2013年中級會計師《經(jīng)濟法》第四章：保險法律制度

第四章　金融法律制度
    　　第三節(jié)　保險法律制度 
    一、保險法律制度概述
    保險法是調(diào)整保險關系的法律規(guī)范的總稱。保險法的內(nèi)容一般包括保險業(yè)法、保險合同法和保險特別法。
    （一）保險的概念及分類
    1.保險的概念。
    根據(jù)我國《保險法》的規(guī)定，保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。
    2.保險的本質(zhì)。
    保險的本質(zhì)并不是保證危險不發(fā)生，或不遭受損失，而是對危險發(fā)生后遭受的損失予以經(jīng)濟補償。
    3.保險的構(gòu)成要素。
    （1）是可保危險的存在。無危險則無保險。其特征包括：①危險發(fā)生與否很難確定，不可能或不會發(fā)生的危險投保人不會投保，可能或肯定會發(fā)生的危險保險人也不會承保；②危險何時發(fā)生很難確定；③危險發(fā)生的原因與后果很難確定；④危險的發(fā)生必須是對于投保人或被保險人來說，是非故意的。
    （2）以多數(shù)人參加保險并建立基金為基礎。保險是一種集合危險，分散損失的經(jīng)濟制度，參加保險的人越多，積聚的保險基金就越多，損失補償?shù)哪芰驮綇姟?BR>    （3）以損失賠付為目的。
    4.保險的分類
    

    （二）保險法的基本原則
    1.誠信原則。
    （1）告知。告知是指投保人在訂立保險合同時應當將與保險標的有關的重要事實如實向保險人陳述。投保人的告知義務僅限于訂立合同之時，投保人不履行如實告知義務的法律后果，是產(chǎn)生保險合同的解除權而并不導致保險合同的無效。
    ①投保人故意或者因重大過失未履行如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承?；蛘咛狍{保險費率的，保險人有權解除合同。
    ②對投保人故意不履行如實告知義務的，保險人對于解除合同前發(fā)生的保險事故，不承擔賠償或給付保險金的責任，并不退還保費。
    （2）保證。保證是指投保人在保險合同中向保險人作出的履行某種特定義務的承諾，或擔保某一事項的真實性。如人身保險合同中投保人保證在一定時間內(nèi)不去某個發(fā)生戰(zhàn)爭的國家；財產(chǎn)保險合同的投保人承諾在保險合同有效期限內(nèi)不改變保險標的的用途等。
    如果投保人違反保證義務，保險人即可取得解除合同的權利或不負賠償責任。
    （3）棄權和禁止反言。棄權是指保險人放棄因投保人或被保險人違反告知義務或保證而產(chǎn)生的保險合同解除權。禁止反言是指保險人既然放棄自己的權利，將來不得反悔再向?qū)Ψ街鲝堃呀?jīng)放棄的權利。
    【例題·單選題】根據(jù)我國《保險法》規(guī)定，保險合同中的誠信原則基本內(nèi)容是（?。?。
    A.告知、保證、履行
    B.告知、保證、棄權
    C.告知、保證、履行與禁止反言
    D.告知、保證、棄權與禁止反言 
    『正確答案』D
    『答案解析』本題考核點是保險法的誠信原則。保險合同中的誠信原則，其基本內(nèi)容有三：即告知、保證、棄權與禁止反言。 
    2.保險利益原則
    我國《保險法》規(guī)定，人身保險的投保人在保險合同訂立時，對被保險人應當具有保險利益。投保人對被保險人不具有保險利益的，保險合同無效。
    保險利益是指投保人或者被保險人對保險標的具有的法律上承認的利益。其構(gòu)成要件包括：（1）保險利益必須是法律上承認的利益。（2）保險利益必須具有經(jīng)濟性。（3）保險利益必須具有確定性。
    3.損失補償原則。其基本含義包括：（1）被保險人只有遭受約定的保險危險所造成的損失才能獲得賠償，如果有險無損或者有損但并非約定的保險事故所造成，被保險人都無權要求保險人給予賠償。（2）補償?shù)慕痤~等于實際損失的金額。
    應當注意的是，保險人的賠付以投保時約定的保險金額為限，而且保險金額不得超過保險標的的實際價值，超過保險金額的損失，保險人不予賠償。
    4.近因原則。近因原則是指保險人對承保范圍內(nèi)的保險事故作為直接的、最接近的原因所引起的損失，承擔保險責任。也就是說，保險事故與損害后果之間應具有因果關系。此處的近因并非是指時間上最接近損失的原因，而是指有支配力或一直有效的原因。
    （三）保險公司
    我國對保險實行專營原則。對此，我國《保險法》規(guī)定，保險業(yè)務由依照保險法設立的保險公司以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他保險組織經(jīng)營，其他單位和個人不得經(jīng)營保險業(yè)務。
    1.保險公司的設立 
    （1）保險公司的設立條件。設立保險公司應當具備下列條件：①主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元；②有符合保險法和公司法規(guī)定的章程；③有符合保險法規(guī)定的注冊資本。《保險法》規(guī)定，設立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣2億元。
    國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)保險公司的業(yè)務范圍、經(jīng)營規(guī)模，可以調(diào)整其注冊資本的最低限額，但不得低于2億元人民幣。保險公司的注冊資本必須為實繳貨幣資本；④有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗的董事、監(jiān)事和高級管理人員；⑤有健全的組織機構(gòu)和管理制度；⑥有符合要求的營業(yè)場所和與經(jīng)營有關的其他設施；⑦法律、行政法規(guī)和國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。
    （2）申請、批準和登記。設立保險公司應當經(jīng)國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準。國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)應當自受理申請之日起6個月內(nèi)作出批準或者不批準籌建的決定，并書面通知申請人。申請人應自收到批準籌建通知之日起一年內(nèi)完成籌建工作；籌建期間不得從事保險經(jīng)營活動。
    籌建工作完成后，申請人可向國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)提出開業(yè)申請，國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)應自受理開業(yè)申請之日起60日內(nèi)，作出批準或者不批準開業(yè)的決定。決定批準的，頒發(fā)經(jīng)營保險業(yè)務許可證，并憑許可證辦理工商登記。保險公司及其分支機構(gòu)自取得經(jīng)營許可證之日起6個月內(nèi)，無正當理由未辦理工商登記的，其經(jīng)營業(yè)務許可證失效。
    （3）分支機構(gòu)。保險公司在中國境內(nèi)、境外設立分支機構(gòu)，應當經(jīng)國務院保險業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準。保險公司分支機構(gòu)不具有法人資格，其民事責任由保險公司承擔。
    【例題·多選題】根據(jù)我國《保險法》規(guī)定，設立保險公司應該具備的條件有（　）。
    A.凈資產(chǎn)不低于人民幣3億元
    B.主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄
    C.設立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣3億元
    D.有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗的董事、監(jiān)事和高級管理人員 
    『正確答案』BD
    『答案解析』本題考核點是保險公司的設立條件。設立保險公司，凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元；其注冊資本的最低限額為人民幣2億元。 
    2.保險公司的變更。
    根據(jù)我國《保險法》的規(guī)定，保險公司變更有下列情形之一的，應當經(jīng)國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準：變更名稱、變更注冊資本、變更公司或者分支機構(gòu)的營業(yè)場所、撤銷分支機構(gòu)、公司分立或者合并、修改公司章程、變更出資額占有限責任公司資本總額5%以上的股東；或者變更持有股份有限公司股份5%以上的股東以及國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他情形。
    3.保險公司的終止。
    （1）解散。經(jīng)營有人壽保險業(yè)務的保險公司，除因合并、分立或者被依法撤銷外，不得解散。
    （2）被撤銷。
    （3）破產(chǎn)。
    經(jīng)營有人壽保險業(yè)務的保險公司被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)的，其持有的人壽保險合同及責任準備金，必須轉(zhuǎn)讓給其他經(jīng)營有人壽保險業(yè)務的保險公司；不能同其他保險公司達成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)指定經(jīng)營有人壽保險業(yè)務的保險公司接受轉(zhuǎn)讓。
    4.保險公司的業(yè)務范圍。
    保險公司的業(yè)務范圍有：人身保險業(yè)務（包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等）；財產(chǎn)保險業(yè)務（包括財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保險、保證保險等）以及國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準的與保險有關的其他業(yè)務。
    保險人不得兼營人身保險業(yè)務和財產(chǎn)保險業(yè)務。但是，經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務的保險公司經(jīng)國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準，可以經(jīng)營短期健康保險業(yè)務和意外傷害保險業(yè)務。
    【例題·多選題】一般來說，在一家經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務的保險公司，可以同時辦理的保險業(yè)務有（?。?BR>    A.人壽保險業(yè)務
    B.保證保險保險業(yè)務
    C.意外傷害保險業(yè)務
    D.短期健康保險業(yè)務 
    『正確答案』BCD
    『答案解析』本題考核點是保險公司的業(yè)務范圍。保險人不得兼營人身保險業(yè)務和財產(chǎn)保險業(yè)務。但是，經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務的保險公司經(jīng)國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準，可以經(jīng)營短期健康保險業(yè)務和意外傷害保險業(yè)務。
    （四）保險代理人
    保險代理人是指根據(jù)保險人的委托，向保險人收取傭金，并在保險人授權的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務的機構(gòu)或者個人。
    1.保險代理人是保險人的代理人。
    保險代理人接受保險人的委托，代表保險人的利益，以保險人的名義，在保險人授權范圍內(nèi)代理保險人進行保險業(yè)務。保險代理人的保險代理活動所產(chǎn)生的法律后果，由保險人承擔。
    2.保險代理人必須與保險人簽訂委托代理合同。
    如果保險代理人沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后以保險人的名義訂立合同，使投保人有理由相信其有代理權的，該代理行為有效。可見，保險代理也適用表見代理的規(guī)定。
    【相關考點】無權代理人的代理行為，客觀上使善意相對人有理由相信其有代理權的，被代理人應當承擔代理的法律后果。這種情況在法學理論上稱為“表見代理”。
    3.保險代理人以保險人的名義，在保險人授權范圍內(nèi)代為保險業(yè)務的行為，由保險人承擔責任。
    如果保險代理人存在表見代理的情形，保險人可以依法追究越權的保險代理人的責任。
    4.保險代理人可以是單位，也可以是個人。
    保險代理機構(gòu)包括專門從事保險代理業(yè)務的保險專業(yè)代理機構(gòu)和兼營保險代理業(yè)務的保險兼業(yè)代理機構(gòu)。保險代理人個人，應當具備國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的資格條件，并取得保險監(jiān)督管理機構(gòu)頒發(fā)的資格證書。
    應當注意的是，個人保險代理人在代為辦理人壽保險業(yè)務時，不得同時接受兩個以上保險人的委托。
    （五）保險經(jīng)紀人
    保險經(jīng)紀人是指基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構(gòu)?？蓮囊韵聨讉€方面加以理解：
    1.保險經(jīng)紀人是以自己的名義獨立實施保險經(jīng)紀行為。
    保險經(jīng)紀人既不是保險合同的當事人，也不是任何一方的代理人，它是具有獨立法律地位的經(jīng)營組織，在從事保險經(jīng)紀行為時是以自己的名義與保險人進行活動的，且自行承擔由此產(chǎn)生的法律后果。
    2.保險經(jīng)紀人代表投保人的利益從事保險經(jīng)紀行為。
    與保險代理人不同的是，保險經(jīng)紀人是接受投保人的委托，代表的是投保人的利益，因此，在選擇保險人并與保險人進行洽談時，應當按照投保人的指示和要求行事，維護投保人、被保險人的利益。
    3.保險經(jīng)紀人可以依法收取傭金。
    保險經(jīng)紀機構(gòu)不得同時向投保人和保險人雙方收取傭金。
    4.保險經(jīng)紀人是專門從事保險經(jīng)紀活動的單位，而不能是個人。
    （六）保監(jiān)會
    1.保險業(yè)監(jiān)管機構(gòu)。
    我國《保險法》規(guī)定，國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)依法對保險業(yè)實施監(jiān)管。國務院保險監(jiān)督管理機構(gòu)（簡稱中國保監(jiān)會）根據(jù)履行職責的需要設立派出機構(gòu)。
    2.主要監(jiān)管職責。
    （1）依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布有關保險業(yè)監(jiān)督管理的規(guī)章。
    （2）審批關系到社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費率。
    （3）依法監(jiān)管保險公司的償付能力。
    （4）對保險公司的整頓監(jiān)管。
    （5）對保險公司的接管監(jiān)管。保險公司有下列情形之一的，中國保監(jiān)會可對其進行接管：①公司的償付能力嚴重不足的；②違反保險法規(guī)定，損害社會公共利益，可能嚴重危及或已經(jīng)嚴重危及公司的償付能力的。
    （6）對保險公司的股東的監(jiān)管。
    二、保險合同
    （一）保險合同的特征
    根據(jù)我國《保險法》的規(guī)定，保險合同是指投保人與保險人約定保險權利義務關系的協(xié)議。其特征主要表現(xiàn)為：
    1.保險合同是雙務有償合同。
    保險合同的當事人按照合同的約定互相負有義務，保險人在合同約定的保險事故發(fā)生時或者在保險期限屆滿時，向投保人（或被保險人、或受益人）支付賠償金或保險金；投保人按照合同約定向保險人繳納保險費，并以此為代價將一定范圍內(nèi)的危險轉(zhuǎn)移給保險人。
    2.保險合同是射幸合同。
    射幸合同，即為碰運氣的機會性合同。在保險合同中，投保人繳納保險費的義務是確定的，而合同約定的保險事故是否發(fā)生是不確定的，即保險人是否承擔保險責任是機會性的，具有偶然性。
    3.保險合同是諾成合同。
    投保人提出保險要求，經(jīng)保險人同意承保，保險合同成立。保險合同的成立條件是投保人和保險人就投保和承保事宜達成一致。
    4.保險合同是格式合同或附和合同。
    保險合同的內(nèi)容或主要條款或保險單一般是由是保險人一方根據(jù)相關規(guī)定擬訂和提供的，投保人在投保時，通常只能決定是否接受保險人制定的保險條款，一般沒有擬定、磋商或更改保險合同條款的自由。我國《保險法》規(guī)定了對格式條款的制約機制。
    （1）訂立保險合同，采用保險人提供的格式條款的，保險人向投保人提供的投保單應當附格式條款，保險人應當向投保人說明合同的內(nèi)容。未作提示或者明確說明的，該條款不產(chǎn)生效力。
    （2）釆用保險人提供的格式條款訂立的保險合同中的下列條款無效：①免除保險人依法應承擔的義務或者加重投保人、被保險人責任的；②排除投保人、被保險人或者受益人依法享有的權利的。
    （3）采用保險人提供的格式條款訂立的保險合同，保險人與投保人、被保險人或者受益人對合同條款有爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對合同條款有兩種以上解釋的，人民法院或仲裁機構(gòu)應當作出有利于被保險人和受益人的解釋。
    5.保險合同是誠信合同。
    （二）保險合同的分類
    保險合同依據(jù)不同標準，可作如下分類：
    1.根據(jù)保險合同中的保險價值是否先與確定為標準，可將保險合同分為定值保險合同與不定值保險合同。
    （1）定值保險合同是指投保人和保險人約定保險標的的保險價值并在合同中載明的，保險標的發(fā)生損失時，以約定的保險價值為賠償計算標準的保險合同。
    （2）不定值保險合同是指投保人和保險人未約定保險標的的保險價值，保險標的發(fā)生損失時，以保險事故發(fā)生時保險標的的實際價值為賠償計算標準的保險合同。由于人身保險不存在保險價值問題，這種分類只適用于財產(chǎn)保險合同。
    2.根據(jù)保險價值與保險金額的關系，可將保險合同分為足額保險合同、不足額保險合同和超額保險合同。
    （1）足額保險合同是指保險金額等于保險價值的保險合同，即以保險標的的全部價值投保所簽訂的保險合同。如果保險標的遭受全部損失，保險人即按保險金額賠償；如為部分損失，則按實際損失賠償。
    （2）不足額保險合同，又稱低額保險，是指保險金額小于保險價值的保險合同，即以保險標的的部分投保。這意味著保險財產(chǎn)的實際價值與保險金額的差額部分，由被保險人自行承擔。根據(jù)我國《保險法》規(guī)定，保險金額低于保險價值的，除合同另有約定外，保險人按照保險金額與保險價值的比例承擔賠償保險金的責任。
    （3）超額保險合同是指保險金額高于保險價值的保險合同，即超額保險。根據(jù)我國《保險法》規(guī)定，保險金額不得超過保險價值。超過保險價值的，超過部分無效，保險人應當退還相應的保險費。
    （三）保險合同的當事人及關系人
    1.保險合同的當事人。
    保險合同的當事人是指投保人和保險人，即訂立保險合同的雙方當事人。保險人是指與投保人訂立保險合同，并按照合同約定承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。投保人可以是自然人，也可以是法人。其應具備的條件是：
    （1）具有相應的民事權利能力和民事行為能力。
    （2）對保險標的具有保險利益。
    2.保險合同的關系人。
    
    （四）保險合同的訂立
    1.保險合同的訂立程序。
    與其他合同一樣，保險合同的訂立有要約與承諾兩個程序。具體到保險合同中，就是投保人投保與保險人承保的過程。
    （1）投保。投保是指投保人向保險人提出的要求保險的意思表示。由于保險合同條款一般是統(tǒng)一的和公開的，故投保人填寫投保單，就意味著投保人已確認保險人事先制定好的保險合同條款。
    （2）承保。承保是指保險人同意投保人提出的保險要求的意思表示，亦即保險人接受投保人在投保單中提出的全部條件，同意在發(fā)生保險事故或者在約定的保險事件到來時承擔保險責任。
    2.保險合同成立的時間。
    我國《保險法》規(guī)定，投保人提出保險要求，經(jīng)保險人同意承保，保險合同成立。
    （五）保險合同的條款
    根據(jù)我國《保險法》規(guī)定，保險合同應當包括下列事項：
    1.保險人的名稱和住所
    2.投保人、被保險人的姓名或者名稱、住所，以及人身保險標的的受益人的姓名或者名稱、住所
    3.保險標的
    保險標的是指保險合同所要保障的對象。財產(chǎn)保險合同的保險標的是被保險的財產(chǎn)及其有關利益。人身保險合同的保險標的是被保險人的壽命、身體和健康。
    4.保險責任和責任免除
    保險責任是指保險合同約定的保險事故的發(fā)生造成被保險人財產(chǎn)損失或在約定的人身事件到來時，保險人所應承擔的責任。對保險人的免責條款，保險人在訂立合同時應以書面或口頭形式向投保人說明，未作提示或未明確說明的，該條款不產(chǎn)生效力。
    5.保險期間和保險責任開始期間
    （1）保險期間是指保險合同的有效期間，是保險合同從生效到終止的期間。在保險期間內(nèi)發(fā)生的保險事故造成的損害，保險人承擔保險責任。
    （2）保險責任開始的時間是指從確定的某一時刻起保險人承擔保險責任。保險責任開始的時間一般與保險合同生效的時間不一致，我國《保險法》規(guī)定，依法成立的保險合同，自成立時生效。保險合同成立后，投保人按照約定交付保險費，保險人按照約定的時間開始承擔保險責任。因此，保險合同中確定保險責任開始的時間十分重要。
    保險責任期間的計算一般有兩種方法：一是按年、月、日計算，如財產(chǎn)保險合同多為一年，從起保日0時始至終保日24時止。二是按特定事項的存續(xù)期確定，如貨物運輸保險合同是以運輸期作為保險責任期間。
    6.保險金額
    保險金額是指保險人承擔賠償或者給付保險金責任的限額，也是保險人計算保險費的依據(jù)之一。財產(chǎn)保險合同中保險金額與保險價值關系密切，保險金額可以等于或少于保險價值，但不得超過保險價值，超過的部分無效。人身保險的保險金額是根據(jù)投保人的投保要求，由雙方協(xié)商確定的。
    7.保險費以及支付辦法
    保險費是投保人依合同約定向保險人支付的費用，是投保人為獲得保險保障應支付的對價。投保人繳納的保費為保險金額與保險費率之乘積。投保人繳納的保險費的數(shù)量與保險金額、保險危險、保險費率及保險期間的長短等因素有關。投保人繳納保險費可一次性支付，也可以分期分批支付。
    8.保險金賠償或者給付辦法
    保險金是指保險合同約定的保險事故的發(fā)生或者在約定的保險事件到來后，保險人實際支付的賠款。保險人在保險事故發(fā)生后，應依約定的標準和方法及時向被保險人或受益人支付保險金。保險金的數(shù)額、支付方式及支付時間涉及到雙方當事人的權利和義務的實現(xiàn)等重要問題，因此，保險合同必須確定保險金的計算及支付辦法。
    9.違約責任和爭議處理
    10.訂立合同的年、月、日
    此外，投保人和保險人還可以約定與保險有關的其他事項。
    （六）保險合同的形式
    
    【例題·多選題】保險單是保險人向被保險人理賠的主要依據(jù)，保險單的作用有（?。?。
    A.可作為保險合同本身
    B.是雙方當事人履約的依據(jù)
    C.是證明保險合同成立的書面憑證
    D.在某些情況下保險單具有有價證劵的效用 
    『正確答案』BCD
    『答案解析』本題考核點是保險單的作用。保險單是證明保險合同成立的書面憑證，并非保險合同本身；是雙方當事人履約的依據(jù)；在某些情況下，保險單具有有價證券的效用。 
    （七）保險合同的履行
    1.投保人的義務
    （1）支付保險費的義務。合同約定分期支付保險費，投保人支付首期保險費后，除合同另有約定外，投保人自保險人催告之日起超過30日未支付當期保險費，或者超過約定的期限60日未支付當期保險費的，合同效力中止，或者由保險人按照合同約定的條件減少保險金額。
    （2）危險增加的通知義務?！拔ｋU增加”是指訂立保險合同時雙方當事人未曾估計到危險發(fā)生的可能性增大，其后果是保險人有權要求提高保險費或解除合同。被保險人未履行危險增加的通知義務的，因保險標的危險顯著增加而發(fā)生的保險事故，保險人不承擔賠償保險金的責任。
    （3）保險事故發(fā)生后的通知義務。投保人、被保險人或者受益人知道保險事故發(fā)生后，應當及時通知保險人。故意或者因重大過失未及時通知，致使保險事故的性質(zhì)、原因、損失程度等難以確定的部分，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但保險人通過其他途徑已經(jīng)及時知道或者應當及時知道保險事故發(fā)生的除外。
    （4）接受保險人檢查，維護保險標的安全義務。投保人、被保險人未按照約定履行其對保險標的的安全應盡責任的，保險人有權要求增加保險費或者解除合同。
    （5）積極施救義務。保險事故發(fā)生時，被保險人應當盡力采取必要的措施，防止或者減少損失。
    2.保險人的義務
    （1）給付保險賠償金或保險金的義務。
    ①保險人收到被保險人或受益人的賠償或者給付保險金的請求后，應當及時作出核定；情形復雜的，應當在30日內(nèi)作出核定，但合同另有約定的除外。
    ②保險人應當將核定結(jié)果通知被保險人或者受益人；對屬于保險責任的，在與被保險人或者受益人達成賠償或者給付保險金的協(xié)議后10日內(nèi)，履行賠償或給付保險金義務。
    ③對不屬于保險責任的，應當自作出核定之日起3日內(nèi)向被保險人或者受益人發(fā)出拒絕賠償或者拒絕給付保險金通知書，并說明理由。
    ④保險人自收到賠償或者給付保險金的請求和有關證明、資料之日起60日內(nèi)，對其賠償或者給付保險金的數(shù)額不能確定的，應當根據(jù)已有證明和資料可以確定的數(shù)額先予支付；保險人最終確定賠償或者給付保險金的數(shù)額后，應當支付相應的差額。
    （2）支付其他合理、必要費用的義務。包括：
    ①為防止或者減少保險標的損失所支付的合理、必要的費用，如施救費用等。
    ②為查明和確定保險事故的性質(zhì)、原因和保險標的的損失程度所支付的合理、必要的費用。
    ③責任保險中被保險人被提起訴訟或仲裁的費用及其他合理、必要的費用。
    3.索賠
    （1）索賠的時效
    索賠是法律所賦予的被保險人（投保人）或受益人的一項權利。財產(chǎn)保險合同的索賠權利人是被保險人，且其在保險事故發(fā)生時對保險標的應具有保險利益；人身保險合同的索賠權利人是被保險人或受益人。保險事故發(fā)生后，索賠權利人應在規(guī)定的時間內(nèi)向保險人索賠。
    ①人壽保險的被保險人或者受益人向保險人請求給付保險金的訴訟時效期間為5年，自其知道或者應當知道保險事故發(fā)生之日起計算。
    ②人壽保險以外的其他保險的被保險人或者受益人，向保險人請求賠償或者給付保險金的訴訟時效期間為2年，自其知道或者應當知道保險事故發(fā)生之日起計算。
    （2）索賠的程序
    投保人、被保險人或者受益人知道保險事故發(fā)生后，應當及時通知保險人，并有義務保護現(xiàn)場，接受保險人的檢驗與勘查，進而提出索賠請求，提供索賠證據(jù)，領取保險賠償金或保險金。
    4.理賠
    理賠是指保險人接受索賠權利人的索賠要求后所進行的檢驗損失、調(diào)查原因、搜集證據(jù)、確定責任范圍直至賠償、給付的全部工作和過程。
    （八）保險合同的變更
    保險合同的變更包括主體變更、內(nèi)容變更和效力變更。
    
    【例題·多選題】以下選項中對于保險合同變更描述，正確的有（　）。
    A.自合同效力中止之日起滿2年未達成協(xié)議的，保險人有權解除合同
    B.在人身保險合同中，被保險人或者投保人可以變更受益人并書面通知保險人
    C.在無另外約定的情況下，貨物運輸保險合同中保險標的轉(zhuǎn)讓，被保險人或者受讓人應當及時通知保險人辦理保險合同變更
    D.自合同效力中止之日起滿2年未達成協(xié)議的，保險人有權解除合同 
    『正確答案』ABD
    『答案解析』本題考核點是保險合同的變更。貨物運輸合同允許保險單隨貨物所有權的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移，只須投保方背書即可轉(zhuǎn)讓。 
    （九）保險合同的解除
    1.投保人單方解除合同權。
    （1）除保險法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，投保人可以解除合同，保險人不得解除合同。投保人解除合同的，保險人應當自收到解除通知之日起30日內(nèi)，按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。
    （2）財產(chǎn)保險合同中，保險責任開始前，投保人要求解除合同的，應當按照合同約定向保險人支付手續(xù)費，保險人應當退還保險費。保險責任開始后，投保人要求解除合同的，保險人應當將已收取的保險費，按照合同約定扣除自保險責任開始之日起至合同解除之日止應收的部分后，退還投保人。
    2.保險人單方解除合同權。
    （1）投保人故意或者因重大過失未履行如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU費率的，保險人有權解除合同。
    （2）被保險人或者受益人未發(fā)生保險事故，謊稱發(fā)生了保險事故，向保險人提出賠償或者給付保險金請求的，保險人有權解除合同，并不退還保險費。投保人、被保險人故意制造保險事故的，保險人有權解除合同，不承擔賠償或者給付保險金的責任。
    （3）投保人、被保險人未按照合同約定履行其對保險標的的安全應盡責任的，保險人有權解除合同。
    （4）在合同有效期內(nèi)，保險標的的危險程度顯著增加，被保險人未按合同約定及時通知保險人的或者保險人要求增加保險費被拒絕的，保險人有權解除合同。
    （5）投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同。
    （6）人身保險合同效力中止后兩年保險合同雙方當事人未達成協(xié)議恢復合同效力的，保險人有權解除合同。
    （十）財產(chǎn)保險合同中的代位求償制度
    1.代位求償?shù)母拍?BR>    代位求償是指保險人在向被保險人賠償損失后，取得了該被保險人享有的依法向負有民事賠償責任的第三人追償?shù)臋嗬?，并?jù)此權利予以追償?shù)闹贫取?BR>    2.代位求償?shù)某闪⒁?BR>    （1）保險事故的發(fā)生是由第三者的行為引起的，也就是說，保險事故的發(fā)生與第三人的過錯行為須有因果關系；
    （2）被保險人未放棄向第三者的賠償請求權。保險人向被保險人賠償保險金后，被保險人未經(jīng)保險人同意放棄對第三者請求賠償權利的，該行為無效。如果因被保險人故意或重大過失致使保險人不能行使代位請求賠償?shù)臋嗬?，保險人可以扣減或者要求返還相應的保險金。
    （3）代位權的產(chǎn)生須在保險人支付保險金之后。
    3.代位求償權的行使
    保險實務中，代位求償權的行使是以被保險人的名義進行，向?qū)ΡｋU財產(chǎn)的損失負有民事賠償責任的第三者行使。除被保險人的家庭成員或者其組成人員故意對保險標的損害而造成保險事故外，保險人不得對被保險人的家庭成員或者其組成人員行使代位請求賠償?shù)臋嗬?BR>    （十一）人身保險合同的特殊條款
    1.遲交寬限條款。前已述及。
    2.中止、復效條款。前已述及。
    3.不喪失價值條款。如果投保人不愿意繼續(xù)投保而要求退保時，保險金所具有的現(xiàn)金價值并不因此而喪失。
    （1）投保人申報的被保險人年齡不真實，并且其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人可以解除合同，并按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。
    （2）即使投保人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病的，保險人雖不承擔給付保險金的責任，但若投保人已交足2年以上保險費的，保險人就應當按照合同約定向其他權利人退還保險單的現(xiàn)金價值。
    （3）投保人故意犯罪或者抗拒依法采取的刑事強制措施導致其傷殘或者死亡的，保險人不承擔給付保險金的責任。投保人已交足2年以上保險費的，保險人應當按照合同約定退還保險單的現(xiàn)金價值。
    4.誤告年齡條款。
    若投保人申報的被保險人的年齡不真實，致使投保人支付的保險費少于應付保險費的，保險人有權更正并要求投保人補交保險費，或在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付。但若投保人為此支付的保險費多于應交的保險費，保險人應當將多收的保險費退還投保人。
    5. 自殺條款。
    以被保險人死亡為給付保險金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復之日起2年內(nèi)，被保險人自殺的，保險人不承擔給付保險金的責任，但被保險人自殺時為無民事行為能力人的除外。也就是說，如果保險合同屆滿2年后，被保險人自殺的，保險人應按合同約定給付保險金。