實驗二
目的與要求:
掌握企業(yè)為了在將來的業(yè)務(wù)處理時，能夠由系統(tǒng)自動生成有關(guān)的憑證。在進(jìn)行期初建賬時，應(yīng)如何設(shè)置相關(guān)業(yè)務(wù)的入賬科目。以及如何把原來手工做賬時，所涉及到的各業(yè)務(wù)的期末余額錄入至系統(tǒng)當(dāng)中。
實驗內(nèi)容：
一、設(shè)置基礎(chǔ)科目：
(一)根據(jù)存貨大類分別設(shè)置存貨科目：(在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入科目設(shè)置，選擇存貨科目)
存貨分類 對應(yīng)科目
原材料 原材料(1211)
產(chǎn)成品 庫存商品(1243)
外購商品 庫存商品(1243)
(二)根據(jù)收發(fā)類別確定各存貨的對方科目：(在存貨系統(tǒng)中進(jìn)入科目設(shè)置，選擇對方科目)
收發(fā)類別 對應(yīng)科目 暫估科目
采購入庫 物資采購(1201) 物資采購(1201)
產(chǎn)成品入庫 基本生產(chǎn)成本(410101)
盤盈入庫 待處理流動財產(chǎn)損益(191101)
銷售出庫 主營業(yè)務(wù)成本(5401)
(三)設(shè)置應(yīng)收系統(tǒng)中的常用科目：(在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入初始設(shè)置)
1.基本科目設(shè)置：應(yīng)收為1131，預(yù)收科目為2131，銷售收入科目為5101，應(yīng)交增值稅科目為21710105
2.結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1001，支票結(jié)算對應(yīng)1002，匯票結(jié)算對應(yīng)1002。
3.調(diào)整應(yīng)收系統(tǒng)的選項：將壞賬處理方式設(shè)置為“應(yīng)收余額百分比法”
4.設(shè)置壞賬準(zhǔn)備期初：壞賬準(zhǔn)備科目為1141，期初余額為10000元，提取比率為0.5%
(四)設(shè)置應(yīng)付系統(tǒng)中的常用科目：(在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入初始設(shè)置)
1.基本科目設(shè)置：應(yīng)付為2121，預(yù)付科目為1151，采購科目為1201，應(yīng)交增值稅科目為21710101
2.結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1001，支票結(jié)算對應(yīng)1002，匯票結(jié)算對應(yīng)1002。
二、期初余額的整理錄入：
(一)錄入總賬系統(tǒng)各科目的期初余額：
科目編碼 科目名稱 方向 期初余額
1131 應(yīng)收賬款 借 25,000
1201 物資采購 借 -80,000
1211 原材料 借 1,004,000
1243 庫存商品 借 2,544,000
2121 應(yīng)付賬款 貸 5,000
3131 本年利潤 貸 3,478,000
1141 壞帳準(zhǔn)備 貸 10000
說明:應(yīng)收賬款的單位為華宏公司,應(yīng)付賬款的單位為興華公司.
(二)期初貨到票未到數(shù)的錄入：
2003/05/25收到興華公司提供的40G硬盤100盒，單價為800元，商品已驗收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。
操作向?qū)В?BR> (1).啟動采購系統(tǒng)，錄入采購入庫單
(2).進(jìn)行期初記賬
(三)期初發(fā)貨單的錄入：
2003/05/28業(yè)務(wù)一部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價為6500元，由成品倉庫發(fā)貨。該發(fā)貨單尚未開票。
操作向?qū)В?BR> 啟動銷售系統(tǒng)，錄入并審核期初發(fā)貨單
(四)進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)，錄入各倉庫期初余額：
倉庫名稱 存貨名稱 數(shù)量 結(jié)存單價
原料倉庫 PIII芯片 700 1200
40G硬盤 200 820
成品倉庫 計算機 380 4800
外購品倉庫 1600K打印機 400 1800
操作向?qū)В?BR> (1)啟動存貨系統(tǒng)，錄入期初余額
(2)進(jìn)行期初記賬
(3)進(jìn)行對賬
(五)進(jìn)入庫存管理系統(tǒng)，錄入各倉庫期初庫存：
倉庫名稱 存貨名稱 數(shù)量
原料倉庫 PIII芯片 700
40G硬盤 200
成品倉庫 計算機 380
外購品倉庫 1600K打印機 400
操作向?qū)В?BR> 啟動庫存系統(tǒng)，錄入并審核期初庫存，(可通過取數(shù)功能錄入)。
與存貨系統(tǒng)進(jìn)行對賬。
(六)應(yīng)收款期初余額的錄入及對賬：
應(yīng)收賬款科目的期初余額中涉及到華宏公司的余額為25000元。(以應(yīng)收單形式錄入)
操作向?qū)В?BR> 啟動應(yīng)收系統(tǒng)，錄入期初余額;與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對賬
(七)應(yīng)付款期初余額的錄入及對賬：
應(yīng)付賬款科目的期初余額中涉及到興華公司的余額為5000元。(以應(yīng)付單形式錄入)
操作向?qū)В?BR> 啟動應(yīng)付系統(tǒng)，錄入期初余額;與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對賬。
目的與要求:
掌握企業(yè)為了在將來的業(yè)務(wù)處理時，能夠由系統(tǒng)自動生成有關(guān)的憑證。在進(jìn)行期初建賬時，應(yīng)如何設(shè)置相關(guān)業(yè)務(wù)的入賬科目。以及如何把原來手工做賬時，所涉及到的各業(yè)務(wù)的期末余額錄入至系統(tǒng)當(dāng)中。
實驗內(nèi)容：
一、設(shè)置基礎(chǔ)科目：
(一)根據(jù)存貨大類分別設(shè)置存貨科目：(在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入科目設(shè)置，選擇存貨科目)
存貨分類 對應(yīng)科目
原材料 原材料(1211)
產(chǎn)成品 庫存商品(1243)
外購商品 庫存商品(1243)
(二)根據(jù)收發(fā)類別確定各存貨的對方科目：(在存貨系統(tǒng)中進(jìn)入科目設(shè)置，選擇對方科目)
收發(fā)類別 對應(yīng)科目 暫估科目
采購入庫 物資采購(1201) 物資采購(1201)
產(chǎn)成品入庫 基本生產(chǎn)成本(410101)
盤盈入庫 待處理流動財產(chǎn)損益(191101)
銷售出庫 主營業(yè)務(wù)成本(5401)
(三)設(shè)置應(yīng)收系統(tǒng)中的常用科目：(在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入初始設(shè)置)
1.基本科目設(shè)置：應(yīng)收為1131，預(yù)收科目為2131，銷售收入科目為5101，應(yīng)交增值稅科目為21710105
2.結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1001，支票結(jié)算對應(yīng)1002，匯票結(jié)算對應(yīng)1002。
3.調(diào)整應(yīng)收系統(tǒng)的選項：將壞賬處理方式設(shè)置為“應(yīng)收余額百分比法”
4.設(shè)置壞賬準(zhǔn)備期初：壞賬準(zhǔn)備科目為1141，期初余額為10000元，提取比率為0.5%
(四)設(shè)置應(yīng)付系統(tǒng)中的常用科目：(在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入初始設(shè)置)
1.基本科目設(shè)置：應(yīng)付為2121，預(yù)付科目為1151，采購科目為1201，應(yīng)交增值稅科目為21710101
2.結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1001，支票結(jié)算對應(yīng)1002，匯票結(jié)算對應(yīng)1002。
二、期初余額的整理錄入：
(一)錄入總賬系統(tǒng)各科目的期初余額：
科目編碼 科目名稱 方向 期初余額
1131 應(yīng)收賬款 借 25,000
1201 物資采購 借 -80,000
1211 原材料 借 1,004,000
1243 庫存商品 借 2,544,000
2121 應(yīng)付賬款 貸 5,000
3131 本年利潤 貸 3,478,000
1141 壞帳準(zhǔn)備 貸 10000
說明:應(yīng)收賬款的單位為華宏公司,應(yīng)付賬款的單位為興華公司.
(二)期初貨到票未到數(shù)的錄入：
2003/05/25收到興華公司提供的40G硬盤100盒，單價為800元，商品已驗收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。
操作向?qū)В?BR> (1).啟動采購系統(tǒng)，錄入采購入庫單
(2).進(jìn)行期初記賬
(三)期初發(fā)貨單的錄入：
2003/05/28業(yè)務(wù)一部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價為6500元，由成品倉庫發(fā)貨。該發(fā)貨單尚未開票。
操作向?qū)В?BR> 啟動銷售系統(tǒng)，錄入并審核期初發(fā)貨單
(四)進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)，錄入各倉庫期初余額：
倉庫名稱 存貨名稱 數(shù)量 結(jié)存單價
原料倉庫 PIII芯片 700 1200
40G硬盤 200 820
成品倉庫 計算機 380 4800
外購品倉庫 1600K打印機 400 1800
操作向?qū)В?BR> (1)啟動存貨系統(tǒng)，錄入期初余額
(2)進(jìn)行期初記賬
(3)進(jìn)行對賬
(五)進(jìn)入庫存管理系統(tǒng)，錄入各倉庫期初庫存：
倉庫名稱 存貨名稱 數(shù)量
原料倉庫 PIII芯片 700
40G硬盤 200
成品倉庫 計算機 380
外購品倉庫 1600K打印機 400
操作向?qū)В?BR> 啟動庫存系統(tǒng)，錄入并審核期初庫存，(可通過取數(shù)功能錄入)。
與存貨系統(tǒng)進(jìn)行對賬。
(六)應(yīng)收款期初余額的錄入及對賬：
應(yīng)收賬款科目的期初余額中涉及到華宏公司的余額為25000元。(以應(yīng)收單形式錄入)
操作向?qū)В?BR> 啟動應(yīng)收系統(tǒng)，錄入期初余額;與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對賬
(七)應(yīng)付款期初余額的錄入及對賬：
應(yīng)付賬款科目的期初余額中涉及到興華公司的余額為5000元。(以應(yīng)付單形式錄入)
操作向?qū)В?BR> 啟動應(yīng)付系統(tǒng)，錄入期初余額;與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對賬。