單選：
1.若某銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為10000億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，其核心資本不得( )。
A.低于400億元
B.低于800億元
C.高于400億元
D.高于800億元
答案：A
解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，銀行的核心資本不得低于4%。因此，該行核心資本不得低于400億元(=10000x4%)。
2.下列屬于技術(shù)型創(chuàng)新工具的是( )。
A.可變利率抵押貸款
B.貨幣市場互換基金
C.售貨點終端機
D.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單
答案：C
解析：技術(shù)創(chuàng)新工具包括銀行卡、自動提款機(ATM)、售貨點終端機(PST)、家庭金融服務(wù)。A項屬于規(guī)避金融風(fēng)險的創(chuàng)新工具;BD兩項屬于規(guī)避金融監(jiān)管的創(chuàng)新工具。
3.商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由( )組成。
A.股東大會
B.董事會
C.股東大會和董事會
D.董事會和董事長
答案：C
解析：股份制商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)主要由決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)和管理系統(tǒng)組成。其中，商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會和董事會組成。
4.商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，與一般工商企業(yè)及其他經(jīng)濟單位相比，最顯著的特點是( )。
A.微利經(jīng)營
B.高風(fēng)險經(jīng)營
C.負債經(jīng)營
D.高利潤經(jīng)營
答案：C
解析：負債經(jīng)營就是利用客戶的各種存款及其他借入款作為主要的營運資金，通過發(fā)放貸款和投資獲取收益，其自有資本占資產(chǎn)總額的比率遠遠低于其他行業(yè)。
5.中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責(zé)不包括( )。
A.按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結(jié)果
B.制定金融機構(gòu)反洗錢規(guī)章
C.接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告
D.要求金融機構(gòu)及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告
答案：B
解析：制定或者會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定金融機構(gòu)反洗錢規(guī)章是中國人民銀行的反洗錢職責(zé)。ACD三項內(nèi)容均為中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責(zé)。
6.銀行金融創(chuàng)新的基本原則不包括( )。
A.公平競爭原則
B.風(fēng)險可控原則
C.四個"認識"原則
D.收益保證原則
答案：D
解析：除ABC三項外，銀行金融創(chuàng)新的基本原則還包括：合法合規(guī)、知識產(chǎn)權(quán)保護、成本可算、維護客戶利益。
7.《巴塞爾新資本協(xié)議》特別強調(diào)銀行信息披露的質(zhì)量，原因在于( )。
A.世界范圍之大，需要國與國之間、銀行與銀行之間的溝通
B.世界經(jīng)濟金融形勢變化太快，需要及時獲取各種信息，以利決策
C.在金融、銀行領(lǐng)域，信息不對稱情況特別嚴重
D.利益相關(guān)者關(guān)注銀行的重要途徑是銀行披露的信息
答案：D
解析：市場約束主要靠利益相關(guān)者的驅(qū)動，出于對自身利益的關(guān)注，必然要求銀行加大透明度，及時、全面地提供準確的信息，以利于他們作出判斷和決策。
8.反映銀行股東價值化的財務(wù)指標是( )。
A.資產(chǎn)負債比率
B.流動比率
C.資本利潤率
D.資產(chǎn)利潤率
答案：C
解析：資本利潤率(ROE)=凈利潤/資本(股東權(quán)益)。該指標代表銀行每一單位股東權(quán)益在分紅前的凈利潤，數(shù)值越大說明銀行資本的盈利水平越高。
9.銀行持有10年期的收益率為5%的公司債券，還有5年才到期，現(xiàn)在市場利率上升到6%，則銀行承受的損失源自( )。
A.信用風(fēng)險
B.流動性風(fēng)險
C.利率風(fēng)險
D.操作風(fēng)險
答案：C
解析：顯而易見，市場利率上升，銀行承受的損失源自于市場風(fēng)險中的利率風(fēng)險。
10.錢先生于2010年12月1日在銀行新開立了一個存款賬戶，并存入一筆10000元的活期存款。假定年利率為1%，利息稅暫免征收，采用積數(shù)計息法計息。該客戶于2010年
12月18日通過ATM機查詢賬上余額。假設(shè)期間沒有進行任何存取，查詢也無須付費，則錢先生將在ATM機上看到( )數(shù)字。
A.10004.72
B.10004.49
C.10004.42
D.10000.00
答案：D
解析：活期存款是在每季末月20日結(jié)息，次日付息。該客戶在2010年12月18日查詢存款金額時，還未到該季度的結(jié)息日，因此他只能在ATM機上看到其本金10000.00元。
11.關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券，下列說法錯誤的是( )。
A.可轉(zhuǎn)換公司債券是混合工具
B.可轉(zhuǎn)換債券兼具債券、股票的性質(zhì)
C.可轉(zhuǎn)換債券可以在任何條件下轉(zhuǎn)換
D.可轉(zhuǎn)換債券屬于商業(yè)銀行的附屬資本
答案：C
解析：可轉(zhuǎn)換公司債券(簡稱"可轉(zhuǎn)換債券"或"可轉(zhuǎn)債")是一種可以在特定時間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券，其兼具債券和股票的特性。
12.巴塞爾委員會正式發(fā)表《巴塞爾新資本協(xié)議》是在( )年。
A.2004
B.1990
C.1988
D.1974
答案：A
解析：巴塞爾委員會于2004年6月正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協(xié)議》，即《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》。
13.風(fēng)險管理的最基本要求是( )。
A.風(fēng)險計量
B.風(fēng)險監(jiān)測
C.風(fēng)險識別
D.風(fēng)險控制
答案：C
解析：有效識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求，其關(guān)注的主要問題是：風(fēng)險因素、風(fēng)險的性質(zhì)以及后果，識別的方法及其效果。
14.某公司2010年12月31日的資產(chǎn)負債表中，總資產(chǎn)為1億元、負債為6000萬元，則會計資本為( )元。
A.4000萬
B.6000萬
C.1億
D.1.6億
答案：A
解析：會計資本，也稱為賬面資本，指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去債后的余額，即所有者權(quán)益。所以，會計資本=資產(chǎn)-負債=10000-6000=4000(萬元)。
多選題
1、修訂后的《中國人民銀行法》規(guī)定中國人民銀行的職責(zé)有( )。
A、監(jiān)管銀行業(yè)金融機構(gòu)
B、監(jiān)管黃金市場
C、監(jiān)管工商信貸業(yè)務(wù)
D、監(jiān)管銀行問同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場
2、銀監(jiān)會的監(jiān)管理念包括( )。
A、管風(fēng)險
B、管法人
C、管內(nèi)控
D、提高透明度
3、信息披露監(jiān)管要求銀行業(yè)金融機構(gòu)如實披露( )。
A,風(fēng)險管理狀況
B、財務(wù)會計報告
C、董事變更情況
D、其他重大事項
4、中國銀行業(yè)協(xié)會設(shè)有的專業(yè)委員會包括( )。
A、法律工作委員會
B、農(nóng)村合作金融工作委員會
C、銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證委員會
D、銀團貸款與交易專業(yè)委員會
5、我國大型商業(yè)銀行不包括( )。
A、國家開發(fā)銀行
B、中國農(nóng)業(yè)銀行
C、中國建設(shè)銀行
D、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
6、2007年1月召開的全國金融工作會議，關(guān)于政策性銀行改革的決定有( )。
A、三家政策性銀行1994年一起成立，現(xiàn)在一起改革
B、首先推進進出口銀行改革，以配合我國的匯率改革
C、首先推進國家開發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)化運作，主要從事中長期業(yè)務(wù)
D、首先推進中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行改革，支持新農(nóng)村建設(shè)
7、截至2007年4月1日，以下銀行是股份制的有( )。
A、張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行
B、工商銀行
C、交通銀行
D、中國進出口銀行
8、下述關(guān)于農(nóng)村資金互助社的說法中正確的是( )。
A、只能吸收社員存款
B、能夠吸引公眾存款
C、只能向社員發(fā)放貸款
D、可以購買金融債券
9、根據(jù)《外資銀行管理條例》的規(guī)定，外資銀行包括( )。
A、一家外國銀行單獨出資的外商獨資銀行
B、外國金融機構(gòu)與中國的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行
C、外國銀行分行
D、外國銀行代表處
10、《汽車金融公司管理辦法》規(guī)定，經(jīng)銀監(jiān)會批準，汽車金融公司可以從事( )業(yè)務(wù)。
A、接受境內(nèi)公眾存款
B、提供購車貸款
C、發(fā)行金融債券
D、代理政策性銀行業(yè)務(wù)
11、以下關(guān)于我國城市商業(yè)銀行的說法中錯誤的是( )。
A、是在原農(nóng)村信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的
B、聯(lián)合重組是城市商業(yè)銀行近年發(fā)展呈現(xiàn)的趨勢之一
C、截至2006年底，我國仍然嚴格禁止城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營，不能在注冊城市以外的地區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)
D、曾一度稱為城市合作銀行，后來考慮到城市合作銀行已經(jīng)不具有“合作”性質(zhì)，即更名為城市商業(yè)銀行
12、屬于“一行三會”范疇的是( )。
A、中國人民銀行
B、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
C、銀行業(yè)協(xié)會
D、社保理事會
13、近年來，在合并農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建的農(nóng)村金融機構(gòu)有( )。
A、農(nóng)村商業(yè)銀行
B、中國農(nóng)業(yè)銀行
C、農(nóng)村合作銀行
D、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
14、銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標包括( )。
A、保證銀行業(yè)金融機構(gòu)不倒閉
B、限度地擴大銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模
C、促進銀行業(yè)的合法穩(wěn)健運行
D、維護公眾對銀行業(yè)的信心
參考答案：
1、答案BD
銀監(jiān)會負責(zé)對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動的監(jiān)督管理工作，因此A、C選項錯誤。(第5頁)監(jiān)管黃金市場、銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場是中國人民銀行的職責(zé)。(第3頁)
2、答案ABCD
銀監(jiān)會的監(jiān)管理念包括管風(fēng)險、管法人、管內(nèi)控、提高透明度。(第6~7頁)
3、答案ABCD
信息披露監(jiān)管要求銀行業(yè)金融機構(gòu)如實披露財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。(第8頁)
4、答案ABCD
截至2007年4月，中國銀行業(yè)協(xié)會設(shè)有5個專業(yè)委員會：法律工作委員會、自律工作委員會、銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證委員會、農(nóng)村合作金融工作委員會、銀團貸款與交易專業(yè)委員會。
5、答案AD
大型商業(yè)銀行專指中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行和交通銀行(第12頁)。國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是政策性銀行，不屬于大型商業(yè)銀行。(第10頁)
6、答案C
2007年1月在北京召開的全國金融工作會議決定：首先推進國家開發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)化運作，主要從事中長期業(yè)務(wù)。
7、答案ABC
A選項中，張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行是我國第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行。
B選項中，工商銀行于2005年整體改制為股份有限公司。
C選項中，交通銀行于1987年重新組建，是第一家全國性的股份制商業(yè)銀行。
D選項中，中國進出口銀行是政策性銀行，不是股份制銀行。
8、答案ACD
農(nóng)村資金互助社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和從其他銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金作為資金來源，其資金應(yīng)主要用于發(fā)放社員貸款，滿足社員貸款需求后確有富余的可存放其他銀行業(yè)金融機構(gòu)，也可購買國債和金融債券。農(nóng)村資金互助社不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)，故B選項錯誤。
9、答案ABCD
根據(jù)《外資銀行管理條例》，外資銀行是指下列機構(gòu)：一家外國銀行單獨出資或者一家外國銀行與其他外國金融機構(gòu)共同出資設(shè)立的外商獨資銀行;外國金融機構(gòu)與中國的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行;外國銀行分行;外國銀行代表處。
10、答案B
《汽車金融公司管理辦法》規(guī)定，經(jīng)銀監(jiān)會批準，汽車金融公司可以從事以下部分或全部業(yè)務(wù)：接受境內(nèi)股東單位3個月以上期限的存款;提供購車貸款業(yè)務(wù);辦理汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款;轉(zhuǎn)讓和出售汽車貸款應(yīng)收款業(yè)務(wù);向金融機構(gòu)借款;為貸款購車提供擔(dān)保;與購車融資活動相關(guān)的代理業(yè)務(wù);以及經(jīng)銀監(jiān)會批準的其他信貸業(yè)務(wù)等。
11、答案AC
城市商業(yè)銀行是在原城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的，故A選項的說法錯誤。城市商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢包括：引進戰(zhàn)略投資者、跨區(qū)域經(jīng)營、聯(lián)合重組，故B選項的說法正確。
2006年4月已經(jīng)開始有城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營，如上海銀行寧波分行是城市商業(yè)銀行第一家跨省區(qū)設(shè)立的分支機構(gòu)，故C選項的說法錯誤。
1998年，考慮到城市合作銀行已經(jīng)不具有“合作”性質(zhì)，正式更名為城市商業(yè)銀行，故D選項的說法正確。
12、答案AB
“一行三會”是指中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會。
13、答案AC
農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行是在合并農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建的農(nóng)村金融機構(gòu)，故A、C選項正確。
中國農(nóng)業(yè)銀行屬于大型商業(yè)銀行，不屬于農(nóng)村金融機構(gòu)，故B選項錯誤。
中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行屬于政策性銀行，不屬于農(nóng)村金融機構(gòu)，故D選項錯誤。
14、答案CD
《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三條規(guī)定，“銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。”
判斷題
1、中國人民銀行既承擔(dān)中央銀行職能，也承擔(dān)商業(yè)銀行職能。( )
2、中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是銀監(jiān)會。( )
3、各省的銀行業(yè)協(xié)會是中國銀行業(yè)協(xié)會的會員單位。( )
4、截至2007年4月1日，除中國農(nóng)業(yè)銀行外，中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行和交通銀行均已上市。( )
5、外資在華金融機構(gòu)不可申請加人中國銀行業(yè)協(xié)會成為會員。( )
6、我國第一家全國性的股份制商業(yè)銀行是中國建設(shè)銀行。( )
7、2001年，第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立。( )
8、企業(yè)集團財務(wù)公司的服務(wù)對象僅限企業(yè)集團成員，不允許從集團外吸收存款。( )
9、城市商業(yè)銀行都不是股份制的商業(yè)銀行。( )
10、貨幣經(jīng)紀公司可以從事金融機構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務(wù)。( )
參考答案:
1、答案F
從1984年起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能。
2、答案T
中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是銀監(jiān)會。
3、答案F
各省的銀行業(yè)協(xié)會是中國銀行業(yè)協(xié)會的準會員單位，而非會員單位。
4、答案T
中國工商銀行于2006年在上海和香港兩地同步上市。
中國銀行于2006年先后在香港和上海兩地上市。
中國建設(shè)銀行2005年在香港上市。
交通銀行2005年在香港上市，2007年在上海上市。
5、答案F
凡經(jīng)銀監(jiān)會批準成立的、具有獨立法人資格的全國性銀行業(yè)金融機構(gòu)以及在華外資金融機構(gòu)，承認《中國銀行業(yè)協(xié)會章程》，均可申請加入中國銀行業(yè)協(xié)會成為會員。
6、答案F
1987年重新組建的交通銀行是我國第一家全國性股份制商業(yè)銀行。
7、答案T
2001年11月29日，全國第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立。
8、答案T
企業(yè)集團財務(wù)公司是一種完全屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu)，它的服務(wù)對象限于企業(yè)集團成員，不允許從集團外吸收存款，為非成員單位提供服務(wù)。
9、答案F
城市商業(yè)銀行可以是股份制，例如北京銀行、上海銀行等都是股份制城市商業(yè)銀行。
10、答案T
在我國進行試點的貨幣經(jīng)紀公司是指經(jīng)批準在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進金融機構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機構(gòu)。
1.若某銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為10000億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，其核心資本不得( )。
A.低于400億元
B.低于800億元
C.高于400億元
D.高于800億元
答案：A
解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，銀行的核心資本不得低于4%。因此，該行核心資本不得低于400億元(=10000x4%)。
2.下列屬于技術(shù)型創(chuàng)新工具的是( )。
A.可變利率抵押貸款
B.貨幣市場互換基金
C.售貨點終端機
D.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單
答案：C
解析：技術(shù)創(chuàng)新工具包括銀行卡、自動提款機(ATM)、售貨點終端機(PST)、家庭金融服務(wù)。A項屬于規(guī)避金融風(fēng)險的創(chuàng)新工具;BD兩項屬于規(guī)避金融監(jiān)管的創(chuàng)新工具。
3.商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由( )組成。
A.股東大會
B.董事會
C.股東大會和董事會
D.董事會和董事長
答案：C
解析：股份制商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)主要由決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)和管理系統(tǒng)組成。其中，商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會和董事會組成。
4.商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，與一般工商企業(yè)及其他經(jīng)濟單位相比，最顯著的特點是( )。
A.微利經(jīng)營
B.高風(fēng)險經(jīng)營
C.負債經(jīng)營
D.高利潤經(jīng)營
答案：C
解析：負債經(jīng)營就是利用客戶的各種存款及其他借入款作為主要的營運資金，通過發(fā)放貸款和投資獲取收益，其自有資本占資產(chǎn)總額的比率遠遠低于其他行業(yè)。
5.中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責(zé)不包括( )。
A.按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結(jié)果
B.制定金融機構(gòu)反洗錢規(guī)章
C.接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告
D.要求金融機構(gòu)及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告
答案：B
解析：制定或者會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定金融機構(gòu)反洗錢規(guī)章是中國人民銀行的反洗錢職責(zé)。ACD三項內(nèi)容均為中國反洗錢監(jiān)測分析中心的職責(zé)。
6.銀行金融創(chuàng)新的基本原則不包括( )。
A.公平競爭原則
B.風(fēng)險可控原則
C.四個"認識"原則
D.收益保證原則
答案：D
解析：除ABC三項外，銀行金融創(chuàng)新的基本原則還包括：合法合規(guī)、知識產(chǎn)權(quán)保護、成本可算、維護客戶利益。
7.《巴塞爾新資本協(xié)議》特別強調(diào)銀行信息披露的質(zhì)量，原因在于( )。
A.世界范圍之大，需要國與國之間、銀行與銀行之間的溝通
B.世界經(jīng)濟金融形勢變化太快，需要及時獲取各種信息，以利決策
C.在金融、銀行領(lǐng)域，信息不對稱情況特別嚴重
D.利益相關(guān)者關(guān)注銀行的重要途徑是銀行披露的信息
答案：D
解析：市場約束主要靠利益相關(guān)者的驅(qū)動，出于對自身利益的關(guān)注，必然要求銀行加大透明度，及時、全面地提供準確的信息，以利于他們作出判斷和決策。
8.反映銀行股東價值化的財務(wù)指標是( )。
A.資產(chǎn)負債比率
B.流動比率
C.資本利潤率
D.資產(chǎn)利潤率
答案：C
解析：資本利潤率(ROE)=凈利潤/資本(股東權(quán)益)。該指標代表銀行每一單位股東權(quán)益在分紅前的凈利潤，數(shù)值越大說明銀行資本的盈利水平越高。
9.銀行持有10年期的收益率為5%的公司債券，還有5年才到期，現(xiàn)在市場利率上升到6%，則銀行承受的損失源自( )。
A.信用風(fēng)險
B.流動性風(fēng)險
C.利率風(fēng)險
D.操作風(fēng)險
答案：C
解析：顯而易見，市場利率上升，銀行承受的損失源自于市場風(fēng)險中的利率風(fēng)險。
10.錢先生于2010年12月1日在銀行新開立了一個存款賬戶，并存入一筆10000元的活期存款。假定年利率為1%，利息稅暫免征收，采用積數(shù)計息法計息。該客戶于2010年
12月18日通過ATM機查詢賬上余額。假設(shè)期間沒有進行任何存取，查詢也無須付費，則錢先生將在ATM機上看到( )數(shù)字。
A.10004.72
B.10004.49
C.10004.42
D.10000.00
答案：D
解析：活期存款是在每季末月20日結(jié)息，次日付息。該客戶在2010年12月18日查詢存款金額時，還未到該季度的結(jié)息日，因此他只能在ATM機上看到其本金10000.00元。
11.關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券，下列說法錯誤的是( )。
A.可轉(zhuǎn)換公司債券是混合工具
B.可轉(zhuǎn)換債券兼具債券、股票的性質(zhì)
C.可轉(zhuǎn)換債券可以在任何條件下轉(zhuǎn)換
D.可轉(zhuǎn)換債券屬于商業(yè)銀行的附屬資本
答案：C
解析：可轉(zhuǎn)換公司債券(簡稱"可轉(zhuǎn)換債券"或"可轉(zhuǎn)債")是一種可以在特定時間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券，其兼具債券和股票的特性。
12.巴塞爾委員會正式發(fā)表《巴塞爾新資本協(xié)議》是在( )年。
A.2004
B.1990
C.1988
D.1974
答案：A
解析：巴塞爾委員會于2004年6月正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協(xié)議》，即《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》。
13.風(fēng)險管理的最基本要求是( )。
A.風(fēng)險計量
B.風(fēng)險監(jiān)測
C.風(fēng)險識別
D.風(fēng)險控制
答案：C
解析：有效識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求，其關(guān)注的主要問題是：風(fēng)險因素、風(fēng)險的性質(zhì)以及后果，識別的方法及其效果。
14.某公司2010年12月31日的資產(chǎn)負債表中，總資產(chǎn)為1億元、負債為6000萬元，則會計資本為( )元。
A.4000萬
B.6000萬
C.1億
D.1.6億
答案：A
解析：會計資本，也稱為賬面資本，指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去債后的余額，即所有者權(quán)益。所以，會計資本=資產(chǎn)-負債=10000-6000=4000(萬元)。
多選題
1、修訂后的《中國人民銀行法》規(guī)定中國人民銀行的職責(zé)有( )。
A、監(jiān)管銀行業(yè)金融機構(gòu)
B、監(jiān)管黃金市場
C、監(jiān)管工商信貸業(yè)務(wù)
D、監(jiān)管銀行問同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場
2、銀監(jiān)會的監(jiān)管理念包括( )。
A、管風(fēng)險
B、管法人
C、管內(nèi)控
D、提高透明度
3、信息披露監(jiān)管要求銀行業(yè)金融機構(gòu)如實披露( )。
A,風(fēng)險管理狀況
B、財務(wù)會計報告
C、董事變更情況
D、其他重大事項
4、中國銀行業(yè)協(xié)會設(shè)有的專業(yè)委員會包括( )。
A、法律工作委員會
B、農(nóng)村合作金融工作委員會
C、銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證委員會
D、銀團貸款與交易專業(yè)委員會
5、我國大型商業(yè)銀行不包括( )。
A、國家開發(fā)銀行
B、中國農(nóng)業(yè)銀行
C、中國建設(shè)銀行
D、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
6、2007年1月召開的全國金融工作會議，關(guān)于政策性銀行改革的決定有( )。
A、三家政策性銀行1994年一起成立，現(xiàn)在一起改革
B、首先推進進出口銀行改革，以配合我國的匯率改革
C、首先推進國家開發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)化運作，主要從事中長期業(yè)務(wù)
D、首先推進中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行改革，支持新農(nóng)村建設(shè)
7、截至2007年4月1日，以下銀行是股份制的有( )。
A、張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行
B、工商銀行
C、交通銀行
D、中國進出口銀行
8、下述關(guān)于農(nóng)村資金互助社的說法中正確的是( )。
A、只能吸收社員存款
B、能夠吸引公眾存款
C、只能向社員發(fā)放貸款
D、可以購買金融債券
9、根據(jù)《外資銀行管理條例》的規(guī)定，外資銀行包括( )。
A、一家外國銀行單獨出資的外商獨資銀行
B、外國金融機構(gòu)與中國的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行
C、外國銀行分行
D、外國銀行代表處
10、《汽車金融公司管理辦法》規(guī)定，經(jīng)銀監(jiān)會批準，汽車金融公司可以從事( )業(yè)務(wù)。
A、接受境內(nèi)公眾存款
B、提供購車貸款
C、發(fā)行金融債券
D、代理政策性銀行業(yè)務(wù)
11、以下關(guān)于我國城市商業(yè)銀行的說法中錯誤的是( )。
A、是在原農(nóng)村信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的
B、聯(lián)合重組是城市商業(yè)銀行近年發(fā)展呈現(xiàn)的趨勢之一
C、截至2006年底，我國仍然嚴格禁止城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營，不能在注冊城市以外的地區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)
D、曾一度稱為城市合作銀行，后來考慮到城市合作銀行已經(jīng)不具有“合作”性質(zhì)，即更名為城市商業(yè)銀行
12、屬于“一行三會”范疇的是( )。
A、中國人民銀行
B、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
C、銀行業(yè)協(xié)會
D、社保理事會
13、近年來，在合并農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建的農(nóng)村金融機構(gòu)有( )。
A、農(nóng)村商業(yè)銀行
B、中國農(nóng)業(yè)銀行
C、農(nóng)村合作銀行
D、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
14、銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標包括( )。
A、保證銀行業(yè)金融機構(gòu)不倒閉
B、限度地擴大銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模
C、促進銀行業(yè)的合法穩(wěn)健運行
D、維護公眾對銀行業(yè)的信心
參考答案：
1、答案BD
銀監(jiān)會負責(zé)對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動的監(jiān)督管理工作，因此A、C選項錯誤。(第5頁)監(jiān)管黃金市場、銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場是中國人民銀行的職責(zé)。(第3頁)
2、答案ABCD
銀監(jiān)會的監(jiān)管理念包括管風(fēng)險、管法人、管內(nèi)控、提高透明度。(第6~7頁)
3、答案ABCD
信息披露監(jiān)管要求銀行業(yè)金融機構(gòu)如實披露財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。(第8頁)
4、答案ABCD
截至2007年4月，中國銀行業(yè)協(xié)會設(shè)有5個專業(yè)委員會：法律工作委員會、自律工作委員會、銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證委員會、農(nóng)村合作金融工作委員會、銀團貸款與交易專業(yè)委員會。
5、答案AD
大型商業(yè)銀行專指中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行和交通銀行(第12頁)。國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是政策性銀行，不屬于大型商業(yè)銀行。(第10頁)
6、答案C
2007年1月在北京召開的全國金融工作會議決定：首先推進國家開發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)化運作，主要從事中長期業(yè)務(wù)。
7、答案ABC
A選項中，張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行是我國第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行。
B選項中，工商銀行于2005年整體改制為股份有限公司。
C選項中，交通銀行于1987年重新組建，是第一家全國性的股份制商業(yè)銀行。
D選項中，中國進出口銀行是政策性銀行，不是股份制銀行。
8、答案ACD
農(nóng)村資金互助社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和從其他銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金作為資金來源，其資金應(yīng)主要用于發(fā)放社員貸款，滿足社員貸款需求后確有富余的可存放其他銀行業(yè)金融機構(gòu)，也可購買國債和金融債券。農(nóng)村資金互助社不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)，故B選項錯誤。
9、答案ABCD
根據(jù)《外資銀行管理條例》，外資銀行是指下列機構(gòu)：一家外國銀行單獨出資或者一家外國銀行與其他外國金融機構(gòu)共同出資設(shè)立的外商獨資銀行;外國金融機構(gòu)與中國的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行;外國銀行分行;外國銀行代表處。
10、答案B
《汽車金融公司管理辦法》規(guī)定，經(jīng)銀監(jiān)會批準，汽車金融公司可以從事以下部分或全部業(yè)務(wù)：接受境內(nèi)股東單位3個月以上期限的存款;提供購車貸款業(yè)務(wù);辦理汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款;轉(zhuǎn)讓和出售汽車貸款應(yīng)收款業(yè)務(wù);向金融機構(gòu)借款;為貸款購車提供擔(dān)保;與購車融資活動相關(guān)的代理業(yè)務(wù);以及經(jīng)銀監(jiān)會批準的其他信貸業(yè)務(wù)等。
11、答案AC
城市商業(yè)銀行是在原城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的，故A選項的說法錯誤。城市商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢包括：引進戰(zhàn)略投資者、跨區(qū)域經(jīng)營、聯(lián)合重組，故B選項的說法正確。
2006年4月已經(jīng)開始有城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營，如上海銀行寧波分行是城市商業(yè)銀行第一家跨省區(qū)設(shè)立的分支機構(gòu)，故C選項的說法錯誤。
1998年，考慮到城市合作銀行已經(jīng)不具有“合作”性質(zhì)，正式更名為城市商業(yè)銀行，故D選項的說法正確。
12、答案AB
“一行三會”是指中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會。
13、答案AC
農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行是在合并農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建的農(nóng)村金融機構(gòu)，故A、C選項正確。
中國農(nóng)業(yè)銀行屬于大型商業(yè)銀行，不屬于農(nóng)村金融機構(gòu)，故B選項錯誤。
中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行屬于政策性銀行，不屬于農(nóng)村金融機構(gòu)，故D選項錯誤。
14、答案CD
《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三條規(guī)定，“銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。”
判斷題
1、中國人民銀行既承擔(dān)中央銀行職能，也承擔(dān)商業(yè)銀行職能。( )
2、中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是銀監(jiān)會。( )
3、各省的銀行業(yè)協(xié)會是中國銀行業(yè)協(xié)會的會員單位。( )
4、截至2007年4月1日，除中國農(nóng)業(yè)銀行外，中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行和交通銀行均已上市。( )
5、外資在華金融機構(gòu)不可申請加人中國銀行業(yè)協(xié)會成為會員。( )
6、我國第一家全國性的股份制商業(yè)銀行是中國建設(shè)銀行。( )
7、2001年，第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立。( )
8、企業(yè)集團財務(wù)公司的服務(wù)對象僅限企業(yè)集團成員，不允許從集團外吸收存款。( )
9、城市商業(yè)銀行都不是股份制的商業(yè)銀行。( )
10、貨幣經(jīng)紀公司可以從事金融機構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務(wù)。( )
參考答案:
1、答案F
從1984年起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能。
2、答案T
中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是銀監(jiān)會。
3、答案F
各省的銀行業(yè)協(xié)會是中國銀行業(yè)協(xié)會的準會員單位，而非會員單位。
4、答案T
中國工商銀行于2006年在上海和香港兩地同步上市。
中國銀行于2006年先后在香港和上海兩地上市。
中國建設(shè)銀行2005年在香港上市。
交通銀行2005年在香港上市，2007年在上海上市。
5、答案F
凡經(jīng)銀監(jiān)會批準成立的、具有獨立法人資格的全國性銀行業(yè)金融機構(gòu)以及在華外資金融機構(gòu)，承認《中國銀行業(yè)協(xié)會章程》，均可申請加入中國銀行業(yè)協(xié)會成為會員。
6、答案F
1987年重新組建的交通銀行是我國第一家全國性股份制商業(yè)銀行。
7、答案T
2001年11月29日，全國第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立。
8、答案T
企業(yè)集團財務(wù)公司是一種完全屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu)，它的服務(wù)對象限于企業(yè)集團成員，不允許從集團外吸收存款，為非成員單位提供服務(wù)。
9、答案F
城市商業(yè)銀行可以是股份制，例如北京銀行、上海銀行等都是股份制城市商業(yè)銀行。
10、答案T
在我國進行試點的貨幣經(jīng)紀公司是指經(jīng)批準在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進金融機構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機構(gòu)。