以下是為大家整理的關(guān)于《2013年新外銷員《國際金融》重點(diǎn)知識輔導(dǎo)6》的文章，供大家學(xué)習(xí)參考！
對外貿(mào)易融資
對外貿(mào)易短期信貸主要形式：
根據(jù)發(fā)放信貸資金的對象(授信人)的不同和接受信貸資金的對象(受信人)不同，對外貿(mào)易短期信貸大致可以分為以下幾種形式：
(一)商業(yè)信用和銀行信用
(二)對出口商的信貸和對進(jìn)口商的信貸
根據(jù)對外貿(mào)易信貸接受對象的不同，又可分為對出口商的信貸與對進(jìn)口商的信貸。
1.對出口商的信貸
2.對進(jìn)口商的信貸
保付代理：
保理業(yè)務(wù)是指出口商以商業(yè)信用方式出賣商品，在貨物裝船后立即將發(fā)票、匯票、提單等有關(guān)單據(jù)，賣斷給經(jīng)營保理業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)公司或?qū)ｉT組織，收進(jìn)全部或一部分貨款，從而取得資金融通的業(yè)務(wù)。
保付代理業(yè)務(wù)內(nèi)容與特點(diǎn)：
1.保理組織承擔(dān)了信貸風(fēng)險(xiǎn)
出口商將單據(jù)賣斷給保理組織，這就是說如果海外進(jìn)口商拒付或不按期付款等，保理組織不能向出口商行使追索權(quán)，全部風(fēng)險(xiǎn)由保理組織承擔(dān)。這是保理業(yè)務(wù)的重要的特點(diǎn)和內(nèi)容;
2.保理組織承擔(dān)資信調(diào)查、托收、催收賬款甚至代辦會(huì)計(jì)處理手續(xù)
出賣應(yīng)收債權(quán)的出口商，多為中小企業(yè)，對國際市場了解不深。保理組織不僅代理他們對進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，并且承擔(dān)托收貨款的任務(wù)，有時(shí)他們還要求出口商交出與進(jìn)口商進(jìn)行交易磋商的記錄，以了解進(jìn)口商負(fù)債狀況及償還能力。一些具有季節(jié)性業(yè)務(wù)的出口企業(yè)，每年出口時(shí)間相對集中，他們?yōu)闇p少人員開支，還委托保理組織代其辦理會(huì)計(jì)處理手續(xù)等等。所以，保理業(yè)務(wù)是一種廣泛的、綜合的服務(wù)，不同于議付業(yè)務(wù)，也不同于貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。這是保理業(yè)務(wù)的另一個(gè)主要內(nèi)容和特點(diǎn)。
3.預(yù)支貨款
典型的保理業(yè)務(wù)是出口商在出賣單據(jù)后，都立即收到現(xiàn)款，得到資金融通。這是保理業(yè)務(wù)的第三個(gè)主要內(nèi)容與特點(diǎn)。但是，如果出口商資金雄厚，有時(shí)也可在票據(jù)到期后再向保理組織索要貨款。有時(shí)保理組織也在票據(jù)到期日以前，先向出口商支付80%的出口貨款，其余20%俟票據(jù)到期，進(jìn)口商付款后再予支付。
保理業(yè)務(wù)類型：
從出口商出賣單據(jù)是否可立即得到資金的角度來劃分，保理業(yè)務(wù)可分為兩種：
1.到期保理業(yè)務(wù)(maturity factoring)。這是原始的保理業(yè)務(wù)，即出口商將出口的有關(guān)單據(jù)賣斷給保理組織，該組織確認(rèn)并同意票據(jù)到期時(shí)無追索權(quán)地向出口商支付票據(jù)金額，而不是在出賣單據(jù)的當(dāng)時(shí)向出口商立即支付現(xiàn)金。
2.預(yù)支(advance)或標(biāo)準(zhǔn)(standard)保理業(yè)務(wù)。出口商裝運(yùn)貨物取得單據(jù)后，立即將單據(jù)賣給保理組織，取得現(xiàn)金。從是否公開保理組織的名稱來劃分，又可分為兩種：
一種為公開保理組織名稱，即在票據(jù)上寫明貨款付給某一保理組織;另一種為不公開保理組織名稱，即按一般托收程序收款，不一定在票據(jù)上寫明該票據(jù)是在保理業(yè)務(wù)下承辦的，即不突出保理組織的名稱。
保理的費(fèi)用：
1.保理手續(xù)費(fèi)
(1)保理組織提出的向進(jìn)口商提供賒銷額度的建議是周密調(diào)研的結(jié)果，對提供此項(xiàng)勞務(wù)。出口商要給予報(bào)酬。
(2)給予信貸風(fēng)險(xiǎn)的評估工作一定的報(bào)酬。
(3)支付保存進(jìn)出口商間的交易磋商記錄與會(huì)計(jì)處理而產(chǎn)生的費(fèi)用。
保理手續(xù)費(fèi)根據(jù)買賣單據(jù)的數(shù)額一般每月清算。手續(xù)費(fèi)的多少一般取決于交易性質(zhì)、金額及信貸、匯價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的大小。手續(xù)費(fèi)的費(fèi)率一般為應(yīng)收賬款總額的1.75%～2%。
2.利息
保理組織從收買單據(jù)向出口商付出現(xiàn)金到票據(jù)到期從海外收到貨款這一時(shí)期內(nèi)的利息負(fù)擔(dān)完全由出口商承付。利率根據(jù)預(yù)支金額的大小，參照當(dāng)時(shí)市場利率水平而定，通常比優(yōu)惠利率高2%～2.5%。
出口商如利用保理形式出賣商品。均將上述費(fèi)用轉(zhuǎn)移到出口貨價(jià)中，其貨價(jià)當(dāng)然高于以現(xiàn)匯出賣的商品價(jià)。
第二節(jié) 出口信貸
出口信貸：
出口信貸是一種國際信貸方式，是一國為了支持和鼓勵(lì)本國大型機(jī)械、成套設(shè)備、大型工程項(xiàng)目等的出口，加強(qiáng)國際競爭能力，以對本國廠商或國外進(jìn)口廠商給予利息補(bǔ)貼并提供信貸擔(dān)保，鼓勵(lì)本國的銀行對本國出口商或外國進(jìn)口商(或其銀行)提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進(jìn)口商對本國出口商支付貨款需要的一種融資方式。出口信貸是促進(jìn)資本貨物出口的一種手段。
出口信貸主要特點(diǎn)：
第一，出口信貸的利率一般低于相同條件資金貸放的市場利率，利差由國家貼補(bǔ)。
第二，出口信貸的發(fā)放與信貸保險(xiǎn)相結(jié)合。
第三，國家成立專門發(fā)放出口信貸的機(jī)構(gòu)，制定政策，管理與分配國際信貸資金，特別是中長期信貸資金。
出口信貸主要形式：
(一)賣方信貸
(二)買方信貸
(三)混合信貸
(四)福費(fèi)廷
對外貿(mào)易融資
對外貿(mào)易短期信貸主要形式：
根據(jù)發(fā)放信貸資金的對象(授信人)的不同和接受信貸資金的對象(受信人)不同，對外貿(mào)易短期信貸大致可以分為以下幾種形式：
(一)商業(yè)信用和銀行信用
(二)對出口商的信貸和對進(jìn)口商的信貸
根據(jù)對外貿(mào)易信貸接受對象的不同，又可分為對出口商的信貸與對進(jìn)口商的信貸。
1.對出口商的信貸
2.對進(jìn)口商的信貸
保付代理：
保理業(yè)務(wù)是指出口商以商業(yè)信用方式出賣商品，在貨物裝船后立即將發(fā)票、匯票、提單等有關(guān)單據(jù)，賣斷給經(jīng)營保理業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)公司或?qū)ｉT組織，收進(jìn)全部或一部分貨款，從而取得資金融通的業(yè)務(wù)。
保付代理業(yè)務(wù)內(nèi)容與特點(diǎn)：
1.保理組織承擔(dān)了信貸風(fēng)險(xiǎn)
出口商將單據(jù)賣斷給保理組織，這就是說如果海外進(jìn)口商拒付或不按期付款等，保理組織不能向出口商行使追索權(quán)，全部風(fēng)險(xiǎn)由保理組織承擔(dān)。這是保理業(yè)務(wù)的重要的特點(diǎn)和內(nèi)容;
2.保理組織承擔(dān)資信調(diào)查、托收、催收賬款甚至代辦會(huì)計(jì)處理手續(xù)
出賣應(yīng)收債權(quán)的出口商，多為中小企業(yè)，對國際市場了解不深。保理組織不僅代理他們對進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，并且承擔(dān)托收貨款的任務(wù)，有時(shí)他們還要求出口商交出與進(jìn)口商進(jìn)行交易磋商的記錄，以了解進(jìn)口商負(fù)債狀況及償還能力。一些具有季節(jié)性業(yè)務(wù)的出口企業(yè)，每年出口時(shí)間相對集中，他們?yōu)闇p少人員開支，還委托保理組織代其辦理會(huì)計(jì)處理手續(xù)等等。所以，保理業(yè)務(wù)是一種廣泛的、綜合的服務(wù)，不同于議付業(yè)務(wù)，也不同于貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。這是保理業(yè)務(wù)的另一個(gè)主要內(nèi)容和特點(diǎn)。
3.預(yù)支貨款
典型的保理業(yè)務(wù)是出口商在出賣單據(jù)后，都立即收到現(xiàn)款，得到資金融通。這是保理業(yè)務(wù)的第三個(gè)主要內(nèi)容與特點(diǎn)。但是，如果出口商資金雄厚，有時(shí)也可在票據(jù)到期后再向保理組織索要貨款。有時(shí)保理組織也在票據(jù)到期日以前，先向出口商支付80%的出口貨款，其余20%俟票據(jù)到期，進(jìn)口商付款后再予支付。
保理業(yè)務(wù)類型：
從出口商出賣單據(jù)是否可立即得到資金的角度來劃分，保理業(yè)務(wù)可分為兩種：
1.到期保理業(yè)務(wù)(maturity factoring)。這是原始的保理業(yè)務(wù)，即出口商將出口的有關(guān)單據(jù)賣斷給保理組織，該組織確認(rèn)并同意票據(jù)到期時(shí)無追索權(quán)地向出口商支付票據(jù)金額，而不是在出賣單據(jù)的當(dāng)時(shí)向出口商立即支付現(xiàn)金。
2.預(yù)支(advance)或標(biāo)準(zhǔn)(standard)保理業(yè)務(wù)。出口商裝運(yùn)貨物取得單據(jù)后，立即將單據(jù)賣給保理組織，取得現(xiàn)金。從是否公開保理組織的名稱來劃分，又可分為兩種：
一種為公開保理組織名稱，即在票據(jù)上寫明貨款付給某一保理組織;另一種為不公開保理組織名稱，即按一般托收程序收款，不一定在票據(jù)上寫明該票據(jù)是在保理業(yè)務(wù)下承辦的，即不突出保理組織的名稱。
保理的費(fèi)用：
1.保理手續(xù)費(fèi)
(1)保理組織提出的向進(jìn)口商提供賒銷額度的建議是周密調(diào)研的結(jié)果，對提供此項(xiàng)勞務(wù)。出口商要給予報(bào)酬。
(2)給予信貸風(fēng)險(xiǎn)的評估工作一定的報(bào)酬。
(3)支付保存進(jìn)出口商間的交易磋商記錄與會(huì)計(jì)處理而產(chǎn)生的費(fèi)用。
保理手續(xù)費(fèi)根據(jù)買賣單據(jù)的數(shù)額一般每月清算。手續(xù)費(fèi)的多少一般取決于交易性質(zhì)、金額及信貸、匯價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的大小。手續(xù)費(fèi)的費(fèi)率一般為應(yīng)收賬款總額的1.75%～2%。
2.利息
保理組織從收買單據(jù)向出口商付出現(xiàn)金到票據(jù)到期從海外收到貨款這一時(shí)期內(nèi)的利息負(fù)擔(dān)完全由出口商承付。利率根據(jù)預(yù)支金額的大小，參照當(dāng)時(shí)市場利率水平而定，通常比優(yōu)惠利率高2%～2.5%。
出口商如利用保理形式出賣商品。均將上述費(fèi)用轉(zhuǎn)移到出口貨價(jià)中，其貨價(jià)當(dāng)然高于以現(xiàn)匯出賣的商品價(jià)。
第二節(jié) 出口信貸
出口信貸：
出口信貸是一種國際信貸方式，是一國為了支持和鼓勵(lì)本國大型機(jī)械、成套設(shè)備、大型工程項(xiàng)目等的出口，加強(qiáng)國際競爭能力，以對本國廠商或國外進(jìn)口廠商給予利息補(bǔ)貼并提供信貸擔(dān)保，鼓勵(lì)本國的銀行對本國出口商或外國進(jìn)口商(或其銀行)提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進(jìn)口商對本國出口商支付貨款需要的一種融資方式。出口信貸是促進(jìn)資本貨物出口的一種手段。
出口信貸主要特點(diǎn)：
第一，出口信貸的利率一般低于相同條件資金貸放的市場利率，利差由國家貼補(bǔ)。
第二，出口信貸的發(fā)放與信貸保險(xiǎn)相結(jié)合。
第三，國家成立專門發(fā)放出口信貸的機(jī)構(gòu)，制定政策，管理與分配國際信貸資金，特別是中長期信貸資金。
出口信貸主要形式：
(一)賣方信貸
(二)買方信貸
(三)混合信貸
(四)福費(fèi)廷