2012年證券考試證券交易輔導(dǎo):證券自營賬戶

一、自營業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
    1、自營股票規(guī)模不得超過凈資本的100%;
    2、自營業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過凈資本的200%;
    3、非債券類證券不得超過凈資本的30%;
    4、證券市值占總市值比例不超過5%，包銷除外;
    5、違規(guī)超比例自營，超比例部分按投資成本100%計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。
    二、自營業(yè)務(wù)的監(jiān)管
    1、中國證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管
    定期不定期檢查、調(diào)查復(fù)制封存資料、稽核、文件保存
    2、證券交易所的監(jiān)管
    ①使用專門賬戶、
    ②是否具備自營資格;
    ③規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)控制措施，報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。
    ④庫存證券報(bào)表，次月5日前報(bào)送交易所;
    ⑤自營業(yè)務(wù)情況，每年6月30日和12月31日后30日內(nèi)報(bào)證監(jiān)會(huì);