第三章 銀行主要業(yè)務(wù)
1.負債業(yè)務(wù)
商業(yè)銀行的負債主要由存款(人民幣、外幣存款)和借款（短期、長期借款）構(gòu)成
◎ 人民幣存款 —— 個人、單位、同業(yè)存款
◎ 外幣存款 —— 個人、機構(gòu)外匯存款
◎ 短期借款 —— 期限在一年以下的借款，包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向央行的借款
◎ 長期借款 —— 一年以上的借款，包括普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)債等
存款業(yè)務(wù)
2009年末，全部金融機構(gòu)本外幣存款各項余額為61.2萬億元人民幣。分幣種看，人民幣存款余額為59.8萬億元，外幣存款余額為2089億美元；分來源看，居民人民幣存款余額為26，5萬億元，占43.3%
個人存款業(yè)務(wù) —— 存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密
◎ 活期存款（計息起點為元，每季度末月20日韋結(jié)息日，次日付息）
◎ 定期存款（整存整取50元起存，零存整取5元起，整存零取1000元起，存本取息5000元起）
計息分積數(shù)計息和逐筆計息兩種，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式
積數(shù)計息法 —— 按實際天數(shù)每日累計帳戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息（多用于計算活期利息）
逐筆計息法 —— 按預(yù)先確定的計息公式逐筆計算利息（多用于計算整存整取利息）
存期內(nèi)遇利息調(diào)整，仍按存單開戶掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息
單位存款業(yè)務(wù)
◎ 單位活期存款
◎ 單位定期存款
◎ 單位通知存款（一天、七天）
◎ 單位協(xié)定存款
◎ 保證金存款（按擔(dān)保對象不同，分銀票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠期結(jié)售匯保證金四類）
公司賬戶類型
◎ 基本存款賬戶 —— 辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付開立的銀行結(jié)算賬戶
◎ 一般存款賬戶 —— 在基本戶開戶行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，可辦理現(xiàn)金繳存，但不可取現(xiàn)
◎ 臨時存款賬戶 —— 可開立臨時存款賬戶的情形包括：設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。有效期最長不超過兩年
人民幣同業(yè)存款
同業(yè)存款（同業(yè)存放）是同業(yè)及其他金融機構(gòu)存入款項，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項
外幣存款業(yè)務(wù)
外幣存款業(yè)務(wù)的幣種主要有9種：美元、日元、港元、英鎊、澳元、加元、瑞士法郎和新加坡元
外匯儲蓄存款
單位外匯存款 —— 單位經(jīng)常項目外匯賬戶（一個機構(gòu)只能開一個，采用美元核定）、單位資本項目外匯賬戶（貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶）
借款業(yè)務(wù)
◎ 同業(yè)拆借 —— 期限短、金額大、風(fēng)險低，手續(xù)簡便的特點
◎ 債券回購 —— 質(zhì)押式回購、買斷式回購，債券回購利率一般低于拆借利率，因此債券回購的交易量遠大于同業(yè)拆借
◎ 向央行借款（央行充當(dāng)“最后貸款人”）
◎ 金融債券 —— 發(fā)行條件：核心資本率不低于4%，最近三年盈利，三年無重大違法，貸款損失計提充足
2．資產(chǎn)業(yè)務(wù)
貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。
2009年末，全部金融機構(gòu)本外幣貸款余額為42.6萬億元人民幣，其中人民幣貸款余額為40萬億元，外匯貸款余額為3795億美元
2004年10月29日，央行對貸款利率不再設(shè)上限
◎ 按客戶類型分 —— 個人貸款和公司貸款
◎ 按貸款期限分 —— 短期貸款和長期貸款
◎ 按有無擔(dān)保分 —— 信用貸款和擔(dān)保貸款
我國銀行信貸管理實行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合
貸款五級分法：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三類成為不良貸款
個人貸款業(yè)務(wù)
1．個人住房貸款（個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款、個人住房額抵押貸款、直客式個人住房貸款、固定利率個人住房貸款、個人商用房貸款）
2．個人消費貸款
◎ 個人汽車貸款 —— 貸款不得超過汽車價格的80%，商用車70%，商用貨車60%，二手車50%，自用車貸款期限不超5年，商用車，二手車不超3年
◎ 助學(xué)貸款
◎ 個人消費額度貸款 —— 質(zhì)押額度不超過質(zhì)押權(quán)利憑證票面價值的90%
◎ 個人住房裝修貸款
◎ 個人耐用消費品貸款
◎ 個人權(quán)利質(zhì)押貸款 —— 以本人或其他然人的未到期本外幣定期存單、憑證式國債、電子記帳式國債、個人人壽保單等權(quán)利出質(zhì)
3．個人經(jīng)營貸款
4．個人信用卡透支
公司貸款業(yè)務(wù)
1．流動資金貸款 ——臨時3個月、短期3個月至1年，中期1-3年流動資金貸款，按貸款方式分為流動資金整貸整償、整貸零償、循環(huán)貸款和法人賬戶透支四種形式
2．固定資產(chǎn)貸款 —— 一般為中長期貸款，分基建貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點貸款
3．并購貸款
4．房地產(chǎn)貸款 —— 房地產(chǎn)開發(fā)貸款（分住房開發(fā)貸款、商業(yè)用房開發(fā)貸款兩大類）、土地儲備貸款、法人商用房按揭貸款
5．銀團貸款 —— 獨立審批、自主決策、風(fēng)險自擔(dān)，通常分牽頭行（承貸份額不少于20%，分銷給其它銀團成員的份額不少于50%）、代理行和參加行
6．貿(mào)易融資 —— 國內(nèi)貿(mào)易融資和國際貿(mào)易融資（進口方銀行為進口商提供服務(wù)和出口方銀行為出口商提供服務(wù)）
貿(mào)易融資工具有：
信用證（Letter of Credit）—— 開證銀行依照客戶要求，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)向第三者（受益人）或其它指定人進行付款或承兌或授權(quán)他行進行該項付款
◎ 按進出口分：進口、出口信用證
◎ 按開證行保證性質(zhì)分：可撤銷和不可撤銷信用證
◎ 按信用證下匯票是否附商業(yè)票據(jù)分：跟單、光票信用證
現(xiàn)在銀行開立的基本上是跟單商業(yè)信用證
◎ 按權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓分：可轉(zhuǎn)讓、不可轉(zhuǎn)讓信用證
◎ 按付款期限分：即期和遠期信用證
◎ 按可否循環(huán)使用分：循環(huán)、不可循環(huán)信用證
◎ 按是否保兌分：保兌、無保兌信用證
其它種類：預(yù)支、背對背、對開、旅行信用證等
押匯 —— 分出口、進口押匯
出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證下或出口托收下票據(jù)進行融資的行為。
進口押匯是指銀行應(yīng)進口申請人的要求，與其達成進口項下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。目前銀行主要辦理進口信用證下的進口押匯業(yè)務(wù)
保理 ——又稱保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為了規(guī)避收賬風(fēng)險而采用的一種請求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險的做法
按進出口雙方是否都要求銀行保理分為：單保理（只有出口銀行和出口商簽保理協(xié)議）和雙保理，國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理
福費庭（Forfeiting）—— 也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（或買斷）
特點：出口商賣斷票據(jù)，放棄票據(jù)一切權(quán)利；銀行買斷票據(jù)，放棄對出口商的追索權(quán)，并承擔(dān)可能拒付的風(fēng)險
7．票據(jù)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)
票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)票據(jù)再以賣斷方式向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為
按出票人不同，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分：銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)
債券投資業(yè)務(wù)
2009年全國債券發(fā)行量8.6萬億元，年末債券托管總量達17.5萬億元
債券投資的目標(biāo)
主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險、提高充足率
債券投資的對象
◎ 國債 —— 記帳式和儲蓄（憑證、電子式）國債
◎ 地方政府債券
◎ 金融債券 —— 政策性金融債（三大政策性銀行發(fā)行的）和商業(yè)銀行債券
◎ 央行票據(jù) —— 期限一般在三年以內(nèi)的中短期債券
◎ 資產(chǎn)支持證券
◎ 企業(yè)債券和公司債 —— 企業(yè)債：政府機構(gòu)、國有獨資或控股企業(yè)的債券，公司債：上市公司發(fā)行的，在中登公司托管并可申請上市交易的債券
債券投資的收益
在一定時期內(nèi)，一定數(shù)量的債券投資收益與投資額的比率
名義收益率（票面收益率）=票面利息/面值*100%
即期收益率=票面利息/購買價格*100%
持有期收益率=（出售價格-購買價格+利息）/購買價格*100%
到期收益率是投資購買債券的內(nèi)部收益率（IRR）
PV（Par Value）為債券當(dāng)前市場價格
Ci為第i期現(xiàn)金流
y為到期收益率
債券投資的風(fēng)險
信用風(fēng)險、價格風(fēng)險、利率風(fēng)險、購買力風(fēng)險、流動性風(fēng)險、政治風(fēng)險、操作風(fēng)險等
現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)
我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括三項：
◎ 庫存現(xiàn)金
◎ 存放央行款項
◎ 存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項
3．中間業(yè)務(wù)
交易業(yè)務(wù)
◎ 外匯交易業(yè)務(wù) —— 即期、遠期外匯交易
◎ 金融衍生品交易業(yè)務(wù) —— 遠期（利率遠期、遠期外匯合約）、期貨（Futures按交易標(biāo)的物不同：商品、金融期貨，是標(biāo)準(zhǔn)化的遠期合約）、互換（Swap利率互換和貨幣互換）、期權(quán)（Options分看漲期權(quán)Call Option和看跌期權(quán)Put Option）
清算業(yè)務(wù)
◎ 國內(nèi)聯(lián)行清算（同一家銀行的總、分、支行間彼此互稱為聯(lián)行）
跨系統(tǒng)（跨行）往來的資金清算必須通過人行辦理
◎ 國際清算 —— 分內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型和交換型兩種支付結(jié)算業(yè)務(wù)
是指銀行為客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。銀行賺取手續(xù)費收入
傳統(tǒng)結(jié)算方式是指“三票一匯”——匯、本、支票和匯款
匯票
出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。分銀行匯票和商業(yè)匯票（分商業(yè)承兌和銀行承兌匯票兩種）
本票
銀行簽發(fā)的，承諾在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)，提示付款期限為2個月
支票
出票簽發(fā)的，委托出票人支票帳戶所在行在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)
◎ 現(xiàn)金支票
◎ 轉(zhuǎn)賬支票
◎ 普通支票 —— 可轉(zhuǎn)賬或提現(xiàn)（但普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票，只能轉(zhuǎn)賬不能取現(xiàn)）
匯款
◎ 電匯
◎ 票匯
◎ 信匯
◎ 信用證
信用證獨立于貿(mào)易合同之外，信用證處理的是單據(jù)，不是與單據(jù)有關(guān)的貨物
托收
委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項。托收行與代收行對托收的款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任
分光票托收（僅附金融單據(jù)不附帶發(fā)票、運輸單據(jù)等）和跟單托收（與之相反）
4．銀行卡業(yè)務(wù)
信用卡
由商業(yè)銀行或非銀行發(fā)卡機構(gòu)向其客戶提供具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等功能的信用支付工具
按是否向發(fā)卡行交存?zhèn)溆媒鸱郑嘿J記卡和準(zhǔn)貸記卡
特點：
◎ 循環(huán)信用額度：20-56天免息期，一般額度5萬
◎ 無抵押無擔(dān)保貸款
◎ 有最低償還要求，最低一般為應(yīng)還金額的10%
◎ 短期、小額、無指定用途的信用
國際上主要的信用卡組織有：VISA、MasterCard、◎CB、Dinners Club（大來卡）、American Express（美國運通）
借記卡
銀行發(fā)行的一種要求先存款后使用的銀行卡
按功能不用分為：轉(zhuǎn)賬卡、專用卡、儲值卡
5．代理業(yè)務(wù)
◎ 代收代付業(yè)務(wù) —— 代理公共事業(yè)費、代理行政事業(yè)性和財政性收費、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費貸款。目前主要是委托收款、托收承付兩類
◎ 代理銀行業(yè)務(wù) —— 代理政策性銀行業(yè)務(wù)（代理資金結(jié)算、代理現(xiàn)金支付、代理專項資金管理、代理貸款項目管理）、代理央行業(yè)務(wù)（代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等）、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（代理結(jié)算業(yè)務(wù)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)）
◎ 代理證券業(yè)務(wù) —— 一級清算業(yè)務(wù)（各證券公司總部與證券登記結(jié)算公司的資金往來）、二級清算業(yè)務(wù)（證券公司與其下屬營業(yè)部之間的資金匯劃）
◎ 代理保險業(yè)務(wù) —— 代理人壽保險業(yè)務(wù)、代理財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)、代理收取保費及支付保險金業(yè)務(wù)、代理保險公司資金結(jié)算業(yè)務(wù)
◎ 其他代理業(yè)務(wù) —— 委托貸款、代銷開放式基金、代理國債買賣
6．托管業(yè)務(wù)
◎ 資產(chǎn)托管業(yè)務(wù) —— 基金托管、保險資產(chǎn)托管、社?；鹜泄堋⑵髽I(yè)年金托管、券商資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)托管、信托資產(chǎn)托管、商業(yè)銀行人民幣理財產(chǎn)品托管、QFII（Qualified Foreign Institutional Investors合格的境外機構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管、QDII（Qualified Domestic Institutional Investors合格境內(nèi)機構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管
◎ 代保管業(yè)務(wù) —— 出租保險箱、露封保管業(yè)務(wù)、密封保管業(yè)務(wù)
7．擔(dān)保業(yè)務(wù)
◎ 銀行保函業(yè)務(wù)
銀行應(yīng)申請人要求，向受益人做出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任
◎ 備用信用證業(yè)務(wù)
開證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。是一種擔(dān)保行為，與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，開證行通常是第二付款人。
備用信用證分：可撤銷和不可撤銷備用信用證
8．承諾業(yè)務(wù)
商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。
貸款承諾 —— 項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度（分貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀票額度、銀票貼現(xiàn)額度、進出口保理額度、進出口押匯額度等）和票據(jù)發(fā)行便利四大類
9．理財業(yè)務(wù)
◎ 對公理財業(yè)務(wù) —— 金融資信服務(wù)、企業(yè)咨詢服務(wù)、財務(wù)顧問服務(wù)、現(xiàn)金管理服務(wù)、投資理財服務(wù)
◎ 個人理財服務(wù) —— 理財顧問服務(wù)、綜合理財服務(wù)（私人銀行業(yè)務(wù)和理財計劃）
10．電子銀行業(yè)務(wù)
電子銀行渠道包括
◎ 網(wǎng)上銀行
◎ 電話銀行
◎ 手機銀行
◎ 自助終端
1.負債業(yè)務(wù)
商業(yè)銀行的負債主要由存款(人民幣、外幣存款)和借款（短期、長期借款）構(gòu)成
◎ 人民幣存款 —— 個人、單位、同業(yè)存款
◎ 外幣存款 —— 個人、機構(gòu)外匯存款
◎ 短期借款 —— 期限在一年以下的借款，包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向央行的借款
◎ 長期借款 —— 一年以上的借款，包括普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)債等
存款業(yè)務(wù)
2009年末，全部金融機構(gòu)本外幣存款各項余額為61.2萬億元人民幣。分幣種看，人民幣存款余額為59.8萬億元，外幣存款余額為2089億美元；分來源看，居民人民幣存款余額為26，5萬億元，占43.3%
個人存款業(yè)務(wù) —— 存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密
◎ 活期存款（計息起點為元，每季度末月20日韋結(jié)息日，次日付息）
◎ 定期存款（整存整取50元起存，零存整取5元起，整存零取1000元起，存本取息5000元起）
計息分積數(shù)計息和逐筆計息兩種，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式
積數(shù)計息法 —— 按實際天數(shù)每日累計帳戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息（多用于計算活期利息）
逐筆計息法 —— 按預(yù)先確定的計息公式逐筆計算利息（多用于計算整存整取利息）
存期內(nèi)遇利息調(diào)整，仍按存單開戶掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息
單位存款業(yè)務(wù)
◎ 單位活期存款
◎ 單位定期存款
◎ 單位通知存款（一天、七天）
◎ 單位協(xié)定存款
◎ 保證金存款（按擔(dān)保對象不同，分銀票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠期結(jié)售匯保證金四類）
公司賬戶類型
◎ 基本存款賬戶 —— 辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付開立的銀行結(jié)算賬戶
◎ 一般存款賬戶 —— 在基本戶開戶行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，可辦理現(xiàn)金繳存，但不可取現(xiàn)
◎ 臨時存款賬戶 —— 可開立臨時存款賬戶的情形包括：設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。有效期最長不超過兩年
人民幣同業(yè)存款
同業(yè)存款（同業(yè)存放）是同業(yè)及其他金融機構(gòu)存入款項，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項
外幣存款業(yè)務(wù)
外幣存款業(yè)務(wù)的幣種主要有9種：美元、日元、港元、英鎊、澳元、加元、瑞士法郎和新加坡元
外匯儲蓄存款
單位外匯存款 —— 單位經(jīng)常項目外匯賬戶（一個機構(gòu)只能開一個，采用美元核定）、單位資本項目外匯賬戶（貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶）
借款業(yè)務(wù)
◎ 同業(yè)拆借 —— 期限短、金額大、風(fēng)險低，手續(xù)簡便的特點
◎ 債券回購 —— 質(zhì)押式回購、買斷式回購，債券回購利率一般低于拆借利率，因此債券回購的交易量遠大于同業(yè)拆借
◎ 向央行借款（央行充當(dāng)“最后貸款人”）
◎ 金融債券 —— 發(fā)行條件：核心資本率不低于4%，最近三年盈利，三年無重大違法，貸款損失計提充足
2．資產(chǎn)業(yè)務(wù)
貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。
2009年末，全部金融機構(gòu)本外幣貸款余額為42.6萬億元人民幣，其中人民幣貸款余額為40萬億元，外匯貸款余額為3795億美元
2004年10月29日，央行對貸款利率不再設(shè)上限
◎ 按客戶類型分 —— 個人貸款和公司貸款
◎ 按貸款期限分 —— 短期貸款和長期貸款
◎ 按有無擔(dān)保分 —— 信用貸款和擔(dān)保貸款
我國銀行信貸管理實行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合
貸款五級分法：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三類成為不良貸款
個人貸款業(yè)務(wù)
1．個人住房貸款（個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款、個人住房額抵押貸款、直客式個人住房貸款、固定利率個人住房貸款、個人商用房貸款）
2．個人消費貸款
◎ 個人汽車貸款 —— 貸款不得超過汽車價格的80%，商用車70%，商用貨車60%，二手車50%，自用車貸款期限不超5年，商用車，二手車不超3年
◎ 助學(xué)貸款
◎ 個人消費額度貸款 —— 質(zhì)押額度不超過質(zhì)押權(quán)利憑證票面價值的90%
◎ 個人住房裝修貸款
◎ 個人耐用消費品貸款
◎ 個人權(quán)利質(zhì)押貸款 —— 以本人或其他然人的未到期本外幣定期存單、憑證式國債、電子記帳式國債、個人人壽保單等權(quán)利出質(zhì)
3．個人經(jīng)營貸款
4．個人信用卡透支
公司貸款業(yè)務(wù)
1．流動資金貸款 ——臨時3個月、短期3個月至1年，中期1-3年流動資金貸款，按貸款方式分為流動資金整貸整償、整貸零償、循環(huán)貸款和法人賬戶透支四種形式
2．固定資產(chǎn)貸款 —— 一般為中長期貸款，分基建貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點貸款
3．并購貸款
4．房地產(chǎn)貸款 —— 房地產(chǎn)開發(fā)貸款（分住房開發(fā)貸款、商業(yè)用房開發(fā)貸款兩大類）、土地儲備貸款、法人商用房按揭貸款
5．銀團貸款 —— 獨立審批、自主決策、風(fēng)險自擔(dān)，通常分牽頭行（承貸份額不少于20%，分銷給其它銀團成員的份額不少于50%）、代理行和參加行
6．貿(mào)易融資 —— 國內(nèi)貿(mào)易融資和國際貿(mào)易融資（進口方銀行為進口商提供服務(wù)和出口方銀行為出口商提供服務(wù)）
貿(mào)易融資工具有：
信用證（Letter of Credit）—— 開證銀行依照客戶要求，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)向第三者（受益人）或其它指定人進行付款或承兌或授權(quán)他行進行該項付款
◎ 按進出口分：進口、出口信用證
◎ 按開證行保證性質(zhì)分：可撤銷和不可撤銷信用證
◎ 按信用證下匯票是否附商業(yè)票據(jù)分：跟單、光票信用證
現(xiàn)在銀行開立的基本上是跟單商業(yè)信用證
◎ 按權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓分：可轉(zhuǎn)讓、不可轉(zhuǎn)讓信用證
◎ 按付款期限分：即期和遠期信用證
◎ 按可否循環(huán)使用分：循環(huán)、不可循環(huán)信用證
◎ 按是否保兌分：保兌、無保兌信用證
其它種類：預(yù)支、背對背、對開、旅行信用證等
押匯 —— 分出口、進口押匯
出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證下或出口托收下票據(jù)進行融資的行為。
進口押匯是指銀行應(yīng)進口申請人的要求，與其達成進口項下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。目前銀行主要辦理進口信用證下的進口押匯業(yè)務(wù)
保理 ——又稱保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為了規(guī)避收賬風(fēng)險而采用的一種請求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險的做法
按進出口雙方是否都要求銀行保理分為：單保理（只有出口銀行和出口商簽保理協(xié)議）和雙保理，國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理
福費庭（Forfeiting）—— 也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（或買斷）
特點：出口商賣斷票據(jù)，放棄票據(jù)一切權(quán)利；銀行買斷票據(jù)，放棄對出口商的追索權(quán)，并承擔(dān)可能拒付的風(fēng)險
7．票據(jù)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)
票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)票據(jù)再以賣斷方式向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為
按出票人不同，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分：銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)
債券投資業(yè)務(wù)
2009年全國債券發(fā)行量8.6萬億元，年末債券托管總量達17.5萬億元
債券投資的目標(biāo)
主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險、提高充足率
債券投資的對象
◎ 國債 —— 記帳式和儲蓄（憑證、電子式）國債
◎ 地方政府債券
◎ 金融債券 —— 政策性金融債（三大政策性銀行發(fā)行的）和商業(yè)銀行債券
◎ 央行票據(jù) —— 期限一般在三年以內(nèi)的中短期債券
◎ 資產(chǎn)支持證券
◎ 企業(yè)債券和公司債 —— 企業(yè)債：政府機構(gòu)、國有獨資或控股企業(yè)的債券，公司債：上市公司發(fā)行的，在中登公司托管并可申請上市交易的債券
債券投資的收益
在一定時期內(nèi)，一定數(shù)量的債券投資收益與投資額的比率
名義收益率（票面收益率）=票面利息/面值*100%
即期收益率=票面利息/購買價格*100%
持有期收益率=（出售價格-購買價格+利息）/購買價格*100%
到期收益率是投資購買債券的內(nèi)部收益率（IRR）
PV（Par Value）為債券當(dāng)前市場價格
Ci為第i期現(xiàn)金流
y為到期收益率
債券投資的風(fēng)險
信用風(fēng)險、價格風(fēng)險、利率風(fēng)險、購買力風(fēng)險、流動性風(fēng)險、政治風(fēng)險、操作風(fēng)險等
現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)
我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括三項：
◎ 庫存現(xiàn)金
◎ 存放央行款項
◎ 存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項
3．中間業(yè)務(wù)
交易業(yè)務(wù)
◎ 外匯交易業(yè)務(wù) —— 即期、遠期外匯交易
◎ 金融衍生品交易業(yè)務(wù) —— 遠期（利率遠期、遠期外匯合約）、期貨（Futures按交易標(biāo)的物不同：商品、金融期貨，是標(biāo)準(zhǔn)化的遠期合約）、互換（Swap利率互換和貨幣互換）、期權(quán)（Options分看漲期權(quán)Call Option和看跌期權(quán)Put Option）
清算業(yè)務(wù)
◎ 國內(nèi)聯(lián)行清算（同一家銀行的總、分、支行間彼此互稱為聯(lián)行）
跨系統(tǒng)（跨行）往來的資金清算必須通過人行辦理
◎ 國際清算 —— 分內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型和交換型兩種支付結(jié)算業(yè)務(wù)
是指銀行為客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。銀行賺取手續(xù)費收入
傳統(tǒng)結(jié)算方式是指“三票一匯”——匯、本、支票和匯款
匯票
出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。分銀行匯票和商業(yè)匯票（分商業(yè)承兌和銀行承兌匯票兩種）
本票
銀行簽發(fā)的，承諾在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)，提示付款期限為2個月
支票
出票簽發(fā)的，委托出票人支票帳戶所在行在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)
◎ 現(xiàn)金支票
◎ 轉(zhuǎn)賬支票
◎ 普通支票 —— 可轉(zhuǎn)賬或提現(xiàn)（但普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票，只能轉(zhuǎn)賬不能取現(xiàn)）
匯款
◎ 電匯
◎ 票匯
◎ 信匯
◎ 信用證
信用證獨立于貿(mào)易合同之外，信用證處理的是單據(jù)，不是與單據(jù)有關(guān)的貨物
托收
委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項。托收行與代收行對托收的款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任
分光票托收（僅附金融單據(jù)不附帶發(fā)票、運輸單據(jù)等）和跟單托收（與之相反）
4．銀行卡業(yè)務(wù)
信用卡
由商業(yè)銀行或非銀行發(fā)卡機構(gòu)向其客戶提供具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等功能的信用支付工具
按是否向發(fā)卡行交存?zhèn)溆媒鸱郑嘿J記卡和準(zhǔn)貸記卡
特點：
◎ 循環(huán)信用額度：20-56天免息期，一般額度5萬
◎ 無抵押無擔(dān)保貸款
◎ 有最低償還要求，最低一般為應(yīng)還金額的10%
◎ 短期、小額、無指定用途的信用
國際上主要的信用卡組織有：VISA、MasterCard、◎CB、Dinners Club（大來卡）、American Express（美國運通）
借記卡
銀行發(fā)行的一種要求先存款后使用的銀行卡
按功能不用分為：轉(zhuǎn)賬卡、專用卡、儲值卡
5．代理業(yè)務(wù)
◎ 代收代付業(yè)務(wù) —— 代理公共事業(yè)費、代理行政事業(yè)性和財政性收費、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費貸款。目前主要是委托收款、托收承付兩類
◎ 代理銀行業(yè)務(wù) —— 代理政策性銀行業(yè)務(wù)（代理資金結(jié)算、代理現(xiàn)金支付、代理專項資金管理、代理貸款項目管理）、代理央行業(yè)務(wù)（代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等）、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（代理結(jié)算業(yè)務(wù)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)）
◎ 代理證券業(yè)務(wù) —— 一級清算業(yè)務(wù)（各證券公司總部與證券登記結(jié)算公司的資金往來）、二級清算業(yè)務(wù)（證券公司與其下屬營業(yè)部之間的資金匯劃）
◎ 代理保險業(yè)務(wù) —— 代理人壽保險業(yè)務(wù)、代理財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)、代理收取保費及支付保險金業(yè)務(wù)、代理保險公司資金結(jié)算業(yè)務(wù)
◎ 其他代理業(yè)務(wù) —— 委托貸款、代銷開放式基金、代理國債買賣
6．托管業(yè)務(wù)
◎ 資產(chǎn)托管業(yè)務(wù) —— 基金托管、保險資產(chǎn)托管、社?；鹜泄堋⑵髽I(yè)年金托管、券商資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)托管、信托資產(chǎn)托管、商業(yè)銀行人民幣理財產(chǎn)品托管、QFII（Qualified Foreign Institutional Investors合格的境外機構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管、QDII（Qualified Domestic Institutional Investors合格境內(nèi)機構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管
◎ 代保管業(yè)務(wù) —— 出租保險箱、露封保管業(yè)務(wù)、密封保管業(yè)務(wù)
7．擔(dān)保業(yè)務(wù)
◎ 銀行保函業(yè)務(wù)
銀行應(yīng)申請人要求，向受益人做出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任
◎ 備用信用證業(yè)務(wù)
開證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。是一種擔(dān)保行為，與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中，開證行通常是第二付款人。
備用信用證分：可撤銷和不可撤銷備用信用證
8．承諾業(yè)務(wù)
商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。
貸款承諾 —— 項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度（分貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀票額度、銀票貼現(xiàn)額度、進出口保理額度、進出口押匯額度等）和票據(jù)發(fā)行便利四大類
9．理財業(yè)務(wù)
◎ 對公理財業(yè)務(wù) —— 金融資信服務(wù)、企業(yè)咨詢服務(wù)、財務(wù)顧問服務(wù)、現(xiàn)金管理服務(wù)、投資理財服務(wù)
◎ 個人理財服務(wù) —— 理財顧問服務(wù)、綜合理財服務(wù)（私人銀行業(yè)務(wù)和理財計劃）
10．電子銀行業(yè)務(wù)
電子銀行渠道包括
◎ 網(wǎng)上銀行
◎ 電話銀行
◎ 手機銀行
◎ 自助終端