎn)品組合寬度和產(chǎn)品組合深度兩個度量化要素。確定產(chǎn)品組合就要有效地選擇其寬度、深度和關(guān)聯(lián)性。
24.ABCDE
25.ABCDE
【解析】以上五項均是借款人應(yīng)符合的要求。除上述五項要求外，借款人還應(yīng)滿足：除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的50%;申請中長期貸款的，新建項目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項目資本金比例。
26.ABCE
【解析】現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。
27. ABCE
【解析】客戶的還貸能力包括現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟效益、還款資金來源、擔(dān)保人的經(jīng)濟實力等。
28.ABE 29.ABCDE 30.ABCDE
31.ACD
【解析】貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的)，貸款承諾具有法律效力。
32. ABCE
【解析】技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的方面。
33. ABCDE
【解析】財務(wù)分析的方法主要包括：趨勢分析法;結(jié)構(gòu)分析法;比率分析法;比較分析法;因素分析法。
34. ACDE
【解析】所謂杠桿比率就是主要通過比較資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評價客戶負(fù)債經(jīng)營的能力。它包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等，這些統(tǒng)稱為杠桿比率。
35.ABCDE 36.ABCD
37.AB
【解析】在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本;或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。
38. ABCD
【解析】倘若保證人的擔(dān)保資格或擔(dān)保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務(wù)狀況惡化;或由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)加重，而原保證人又不同意增加保證額度;或抵(質(zhì))押物出現(xiàn)不利變化;銀行應(yīng)要求借款人追加新的保證人。因此，ABCD為正確選項。
39.ABDE 40.ADE
三.判斷題
1.F 2.F 3.T 4.T 5.T 6.F 7.T
8.T 9.F 10.F 11.T 12.T 13.F 14.T 15.T