本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求。
1、新股發(fā)行的信息披露中，關(guān)于債券方面的披露錯(cuò)誤的有（ ?。?。
A．發(fā)行人應(yīng)披露近1期末的主要債項(xiàng)
B．發(fā)行人應(yīng)披露近3期末的主要債項(xiàng)
C．銀行借款
D．貸款用途
2、下列不屬于股東大會(huì)一般決議的是（ ?。?。
A．通過(guò)公司年度報(bào)表
B．通過(guò)公司年度預(yù)算方案
C．通過(guò)監(jiān)事會(huì)的工作報(bào)告
D．變更公司形式
3、證券公司申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格，符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于（ ?。?。
A．4人
B．5人
C．6人
D．7人
4、（ ?。Q定公司職工的聘用和解聘。
A．董事長(zhǎng)
B．董事會(huì)
C．監(jiān)事會(huì)
D．經(jīng)理
5、A股發(fā)行定價(jià)分析報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)不包括（ ?。?。
A．發(fā)行人的組織結(jié)構(gòu)
B．發(fā)行人在本行業(yè)中的地位
C．發(fā)行人主要產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)分析
D．發(fā)行人主要產(chǎn)品所處發(fā)展階段和技術(shù)含量
6、根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司如果發(fā)行金融債券，則其發(fā)行后尚未兌付的金融債券總額不可以超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的（ ）。
A．100％
B．80％
C．70％
D．90％
7、（ ?。┦峭ㄟ^(guò)市場(chǎng)調(diào)查，選擇一個(gè)或n個(gè)與評(píng)估對(duì)象相同或類(lèi)似的資產(chǎn)作為比較對(duì)象，分析比較對(duì)象的成交價(jià)格和交易條件，進(jìn)行對(duì)比調(diào)整，估算出資產(chǎn)價(jià)值的方法。
A．重置成本法
B．收益現(xiàn)值法
C．清算價(jià)格法
D．現(xiàn)行市價(jià)法
8、股份有限公司發(fā)行債券其凈資產(chǎn)額不低于人民幣（ ）萬(wàn)元。
A．6 000
B．3 000
C．4 000
D．5 000
9、公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊(cè)資本決議之日起（ ?。┤諆?nèi)通知債權(quán)人，并于（ ?。┤諆?nèi)在報(bào)紙上公告。
A．10；20
B．10；30
C．20；30
D．15：30
10、已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，應(yīng)符合的條件為（ ?。?BR> A．公司凈資產(chǎn)總值不低于1億元人民幣
B．公司近2年連續(xù)盈利
C．公司前發(fā)行的股份已經(jīng)募足，所得資金的用途與募股時(shí)確定的用途相符，并且資金使用效益良好
D．公司近2年沒(méi)有重大違法行為
11、地方政府債券面向記賬式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)招標(biāo)發(fā)行，采用單一價(jià)格（ ?。┱袠?biāo)方式，招標(biāo)標(biāo)的為利率。
A．荷蘭式
B．美國(guó)式
C．混合式
D．英國(guó)式
12、上市公司在重大購(gòu)買(mǎi)、出售、置換資產(chǎn)行為完成后（ ?。﹤€(gè)月內(nèi)，應(yīng)向所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送規(guī)范運(yùn)作情況的報(bào)告。
A．3
B．6
C．9
D．12
13、目前證券交易所上市規(guī)則規(guī)定擬上市公司股本總額不少于人民幣（ ?。┰?。
A．5 000萬(wàn)
B．1億
C．2億
D．5億
14、詢(xún)價(jià)增發(fā)、比例配售過(guò)程中，（ ?。┤?，主承銷(xiāo)商刊登《發(fā)行結(jié)果公告》。
A．T-1
B．T+1
C．T+2
D．T+3
15、股份有限公司注冊(cè)資本的低限額為人民幣（ ?。┰?BR> A．100萬(wàn)
B．200萬(wàn)
C．400萬(wàn)
D．500萬(wàn)
16、國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)以及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出境外上市申請(qǐng)，凈資產(chǎn)不少于（ ?。﹥|元人民幣，過(guò)去l年稅后利潤(rùn)不少于（ ?。┤f(wàn)元人民幣。
A．5；5000
B．4；6000
C．3；500
D．2；600
17、企業(yè)改組為擬上市股份有限公司的程序不包括（ ?。?。
A．展開(kāi)改組工作
B．召開(kāi)股東大會(huì)
C．辦理工商注冊(cè)登記手續(xù)
D．發(fā)起人出資
18、記賬式國(guó)債是一種無(wú)紙化國(guó)債，主要借助于（ ?。﹣?lái)發(fā)行。
A．銀行間債券市場(chǎng)
B．商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)
C．財(cái)政部國(guó)債服務(wù)部
D．證券交易所交易系統(tǒng)
19、2007年4月1日，某股份有限公司刊登招股說(shuō)明書(shū)，上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行3 500萬(wàn)股，承銷(xiāo)期為4月1日～5月1日，公司注冊(cè)股本為7 500萬(wàn)股，當(dāng)年盈利預(yù)測(cè)中的利潤(rùn)總額為2 323萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為1 711萬(wàn)元，那么，加權(quán)平均法下的每股收益為（ ?。?BR> A．0.174元
B．0.179元
C．0.236元
D．0.243元
20、主板首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定之日起（ ?。﹤€(gè)月后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請(qǐng)。
A．1
B．3
C．6
D．12
21、下列關(guān)于股份有限公司公積金的陳述，正確的是（ ?。＃?BR> A．股份有限公司以超過(guò)股票票面金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得的溢價(jià)款應(yīng)當(dāng)列為公司盈余公積金
B．公司的法定公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損，擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加公司資本
C．公司資本公積金可以用于彌補(bǔ)公司的虧損
D．法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的30％
22、對(duì)于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在（ ?。┑慕杩顬殚L(zhǎng)期負(fù)債。
A．1年以上
B．2年以上
C．3年以上
D．5年以上
23、股份有限公司減少資本的，應(yīng)當(dāng)自作出減資決議之日起（ ?。┤諆?nèi)通知債權(quán)人，并于（ ?。┤諆?nèi)在報(bào)紙上公告。
A．10；15
B．10；30
C．15；30
D．15：45
24、《公司法》規(guī)定，股份有限公司注冊(cè)資本的低限額為人民幣（ ?。┰?。．
A．500萬(wàn)
B．2000萬(wàn)
C．4000萬(wàn)
D．5000萬(wàn)
25、外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)，外國(guó)投資者應(yīng)自外商投資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起（ ?。﹤€(gè)月內(nèi)向轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東或出售資產(chǎn)的境內(nèi)企業(yè)支付全部對(duì)價(jià)。
A．3
B．4
C．5
D．6
26、（ ）是指國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，對(duì)企業(yè)申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)損益和資金摧賬進(jìn)行認(rèn)證。
A．價(jià)值重估
B．資金核實(shí)
C．清產(chǎn)核資
D．損益認(rèn)定
27、發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員（ ?。陌l(fā)行人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收人的情況，以及所享有的其他待遇和退休金計(jì)劃等。
A．近半年
B．近1年
C．近2年
D．近3年
28、發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)（ ）。
A．自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份
B．自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份
C．自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份
D．自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份
29、公司公開(kāi)發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起（ ）內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A．1年
B．6個(gè)月
C．2年
D．3個(gè)月
30、盈利預(yù)測(cè)是在合理假設(shè)的基礎(chǔ)上，按照發(fā)行人正常的發(fā)展速度，本著（ ?。┑脑瓌t作出的。
A．誠(chéng)實(shí)信用
B．責(zé)任明確
C．透明
D．審慎
31、某證券公司的經(jīng)營(yíng)范圍僅限于證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，其凈資本不得低于人民幣（ ?。?BR> A．1 000萬(wàn)元
B．2 000萬(wàn)元
C．5 000萬(wàn)元
D．1億元
32、公司因?qū)⒐煞莳?jiǎng)勵(lì)給公司員工而收購(gòu)本公司股份的，不得超過(guò)本公司已發(fā)行股份總額的（ ）。
A．5％
B．1％
C．10％
D．15％
33、上市公司發(fā)行新股時(shí)，應(yīng)披露近（ ）年內(nèi)資金募集情況。
A．3
B．5
C．7
D．10
34、如果持續(xù)督導(dǎo)期間發(fā)行人披露文件出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，則中國(guó)證監(jiān)局應(yīng)當(dāng)自確認(rèn)之日起（ ?。﹥?nèi)不再受理保薦。
A．3個(gè)月
B．6個(gè)月
C．12個(gè)月
D．24個(gè)月
35、（ ?。┑陌l(fā)行定價(jià)更能反映公司股票的內(nèi)在價(jià)值和投資風(fēng)險(xiǎn)。
A．核準(zhǔn)制
B．計(jì)劃制
C．審核制
D．行政審批制
36、采用上網(wǎng)發(fā)行和對(duì)法人配售相結(jié)合的方式發(fā)行股票，用于配售部分的股票不得少于發(fā)行量的（ ?。?。
A．20％
B．30％
C．25％
D．35％
37、采用募集設(shè)立方式的，發(fā)起人應(yīng)于股款交足之后（ ?。┤諆?nèi)主持召開(kāi)公司創(chuàng)立大會(huì)。發(fā)起人應(yīng)該在創(chuàng)立大會(huì)召開(kāi)（ ）日前將會(huì)議日期通知各認(rèn)股人或予以公告。
A．15；30
B．30；30
C．15：15
D．30；15
38、股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在召開(kāi)股東大會(huì)年會(huì)的（ ）日前置備于本公司，供股東查閱。
A．10
B．20
C．15
D．30
39、公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范不包括（ ?。?。
A．編報(bào)規(guī)則
B．內(nèi)容與格式準(zhǔn)則'
C．規(guī)范問(wèn)答
D．信息披露原則
40、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股東大會(huì)審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的（ ?。┮陨系墓蓶|的提案。
A．1％
B．3％
C．5％
D．10％
41、承銷(xiāo)商的（ ）一方面直接關(guān)系到其承銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)和承銷(xiāo)利益，另一方面也直接關(guān)系到承銷(xiāo)商對(duì)招股說(shuō)明書(shū)的保證責(zé)任。
A．協(xié)議書(shū)
B．承銷(xiāo)保證書(shū)
C．和發(fā)行人的合同
D．盡職調(diào)查
42、發(fā)行人在持續(xù)督導(dǎo)期間實(shí)際盈利低于盈利預(yù)測(cè)達(dá)（ ?。┮陨?，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可根據(jù)情節(jié)輕重，自確認(rèn)之日起3個(gè)月到12個(gè)月內(nèi)不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦；情節(jié)特別嚴(yán)重的，撤銷(xiāo)相關(guān)人員的保薦代表人資格。
A．10％
B．20％
C．30％
D．50％
43、根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定，下列通常不作為無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)入股的是（ ?。?。
A．商譽(yù)
B．非專(zhuān)利技術(shù)
C．土地使用權(quán)
D．商標(biāo)權(quán)
44、下列有關(guān)證券公司公開(kāi)發(fā)行債券募集說(shuō)明書(shū)的表述中，錯(cuò)誤的是（ ?。?BR> A．募集說(shuō)明書(shū)引用的經(jīng)審計(jì)的近1期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料在財(cái)務(wù)報(bào)告截至日后6個(gè)月內(nèi)有效
B．發(fā)行人應(yīng)在發(fā)行前2～5個(gè)工作日內(nèi)，將募集說(shuō)明書(shū)摘要刊登于至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊
C．發(fā)行人可將募集說(shuō)明書(shū)全文及摘要刊登于其他網(wǎng)站和報(bào)刊，但不得早于在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站和報(bào)刊的披露
D．發(fā)行人可在特別情況下申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)募集說(shuō)明書(shū)的有效期限，但多不超過(guò)3個(gè)月
45、經(jīng)上海證券交易所同意后，發(fā)行人和主承銷(xiāo)商應(yīng)于（ ?。┤湛恰豆煞葑儎?dòng)及增發(fā)股票上市公告書(shū)》。
A．T-2
B．T-1
C．T+1
D．T+2
46、公司因?qū)⒐煞莳?jiǎng)勵(lì)給本公司職工而收購(gòu)本公司股份的，其收購(gòu)的資金來(lái)源應(yīng)當(dāng)從公司的（ ?。┲兄С觥?BR> A．稅前利潤(rùn)
B．資本公積
C．盈余公積
D．稅后利潤(rùn)
47、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如發(fā)行人具備12個(gè)月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東，其中持股量高的5名及25名股東合計(jì)的持股量分別不得超過(guò)公眾持有的股本證券的（ ）．
A．30％及50％
B．35％及40％
C．35％及50％
D．30％及40％
48、公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的（ ），其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起（ ）年內(nèi)繳足。
A．10％；1
B．20％：2
C．20％；1
D．10％：2
49、2012年5月18日修訂的《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》中詢(xún)價(jià)對(duì)象不包括（ ?。?BR> A．符合規(guī)定條件的證券投資基金管理公司、證券公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者
B．主承銷(xiāo)商自主推薦的機(jī)構(gòu)和個(gè)人投資者
C．經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他投資者
D．個(gè)人投資者作為詢(xún)價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)具備3年以上投資經(jīng)驗(yàn)、較強(qiáng)的研究能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力
50、上市公司在本次發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過(guò)后，應(yīng)當(dāng)在（ ?。﹥?nèi)報(bào)告證券交易所，公告召開(kāi)股東大會(huì)的通知。
A．1個(gè)工作日
B．2個(gè)工作日
C．3個(gè)工作日
D．5個(gè)工作日
51、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公司的董事會(huì)成員可以為（ ?。┤恕?BR> A．2
B．3
C．4
D．5
52、債券發(fā)行人有下列（ ?。┬袨榈?，將會(huì)受到中國(guó)人民銀行的處罰。
A．未經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)擅自發(fā)行金融債券
B．超規(guī)模發(fā)行金融債券
C．以不正當(dāng)手段操縱市場(chǎng)價(jià)格、誤導(dǎo)投資者
D．以上都是
53、 如果上市公司同時(shí)既有重大購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)行為，又有重大出售資產(chǎn)行為，且購(gòu)買(mǎi)和出售的資產(chǎn)總額同時(shí)達(dá)到或超過(guò)上市公司近1個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的（ ?。┙灰仔袨?，應(yīng)當(dāng)報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)審核。
A．總資產(chǎn)的70％
B．總資產(chǎn)的50％
C．凈資產(chǎn)的70％
D．凈資產(chǎn)的50％
54、發(fā)行人與債券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)就跟蹤評(píng)級(jí)的有關(guān)安排作出約定，并晚于（ ）前將評(píng)級(jí)跟蹤報(bào)告向市場(chǎng)公布。
A．4月30日
B．5月30日
C．7月30日
D．6月30日
55、發(fā)行人申請(qǐng)初次公開(kāi)發(fā)行新股，發(fā)行前公司股本總額不少于人民幣（ ?。┤f(wàn)元。
A．1 000
B．3 000
C．5 000
D．7 000
56、中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2008年10月17日發(fā)布了（ ?。?，要求發(fā)行人針對(duì)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市，應(yīng)聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)。
A．《發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第27號(hào)一發(fā)行保薦書(shū)和發(fā)行保薦工作報(bào)告》
B．《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》
C．《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》
D．《上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定》
57、可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行人如果設(shè)定質(zhì)押的，則質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的估值應(yīng)（ ?。?dān)保金額，且估值應(yīng)（ ?。?。
A．低于；經(jīng)過(guò)有資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估
B．低于；自行評(píng)估
C．不低于；經(jīng)過(guò)有資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估
D．不低于；自行評(píng)估
58、上市公司近24個(gè)月曾公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，不能存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降（ ?。┮陨系那樾巍?BR> A．10％
B．20％
C．50％
D．70％
59、分離交易的可轉(zhuǎn)換債券的期限（ ）。
A．短期限為1年，無(wú)長(zhǎng)期限限制
B．短期限為1年，長(zhǎng)期限為6年
C．短期限為2年，無(wú)長(zhǎng)期限限制
D．短期限為2年，長(zhǎng)期限為6年
60、上市公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)提交（ ?。徍恕?BR> A．發(fā)行審核委員會(huì)
B．證監(jiān)會(huì)
C．并購(gòu)重組委員會(huì)
D．證券交易所
本大題共40小題，每小題l分，共40分。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，至少有兩項(xiàng)符合題目要求。
61、中期票據(jù)發(fā)行文件中約定對(duì)投資者保護(hù)的機(jī)制有（ ?。?。
A．信用評(píng)級(jí)管理
B．應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)狀況惡化的有效措施
C．違約后清償安排
D．利率管理
62、首次公開(kāi)發(fā)行股票輔導(dǎo)工作的總體目標(biāo)有（ ?。?。
A．促進(jìn)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)之間形成公開(kāi)、公正、公平的競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)
B．促進(jìn)公司的董事會(huì)、監(jiān)事、高級(jí)管理人員全面理解發(fā)行上市的有關(guān)法律、法規(guī)
C．促進(jìn)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)對(duì)象建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)
D．促進(jìn)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及參與輔導(dǎo)工作的其他中介機(jī)構(gòu)履行勤勉盡責(zé)的義務(wù)
63、下列關(guān)于公司董事會(huì)中職工代表的說(shuō)法，正確的有（ ）。
A．董事會(huì)中的職工代表可以由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生
B．職工代表須由職工代表大會(huì)通過(guò)
C．董事會(huì)中必須有職工代表
D．董事會(huì)中的職工代表的任期不可以超過(guò)3年
64、下列關(guān)于證券公司債券上市與交易的表述，正確的是（ ）。
A．公開(kāi)發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所掛牌集中競(jìng)價(jià)交易
B．合格投資者只能使用在登記結(jié)算公司注冊(cè)的證券賬戶(hù)進(jìn)行債券的申購(gòu)、受讓等投資活動(dòng)，并填制債券的認(rèn)購(gòu)表或受讓表
C．證券公司債券只能由中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)登記、托管和結(jié)算
D．上市的證券公司債券到期前1個(gè)月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜
65、投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的具體要求包括（ ?。?BR> A．加強(qiáng)投資銀行項(xiàng)目的內(nèi)核工作和質(zhì)量控制
B．加強(qiáng)投資銀行項(xiàng)目協(xié)議的管理，明確不同類(lèi)別協(xié)議的簽署權(quán)限
C．加強(qiáng)投資銀行項(xiàng)目的集中管理和控制，對(duì)投資銀行項(xiàng)目實(shí)施合理的項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤、項(xiàng)目投入產(chǎn)出核算和項(xiàng)目利潤(rùn)分配等措施
D．建立科學(xué)、規(guī)范、統(tǒng)一的發(fā)行人質(zhì)量評(píng)價(jià)體系
66、個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格應(yīng)當(dāng)（ ?。?。
A．具備3年以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷
B．參加中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的保薦代表人勝任能力考試且成績(jī)合格有效
C．近3年未受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰
D．未負(fù)有數(shù)額較大的到期未清償債務(wù)
67、下列關(guān)于國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券的說(shuō)法正確的有（ ?。?。
A．發(fā)行人須在每季度末向國(guó)家外匯管理局報(bào)送運(yùn)用人民幣債券資金發(fā)放及貸款收回、投資的明細(xì)表
B．國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)生糾紛時(shí)，適用中國(guó)法律
C．發(fā)行人因貸款無(wú)法及時(shí)收回或其他因素未按期償還人民幣的，則可從中國(guó)境內(nèi)調(diào)入外匯資金，并開(kāi)立專(zhuān)用外匯賬戶(hù)
D．人民幣債券發(fā)行結(jié)束后，應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，才可以交易流通
68、關(guān)于發(fā)行監(jiān)管制度中的政府主導(dǎo)型，下列說(shuō)法正確的是（ ）。
A．即核準(zhǔn)制
B．核準(zhǔn)制要求發(fā)行人在發(fā)行證券過(guò)程中，不僅要公開(kāi)披露有關(guān)信息，而且必須符合一系列實(shí)質(zhì)性的條件
C．這種制度賦予監(jiān)管*決定權(quán)
D．不適合發(fā)展中國(guó)家
69、發(fā)行人應(yīng)依法與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，擔(dān)?？梢圆扇。ā 。┑男问?。
A．保證
B．抵押
C．質(zhì)押
D．
70、狹義上的投資銀行業(yè)務(wù)只限于某些資本市場(chǎng)活動(dòng)，著重指一級(jí)市場(chǎng)上的（ ?。┑呢?cái)務(wù)顧問(wèn)。
A．承銷(xiāo)業(yè)務(wù)
B．并購(gòu)業(yè)務(wù)
C．基金管理
D．融資業(yè)務(wù)
71、某上市公司近1個(gè)會(huì)計(jì)年度，經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表中總資產(chǎn)為18億元人民幣，總負(fù)債為8億元人民幣，下列屬于該上市公司重大資產(chǎn)重組行為的有（ ?。?。
A．購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，總額為9.5億元人民幣
B．購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，凈額為4.5億元人民幣
C．出售資產(chǎn)，總額為7.5億元人民幣
D．出售資產(chǎn)，凈額為5.5億元人民幣
72、發(fā)行人應(yīng)針對(duì)不同的發(fā)行方式，披露預(yù)計(jì)發(fā)行上市的重要日期，主要包括（ ）。
A．詢(xún)價(jià)推介時(shí)間
B．定價(jià)公告刊登日期
C．申購(gòu)日期和繳款日期
D．股票上市日期
73、關(guān)于"發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力具有可持續(xù)性"，下列說(shuō)法正確的有（ ）。
A．不存在可能?chē)?yán)重影響公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保、訴訟、仲裁或其他重大事項(xiàng)
B．高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，近12個(gè)月未有發(fā)生重大不利變化
C．近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)和扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為計(jì)算依據(jù)
D．高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，近6個(gè)月未有發(fā)生重大不利變化
74、國(guó)際推介的主要目的是（ ?。?。
A．查明投資者需求情況，保證重點(diǎn)推薦
B．使投資者了解發(fā)行人的情況，作出價(jià)格判斷
C．利用銷(xiāo)售計(jì)劃，形成投資者之間的競(jìng)爭(zhēng)，大限度地提高價(jià)格評(píng)估
D．為發(fā)行人與投資者保持關(guān)系打下基礎(chǔ)
75、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，股份有限公司申請(qǐng)股票上市的要求有（ ）。
A．股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行
B．公司股本總額不少于人民幣3 000萬(wàn)元
C．公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的20％以上；公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10％以上
D．公司近3年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載
76、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)由（ ?。┙M成。
A．意外風(fēng)險(xiǎn)
B．固有風(fēng)險(xiǎn)
C．控制風(fēng)險(xiǎn)
D．檢查風(fēng)險(xiǎn)
77、關(guān)于資本確定原則，下列說(shuō)法正確的是（ ?。?BR> A．公司在章程中要規(guī)定資本總額
B．公司在登記設(shè)立前認(rèn)購(gòu)或募集資金已足
C．公司在登記設(shè)立前必須認(rèn)購(gòu)股份完畢
D．資本確定原則只是針對(duì)股份有限公司
78、詢(xún)價(jià)對(duì)象如有下列（ ?。┣樾沃坏模袊?guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)將其從詢(xún)價(jià)對(duì)象名單中去除。
A．不再符合《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》規(guī)定的條件
B．近12個(gè)月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)督要求被監(jiān)管者談話(huà)3次以上
C．未按時(shí)提交年度總結(jié)報(bào)告
D．按照《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》的規(guī)定被中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)從詢(xún)價(jià)對(duì)象名單中去除的，自去除之日滿(mǎn)l2個(gè)月后
79、可交換公司債券的擔(dān)保物是預(yù)備用于交換的股票及其孽息，孽息具體包括（ ）。
A．資本公積轉(zhuǎn)增股本
B．送股
C．分紅
D．派息
80、招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人所披露的風(fēng)險(xiǎn)因素之一是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，它包括（ ?。?BR> A．資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
B．擔(dān)保等或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)
C．難以持續(xù)融資的風(fēng)險(xiǎn)
D．債務(wù)結(jié)構(gòu)不合理的風(fēng)險(xiǎn)
81、下列關(guān)于股東權(quán)利說(shuō)法，正確的有（ ）。
A．公司的股東權(quán)利如果濫用并對(duì)公司造成損失的，應(yīng)依法賠償
B．如果股東利用公司獨(dú)立法人的地位逃避債務(wù)，則應(yīng)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任
C．股東可以延期繳納股款
D．股東擁有超額表決權(quán)
82、下列屬于公司的特別決議的有（ ）。
A．公司增加或減少注冊(cè)資本
B．董事會(huì)的工作報(bào)告
C．公司年度預(yù)算方案
D．公司的合并、分立
83、按照《公司法》規(guī)定，對(duì)有限責(zé)任公司和股份有限責(zé)任公司的互相變更要求，下面描述正確的是（ ）。
A．股份有限公司變更為有限責(zé)任公司時(shí)，公司變更前的債權(quán)、債務(wù)由變更后的有限責(zé)任公司繼承
B．有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，應(yīng)當(dāng)符合《公司法》規(guī)定的股份有限公司設(shè)立的條件
C．股份有限公司變更為有限責(zé)任公司，應(yīng)當(dāng)符合《公司法》規(guī)定的有限責(zé)任公司設(shè)立的條件
D．有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，折合的實(shí)收股本總額不得高于公司凈資產(chǎn)額。有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，為增加資本公開(kāi)發(fā)行時(shí)，應(yīng)當(dāng)依法變更
84、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股必須具備的條件有（ ?。?BR> A．公司股東在近3年內(nèi)沒(méi)有重大違法行為
B．公司在近3年內(nèi)連續(xù)盈利
C．前發(fā)行的股份已募足
D．與前發(fā)行股份的時(shí)間間隔在1年以上
85、首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)披露（ ）對(duì)發(fā)行人是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)有關(guān)措施的有效性所發(fā)表的意見(jiàn)。
A．發(fā)行人律師
B．主承銷(xiāo)商
C．發(fā)行人審計(jì)機(jī)構(gòu)
D．發(fā)行人董事會(huì)
86、股份有限公司增加資本的方式有（ ）。
A．向社會(huì)公眾發(fā)行股份
B．向現(xiàn)有股東配售股份
C．向現(xiàn)有股東派送紅股
D．以公積金轉(zhuǎn)增股本
87、企業(yè)債券發(fā)行的中介機(jī)構(gòu)主要有（ ）。
A．承銷(xiāo)商
B．發(fā)行人
C．擔(dān)保人
D．律師
88、屬于上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行條件中關(guān)于法入治理結(jié)構(gòu)的有（ ?。?BR> A．公司章程合法有效，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事組織健全，能夠依法有效履行職責(zé)
B．現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，符合《公司法》相關(guān)規(guī)定，且近24個(gè)月內(nèi)未收到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰
C．上市公司與控制股東或?qū)嶋H控制人的人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開(kāi)，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，能夠自主經(jīng)營(yíng)管理
D．近12個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保的行為
89、上市公司召開(kāi)股東大會(huì)時(shí)應(yīng)聘請(qǐng)律師對(duì)以下（ ?。﹩?wèn)題出具法律意見(jiàn)并公告。
A．會(huì)議的召集、召開(kāi)程序是否符合法律、行政法規(guī)、公司章程
B．出席會(huì)議人員的資格、召集人資格是否合法有效
C．會(huì)議的表決程序、表決結(jié)果是否合法有效
D．應(yīng)本公司要求對(duì)其他有關(guān)問(wèn)題出具的法律意見(jiàn)
90、董事會(huì)有聘任或者解聘（ ?。┑臋?quán)利。
A．總經(jīng)理秘書(shū)
B．公司經(jīng)理
C．董事會(huì)秘書(shū)
D．監(jiān)事會(huì)成員
91、股份有限公司股東享有的權(quán)利有（ ?。?BR> A．對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢(xún)
B．依其所認(rèn)購(gòu)的股份和人股方式繳納股款
C．公司終止或者清算時(shí)，按其所持有股份份額參加公司的分配
D．依照其所持有的股份份額行使表決權(quán)
92、擔(dān)任主承銷(xiāo)商的證券公司應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注下列哪些事項(xiàng)，并在盡職調(diào)查報(bào)告中予以說(shuō)明?（ ）
A．公司現(xiàn)金流量?jī)粼黾宇~為負(fù)，且經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)，可能出現(xiàn)支付困難
B．公司資金大量閑置，資金存放缺乏安全和有效的控制，或者大量資金用于委托理財(cái)
C．公司內(nèi)部控制制度存在較大缺陷
D．公司可能不具備可持續(xù)發(fā)展的能力，經(jīng)營(yíng)存在重大不確定性
93、對(duì)占有單位的無(wú)形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)別下列情況評(píng)定重估價(jià)值（ ）。
A．外購(gòu)的無(wú)形資產(chǎn)，根據(jù)購(gòu)入成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力評(píng)定重估價(jià)值
B．自創(chuàng)的或者自身?yè)碛械臒o(wú)形資產(chǎn)，根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力評(píng)定重估價(jià)值
C．自創(chuàng)的或者自身?yè)碛械臒o(wú)形資產(chǎn)，只能根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本評(píng)定重估價(jià)值
D．自創(chuàng)的或者自身?yè)碛械奈磫为?dú)計(jì)算成本的無(wú)形資產(chǎn)，根據(jù)該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力評(píng)定重估價(jià)值
94、（ ）是股票承銷(xiāo)中的禁止行為。
A．進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳推介活動(dòng)
B．披露的信息有虛假及誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏
C．不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段招攬承銷(xiāo)業(yè)務(wù)
D．違反相關(guān)規(guī)定撰寫(xiě)或者發(fā)布投資價(jià)值研究報(bào)告
95、發(fā)起人以非貨幣性資產(chǎn)出資，應(yīng)將開(kāi)展業(yè)務(wù)所必需的（ ?。┩度霐M發(fā)行上市公司。
A．固定資產(chǎn)
B．在建工程
C．無(wú)形資產(chǎn)
D．其他資產(chǎn)
96、采用發(fā)起設(shè)立方式的股份有限公司，發(fā)起人繳付全部出資后，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)全體發(fā)起人大會(huì)。選舉（ ），并通過(guò)公司章程草案。
A．董事會(huì)
B．監(jiān)事會(huì)
C．董事長(zhǎng)
D．總經(jīng)理
97、關(guān)于資產(chǎn)支持證券的貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)，下列說(shuō)法正確的有（ ?。?BR> A．貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)不能是資產(chǎn)支持證券的發(fā)起機(jī)構(gòu)
B．貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定詳細(xì)的政策和程序
C．貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi)用應(yīng)當(dāng)按照公平的市場(chǎng)交易條件和條款確定
D．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)資產(chǎn)支持證券實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)檢查
98、以下關(guān)于股東的出席和代理出席股東大會(huì)，正確的是（ ）。
A．股東可以親自出席會(huì)議，也可以委托代理人代為出席和表決
B．個(gè)人股東親自出席會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證和持股憑證
C．法人股東法定代表人出席會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證、能證明其具有法定代表人資格的有效證明和持股憑證
D．無(wú)記名股票持有人出席股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)l0日前至股東大會(huì)閉會(huì)時(shí)止，將股票交存于公司
99、下列有關(guān)定向發(fā)行證券公司債券信息披露的表述，正確的是（ ?。?BR> A．在債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日后四個(gè)月內(nèi)向持有債券的合格投資者披露年度報(bào)告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案
B．發(fā)行人向合格投資者提供募集說(shuō)明書(shū)及其他債券發(fā)行的相關(guān)信息，應(yīng)以非公開(kāi)的方式披露
C．在債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日后兩個(gè)月內(nèi)向持有債券的合格投資者披露半年度報(bào)告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案
D．發(fā)行人向合格投資者補(bǔ)充與定向發(fā)行債券相關(guān)的信息，應(yīng)確保所有參與認(rèn)購(gòu)的合格投資者有同等機(jī)會(huì)獲取。
100、股東大會(huì)決議分為（ ?。?。
A．普通決議
B．特別決議
C．定期決議
D．臨時(shí)決議
本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的為A，錯(cuò)誤的為B。
101、中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理股票發(fā)行申請(qǐng)文件到作出決定的期限為6個(gè)月。（ ）
102、發(fā)行的股份募足后，股份有限公司發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在15日內(nèi)主持召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)，創(chuàng)立大會(huì)由認(rèn)股人組成。創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)1／2以上的認(rèn)股人出席，方可舉行。（ ?。?BR> 103、由于融資費(fèi)用與融資額幾乎是同時(shí)發(fā)生的，因此，通常將融資費(fèi)用視為融資額的抵減項(xiàng)，這樣，資本成本便成為資金的使用代價(jià)。（ ）
104、如果申購(gòu)資金不足，則不足部分對(duì)應(yīng)的申購(gòu)為無(wú)效申購(gòu)。（ ）
105、監(jiān)事會(huì)和連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司20％以上股份的股東擁有補(bǔ)充召集權(quán)和補(bǔ)充主持權(quán)。（ ?。?BR> 106、同一個(gè)公司，發(fā)行不同順序的債券時(shí)，其發(fā)行的不同債券得到的評(píng)級(jí)結(jié)果是一樣的。（ ）
107、轉(zhuǎn)股價(jià)格越高，期權(quán)價(jià)值越低，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高。（ ?。?BR> 108、申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券時(shí)，一定要報(bào)送發(fā)行人編制的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告。（ ?。?BR> 109、向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣1億元的，應(yīng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)。（ ?。?BR> 110、注冊(cè)會(huì)計(jì)師明知應(yīng)當(dāng)出具保留意見(jiàn)和否定意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告時(shí)，不得以拒絕表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告代替。（ ?。?BR> 111、滬深證券交易所根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)，對(duì)8股發(fā)行申請(qǐng)材料進(jìn)行審核。（ ?。?BR> 112、憑證式國(guó)債在證券交易所債券市場(chǎng)和全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行并交易。（ ?。?BR> 113、我國(guó)股票發(fā)行可以以低于股票面值金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行。（ ?。?BR> 114、速動(dòng)比率是反映公司盈利能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)。（ ?。?BR> 115、申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券的機(jī)構(gòu)無(wú)須經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，只要債券信用級(jí)別良好即司。（ ?。?BR> 116、股份有限公司設(shè)立的子公司不具有企業(yè)法人資格。（ ?。?BR> 117、股份有限公司的設(shè)立必須經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)或者省級(jí)人民政府批準(zhǔn)，即公司設(shè)立采取"注冊(cè)設(shè)立"的原則。（ ）
118、申請(qǐng)憑證式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員資格的申請(qǐng)人要求營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在50個(gè)以上。（ ?。?BR> 119、未經(jīng)授權(quán)或許可，不得以并購(gòu)重組委委員名義對(duì)外公開(kāi)發(fā)表言論及從事與并購(gòu)重組委有關(guān)的工作。（ ?。?BR> 120、預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)(申報(bào)稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)以發(fā)行股票。（ ）
121、承銷(xiāo)團(tuán)中的副主承銷(xiāo)商數(shù)量的規(guī)定為承銷(xiāo)金額在5億元以上、承銷(xiāo)團(tuán)成員在10家以上可設(shè)2～3家副主承銷(xiāo)商。（ ?。?BR> 122、國(guó)有企業(yè)改建為股份有限公司的，發(fā)起人可以少于5人，但應(yīng)當(dāng)采取募集設(shè)立方式。（ ?。?BR> 123、申請(qǐng)文件報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)后主承銷(xiāo)商應(yīng)同時(shí)向外界透露有關(guān)本次發(fā)行任何信息。（ ?。?。
124、獨(dú)立董事可以在上市公司中擔(dān)任除總經(jīng)理以外的其他高級(jí)職務(wù)。（ ?。?BR> 125、無(wú)形市場(chǎng)是指通過(guò)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)柜臺(tái)這類(lèi)非特定場(chǎng)所發(fā)行證券的發(fā)行市場(chǎng)組織形式。（ ?。?BR> 126、認(rèn)股權(quán)的執(zhí)行增加公司的權(quán)益資本，同時(shí)改變其負(fù)債。（ ?。?BR> 127、對(duì)于一般法人配售的股票，自該公司股票上市之日起6個(gè)月方可上市流通。（ ）
128、如果上市公司發(fā)行申請(qǐng)未核準(zhǔn)，則自證監(jiān)會(huì)批復(fù)12個(gè)月后重新申請(qǐng)。（ ）
129、公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券需要提供擔(dān)保的，擔(dān)?？梢詾椴糠謸?dān)保。（ ）
130、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是不以盈利為目的的政策性銀行。（ ）
131、更換后的律師或律師事務(wù)所應(yīng)對(duì)原法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告的真實(shí)性和合法性發(fā)表意見(jiàn)。（ ?。?BR> 132、國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員的資格有效期為5年，期滿(mǎn)后，成員資格依照相關(guān)規(guī)定再次審核。（ ?。?BR> 133、股票的上市推薦人應(yīng)當(dāng)確保發(fā)行人的高級(jí)和中級(jí)管理人員了解法律、法規(guī)、交易所的《股票上市規(guī)則》及股票上市協(xié)議規(guī)定的董事的義務(wù)與責(zé)任。（ ）
134、以募滿(mǎn)發(fā)行額為止中標(biāo)商各自?xún)r(jià)格上的中標(biāo)價(jià)格作為各中標(biāo)商的終中標(biāo)價(jià)，各種標(biāo)價(jià)的認(rèn)購(gòu)價(jià)格是不同的，稱(chēng)為以?xún)r(jià)格為標(biāo)的的美國(guó)式招標(biāo)。（ ?。?BR> 135、首次公開(kāi)發(fā)行股票，可以通過(guò)向詢(xún)價(jià)對(duì)象詢(xún)價(jià)的方式確定股票發(fā)行價(jià)格，也可以通過(guò)發(fā)行人與主承銷(xiāo)商自主協(xié)商直接定價(jià)等其他合法可行的方式確定發(fā)行價(jià)格。（ ?。?BR> 136、發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件后，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，發(fā)生應(yīng)予披露要項(xiàng)的，應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面說(shuō)明情況，并及時(shí)修訂招股說(shuō)明書(shū)及其摘要。（ ?。?BR> 137、股份有限公司的章程在公司登記注冊(cè)后生效，中止于公司清算時(shí)。（ ?。?BR> 138、回售條款應(yīng)當(dāng)就可轉(zhuǎn)換債券持有人可以行使回售權(quán)的年份作出約定，在募集說(shuō)明書(shū)約定的可以行使回售權(quán)的年份內(nèi)，可轉(zhuǎn)換證券持有人每年可以行使回售權(quán)。（ ?。?BR> 139、企業(yè)應(yīng)當(dāng)在提前10個(gè)工作日內(nèi)將短期融資券本息兌付信息發(fā)布于指定網(wǎng)站。（ ?。?BR> 140、可轉(zhuǎn)換公司債券持有人可按約定的條件在規(guī)定的轉(zhuǎn)股期內(nèi)隨時(shí)轉(zhuǎn)股，并于轉(zhuǎn)股完成后的首日成為發(fā)行人的股東。（ ?。?BR> 141、保薦機(jī)構(gòu)唆使、協(xié)助或者參與干擾發(fā)審委工作的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照有關(guān)規(guī)定在6個(gè)月內(nèi)不受理該保薦機(jī)構(gòu)的推薦。（ ?。?BR> 142、股份有限公司破產(chǎn)按以下順序清償：第一，公司所欠稅款；第二，公司債務(wù)；第三，清算費(fèi)用；第四，公司所欠職工工資和勞保費(fèi)用。（ ）
143、現(xiàn)金流量表反映了公司一定會(huì)計(jì)期間內(nèi)有關(guān)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的流人和流出。（ ）
144、詢(xún)價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)獲得本次網(wǎng)下配售的股票持有期限不少于1個(gè)月，持有期自本次公開(kāi)發(fā)行的股票上市之日起計(jì)算。（ ）
145、改組為擬上市的股份有限公司一般需要聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)除了財(cái)務(wù)顧問(wèn)之外還包括證券公司、證券交易所、證券托管銀行等。（ ?。?BR> 146、首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)披露發(fā)行人律師對(duì)公司內(nèi)部控制的鑒證意見(jiàn)。（ ?。?BR> 147、發(fā)行人在招股意向書(shū)中未披露當(dāng)期定期報(bào)告的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)的，可以在上市公告書(shū)中披露，上市后不再披露當(dāng)期定期報(bào)告。（ ?。?BR> 148、保險(xiǎn)公司可以在證券交易所債券市場(chǎng)上參與記賬式國(guó)債的招標(biāo)發(fā)行和競(jìng)爭(zhēng)性定價(jià)過(guò)程。（ ?。?BR> 149、有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)成員不少于5人。（ ?。?BR> 150、記賬式國(guó)債的乙類(lèi)承銷(xiāo)團(tuán)資格之一是注冊(cè)資本不低于人民幣10億元的非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。（ ?。?BR> 151、律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告是發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票的必要文件。（ ?。?BR> 152、可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價(jià)值在不同的時(shí)點(diǎn)均是一樣的。（ ?。?BR> 153、因股權(quán)融資無(wú)須支付利息，所以，融資成本一般比債務(wù)融資成本低。（ ）
154、我國(guó)的股份有限公司申請(qǐng)境外上市的，其凈資產(chǎn)不少于4億元人民幣。（ ?。?BR> 155、憑證式國(guó)債是我國(guó)國(guó)債的新品種。（ ?。?BR> 156、首次公開(kāi)發(fā)行股票，可以通過(guò)向詢(xún)價(jià)對(duì)象詢(xún)價(jià)的方式確定股票發(fā)行價(jià)格，也可以通過(guò)發(fā)行人與主承銷(xiāo)商自主協(xié)商直接定價(jià)等其他合法可行的方式確定發(fā)行價(jià)格。（ ?。?BR> 157、已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，應(yīng)符合的條件之一是公司近3年內(nèi)沒(méi)有重大違法行為。（ ?。?BR> 158、貼現(xiàn)屬于直接融資的范疇。（ ?。?BR> 159、我國(guó)目前遵循的是授權(quán)資本制的原則，不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求在設(shè)立登記前認(rèn)購(gòu)或募足完畢。（ ?。?BR> 160、承銷(xiāo)協(xié)議和承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議必須在發(fā)行價(jià)格確定前簽訂。（ ?。?
1、新股發(fā)行的信息披露中，關(guān)于債券方面的披露錯(cuò)誤的有（ ?。?。
A．發(fā)行人應(yīng)披露近1期末的主要債項(xiàng)
B．發(fā)行人應(yīng)披露近3期末的主要債項(xiàng)
C．銀行借款
D．貸款用途
2、下列不屬于股東大會(huì)一般決議的是（ ?。?。
A．通過(guò)公司年度報(bào)表
B．通過(guò)公司年度預(yù)算方案
C．通過(guò)監(jiān)事會(huì)的工作報(bào)告
D．變更公司形式
3、證券公司申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格，符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于（ ?。?。
A．4人
B．5人
C．6人
D．7人
4、（ ?。Q定公司職工的聘用和解聘。
A．董事長(zhǎng)
B．董事會(huì)
C．監(jiān)事會(huì)
D．經(jīng)理
5、A股發(fā)行定價(jià)分析報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)不包括（ ?。?。
A．發(fā)行人的組織結(jié)構(gòu)
B．發(fā)行人在本行業(yè)中的地位
C．發(fā)行人主要產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)分析
D．發(fā)行人主要產(chǎn)品所處發(fā)展階段和技術(shù)含量
6、根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司如果發(fā)行金融債券，則其發(fā)行后尚未兌付的金融債券總額不可以超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的（ ）。
A．100％
B．80％
C．70％
D．90％
7、（ ?。┦峭ㄟ^(guò)市場(chǎng)調(diào)查，選擇一個(gè)或n個(gè)與評(píng)估對(duì)象相同或類(lèi)似的資產(chǎn)作為比較對(duì)象，分析比較對(duì)象的成交價(jià)格和交易條件，進(jìn)行對(duì)比調(diào)整，估算出資產(chǎn)價(jià)值的方法。
A．重置成本法
B．收益現(xiàn)值法
C．清算價(jià)格法
D．現(xiàn)行市價(jià)法
8、股份有限公司發(fā)行債券其凈資產(chǎn)額不低于人民幣（ ）萬(wàn)元。
A．6 000
B．3 000
C．4 000
D．5 000
9、公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊(cè)資本決議之日起（ ?。┤諆?nèi)通知債權(quán)人，并于（ ?。┤諆?nèi)在報(bào)紙上公告。
A．10；20
B．10；30
C．20；30
D．15：30
10、已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，應(yīng)符合的條件為（ ?。?BR> A．公司凈資產(chǎn)總值不低于1億元人民幣
B．公司近2年連續(xù)盈利
C．公司前發(fā)行的股份已經(jīng)募足，所得資金的用途與募股時(shí)確定的用途相符，并且資金使用效益良好
D．公司近2年沒(méi)有重大違法行為
11、地方政府債券面向記賬式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)招標(biāo)發(fā)行，采用單一價(jià)格（ ?。┱袠?biāo)方式，招標(biāo)標(biāo)的為利率。
A．荷蘭式
B．美國(guó)式
C．混合式
D．英國(guó)式
12、上市公司在重大購(gòu)買(mǎi)、出售、置換資產(chǎn)行為完成后（ ?。﹤€(gè)月內(nèi)，應(yīng)向所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送規(guī)范運(yùn)作情況的報(bào)告。
A．3
B．6
C．9
D．12
13、目前證券交易所上市規(guī)則規(guī)定擬上市公司股本總額不少于人民幣（ ?。┰?。
A．5 000萬(wàn)
B．1億
C．2億
D．5億
14、詢(xún)價(jià)增發(fā)、比例配售過(guò)程中，（ ?。┤?，主承銷(xiāo)商刊登《發(fā)行結(jié)果公告》。
A．T-1
B．T+1
C．T+2
D．T+3
15、股份有限公司注冊(cè)資本的低限額為人民幣（ ?。┰?BR> A．100萬(wàn)
B．200萬(wàn)
C．400萬(wàn)
D．500萬(wàn)
16、國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)以及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出境外上市申請(qǐng)，凈資產(chǎn)不少于（ ?。﹥|元人民幣，過(guò)去l年稅后利潤(rùn)不少于（ ?。┤f(wàn)元人民幣。
A．5；5000
B．4；6000
C．3；500
D．2；600
17、企業(yè)改組為擬上市股份有限公司的程序不包括（ ?。?。
A．展開(kāi)改組工作
B．召開(kāi)股東大會(huì)
C．辦理工商注冊(cè)登記手續(xù)
D．發(fā)起人出資
18、記賬式國(guó)債是一種無(wú)紙化國(guó)債，主要借助于（ ?。﹣?lái)發(fā)行。
A．銀行間債券市場(chǎng)
B．商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)
C．財(cái)政部國(guó)債服務(wù)部
D．證券交易所交易系統(tǒng)
19、2007年4月1日，某股份有限公司刊登招股說(shuō)明書(shū)，上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行3 500萬(wàn)股，承銷(xiāo)期為4月1日～5月1日，公司注冊(cè)股本為7 500萬(wàn)股，當(dāng)年盈利預(yù)測(cè)中的利潤(rùn)總額為2 323萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為1 711萬(wàn)元，那么，加權(quán)平均法下的每股收益為（ ?。?BR> A．0.174元
B．0.179元
C．0.236元
D．0.243元
20、主板首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定之日起（ ?。﹤€(gè)月后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請(qǐng)。
A．1
B．3
C．6
D．12
21、下列關(guān)于股份有限公司公積金的陳述，正確的是（ ?。＃?BR> A．股份有限公司以超過(guò)股票票面金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得的溢價(jià)款應(yīng)當(dāng)列為公司盈余公積金
B．公司的法定公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損，擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加公司資本
C．公司資本公積金可以用于彌補(bǔ)公司的虧損
D．法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的30％
22、對(duì)于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在（ ?。┑慕杩顬殚L(zhǎng)期負(fù)債。
A．1年以上
B．2年以上
C．3年以上
D．5年以上
23、股份有限公司減少資本的，應(yīng)當(dāng)自作出減資決議之日起（ ?。┤諆?nèi)通知債權(quán)人，并于（ ?。┤諆?nèi)在報(bào)紙上公告。
A．10；15
B．10；30
C．15；30
D．15：45
24、《公司法》規(guī)定，股份有限公司注冊(cè)資本的低限額為人民幣（ ?。┰?。．
A．500萬(wàn)
B．2000萬(wàn)
C．4000萬(wàn)
D．5000萬(wàn)
25、外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)，外國(guó)投資者應(yīng)自外商投資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起（ ?。﹤€(gè)月內(nèi)向轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東或出售資產(chǎn)的境內(nèi)企業(yè)支付全部對(duì)價(jià)。
A．3
B．4
C．5
D．6
26、（ ）是指國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，對(duì)企業(yè)申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)損益和資金摧賬進(jìn)行認(rèn)證。
A．價(jià)值重估
B．資金核實(shí)
C．清產(chǎn)核資
D．損益認(rèn)定
27、發(fā)行人應(yīng)披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員（ ?。陌l(fā)行人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)領(lǐng)取收人的情況，以及所享有的其他待遇和退休金計(jì)劃等。
A．近半年
B．近1年
C．近2年
D．近3年
28、發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票上市時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)（ ）。
A．自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份
B．自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份
C．自發(fā)行人股票上市之日起12個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，也不由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份
D．自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其已直接和間接持有的發(fā)行人股份，但可由發(fā)行人回購(gòu)該部分股份
29、公司公開(kāi)發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起（ ）內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。
A．1年
B．6個(gè)月
C．2年
D．3個(gè)月
30、盈利預(yù)測(cè)是在合理假設(shè)的基礎(chǔ)上，按照發(fā)行人正常的發(fā)展速度，本著（ ?。┑脑瓌t作出的。
A．誠(chéng)實(shí)信用
B．責(zé)任明確
C．透明
D．審慎
31、某證券公司的經(jīng)營(yíng)范圍僅限于證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，其凈資本不得低于人民幣（ ?。?BR> A．1 000萬(wàn)元
B．2 000萬(wàn)元
C．5 000萬(wàn)元
D．1億元
32、公司因?qū)⒐煞莳?jiǎng)勵(lì)給公司員工而收購(gòu)本公司股份的，不得超過(guò)本公司已發(fā)行股份總額的（ ）。
A．5％
B．1％
C．10％
D．15％
33、上市公司發(fā)行新股時(shí)，應(yīng)披露近（ ）年內(nèi)資金募集情況。
A．3
B．5
C．7
D．10
34、如果持續(xù)督導(dǎo)期間發(fā)行人披露文件出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，則中國(guó)證監(jiān)局應(yīng)當(dāng)自確認(rèn)之日起（ ?。﹥?nèi)不再受理保薦。
A．3個(gè)月
B．6個(gè)月
C．12個(gè)月
D．24個(gè)月
35、（ ?。┑陌l(fā)行定價(jià)更能反映公司股票的內(nèi)在價(jià)值和投資風(fēng)險(xiǎn)。
A．核準(zhǔn)制
B．計(jì)劃制
C．審核制
D．行政審批制
36、采用上網(wǎng)發(fā)行和對(duì)法人配售相結(jié)合的方式發(fā)行股票，用于配售部分的股票不得少于發(fā)行量的（ ?。?。
A．20％
B．30％
C．25％
D．35％
37、采用募集設(shè)立方式的，發(fā)起人應(yīng)于股款交足之后（ ?。┤諆?nèi)主持召開(kāi)公司創(chuàng)立大會(huì)。發(fā)起人應(yīng)該在創(chuàng)立大會(huì)召開(kāi)（ ）日前將會(huì)議日期通知各認(rèn)股人或予以公告。
A．15；30
B．30；30
C．15：15
D．30；15
38、股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在召開(kāi)股東大會(huì)年會(huì)的（ ）日前置備于本公司，供股東查閱。
A．10
B．20
C．15
D．30
39、公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范不包括（ ?。?。
A．編報(bào)規(guī)則
B．內(nèi)容與格式準(zhǔn)則'
C．規(guī)范問(wèn)答
D．信息披露原則
40、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股東大會(huì)審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的（ ?。┮陨系墓蓶|的提案。
A．1％
B．3％
C．5％
D．10％
41、承銷(xiāo)商的（ ）一方面直接關(guān)系到其承銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)和承銷(xiāo)利益，另一方面也直接關(guān)系到承銷(xiāo)商對(duì)招股說(shuō)明書(shū)的保證責(zé)任。
A．協(xié)議書(shū)
B．承銷(xiāo)保證書(shū)
C．和發(fā)行人的合同
D．盡職調(diào)查
42、發(fā)行人在持續(xù)督導(dǎo)期間實(shí)際盈利低于盈利預(yù)測(cè)達(dá)（ ?。┮陨?，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可根據(jù)情節(jié)輕重，自確認(rèn)之日起3個(gè)月到12個(gè)月內(nèi)不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦；情節(jié)特別嚴(yán)重的，撤銷(xiāo)相關(guān)人員的保薦代表人資格。
A．10％
B．20％
C．30％
D．50％
43、根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行規(guī)定，下列通常不作為無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)入股的是（ ?。?。
A．商譽(yù)
B．非專(zhuān)利技術(shù)
C．土地使用權(quán)
D．商標(biāo)權(quán)
44、下列有關(guān)證券公司公開(kāi)發(fā)行債券募集說(shuō)明書(shū)的表述中，錯(cuò)誤的是（ ?。?BR> A．募集說(shuō)明書(shū)引用的經(jīng)審計(jì)的近1期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料在財(cái)務(wù)報(bào)告截至日后6個(gè)月內(nèi)有效
B．發(fā)行人應(yīng)在發(fā)行前2～5個(gè)工作日內(nèi)，將募集說(shuō)明書(shū)摘要刊登于至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊
C．發(fā)行人可將募集說(shuō)明書(shū)全文及摘要刊登于其他網(wǎng)站和報(bào)刊，但不得早于在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站和報(bào)刊的披露
D．發(fā)行人可在特別情況下申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)募集說(shuō)明書(shū)的有效期限，但多不超過(guò)3個(gè)月
45、經(jīng)上海證券交易所同意后，發(fā)行人和主承銷(xiāo)商應(yīng)于（ ?。┤湛恰豆煞葑儎?dòng)及增發(fā)股票上市公告書(shū)》。
A．T-2
B．T-1
C．T+1
D．T+2
46、公司因?qū)⒐煞莳?jiǎng)勵(lì)給本公司職工而收購(gòu)本公司股份的，其收購(gòu)的資金來(lái)源應(yīng)當(dāng)從公司的（ ?。┲兄С觥?BR> A．稅前利潤(rùn)
B．資本公積
C．盈余公積
D．稅后利潤(rùn)
47、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如發(fā)行人具備12個(gè)月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東，其中持股量高的5名及25名股東合計(jì)的持股量分別不得超過(guò)公眾持有的股本證券的（ ）．
A．30％及50％
B．35％及40％
C．35％及50％
D．30％及40％
48、公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的（ ），其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起（ ）年內(nèi)繳足。
A．10％；1
B．20％：2
C．20％；1
D．10％：2
49、2012年5月18日修訂的《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》中詢(xún)價(jià)對(duì)象不包括（ ?。?BR> A．符合規(guī)定條件的證券投資基金管理公司、證券公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者
B．主承銷(xiāo)商自主推薦的機(jī)構(gòu)和個(gè)人投資者
C．經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他投資者
D．個(gè)人投資者作為詢(xún)價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)具備3年以上投資經(jīng)驗(yàn)、較強(qiáng)的研究能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力
50、上市公司在本次發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過(guò)后，應(yīng)當(dāng)在（ ?。﹥?nèi)報(bào)告證券交易所，公告召開(kāi)股東大會(huì)的通知。
A．1個(gè)工作日
B．2個(gè)工作日
C．3個(gè)工作日
D．5個(gè)工作日
51、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公司的董事會(huì)成員可以為（ ?。┤恕?BR> A．2
B．3
C．4
D．5
52、債券發(fā)行人有下列（ ?。┬袨榈?，將會(huì)受到中國(guó)人民銀行的處罰。
A．未經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)擅自發(fā)行金融債券
B．超規(guī)模發(fā)行金融債券
C．以不正當(dāng)手段操縱市場(chǎng)價(jià)格、誤導(dǎo)投資者
D．以上都是
53、 如果上市公司同時(shí)既有重大購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)行為，又有重大出售資產(chǎn)行為，且購(gòu)買(mǎi)和出售的資產(chǎn)總額同時(shí)達(dá)到或超過(guò)上市公司近1個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的（ ?。┙灰仔袨?，應(yīng)當(dāng)報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)審核。
A．總資產(chǎn)的70％
B．總資產(chǎn)的50％
C．凈資產(chǎn)的70％
D．凈資產(chǎn)的50％
54、發(fā)行人與債券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)就跟蹤評(píng)級(jí)的有關(guān)安排作出約定，并晚于（ ）前將評(píng)級(jí)跟蹤報(bào)告向市場(chǎng)公布。
A．4月30日
B．5月30日
C．7月30日
D．6月30日
55、發(fā)行人申請(qǐng)初次公開(kāi)發(fā)行新股，發(fā)行前公司股本總額不少于人民幣（ ?。┤f(wàn)元。
A．1 000
B．3 000
C．5 000
D．7 000
56、中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2008年10月17日發(fā)布了（ ?。?，要求發(fā)行人針對(duì)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市，應(yīng)聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)。
A．《發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第27號(hào)一發(fā)行保薦書(shū)和發(fā)行保薦工作報(bào)告》
B．《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》
C．《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》
D．《上海證券交易所上市公司募集資金管理規(guī)定》
57、可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行人如果設(shè)定質(zhì)押的，則質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的估值應(yīng)（ ?。?dān)保金額，且估值應(yīng)（ ?。?。
A．低于；經(jīng)過(guò)有資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估
B．低于；自行評(píng)估
C．不低于；經(jīng)過(guò)有資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估
D．不低于；自行評(píng)估
58、上市公司近24個(gè)月曾公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，不能存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降（ ?。┮陨系那樾巍?BR> A．10％
B．20％
C．50％
D．70％
59、分離交易的可轉(zhuǎn)換債券的期限（ ）。
A．短期限為1年，無(wú)長(zhǎng)期限限制
B．短期限為1年，長(zhǎng)期限為6年
C．短期限為2年，無(wú)長(zhǎng)期限限制
D．短期限為2年，長(zhǎng)期限為6年
60、上市公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)提交（ ?。徍恕?BR> A．發(fā)行審核委員會(huì)
B．證監(jiān)會(huì)
C．并購(gòu)重組委員會(huì)
D．證券交易所
本大題共40小題，每小題l分，共40分。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，至少有兩項(xiàng)符合題目要求。
61、中期票據(jù)發(fā)行文件中約定對(duì)投資者保護(hù)的機(jī)制有（ ?。?。
A．信用評(píng)級(jí)管理
B．應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)狀況惡化的有效措施
C．違約后清償安排
D．利率管理
62、首次公開(kāi)發(fā)行股票輔導(dǎo)工作的總體目標(biāo)有（ ?。?。
A．促進(jìn)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)之間形成公開(kāi)、公正、公平的競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)
B．促進(jìn)公司的董事會(huì)、監(jiān)事、高級(jí)管理人員全面理解發(fā)行上市的有關(guān)法律、法規(guī)
C．促進(jìn)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)對(duì)象建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)
D．促進(jìn)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及參與輔導(dǎo)工作的其他中介機(jī)構(gòu)履行勤勉盡責(zé)的義務(wù)
63、下列關(guān)于公司董事會(huì)中職工代表的說(shuō)法，正確的有（ ）。
A．董事會(huì)中的職工代表可以由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生
B．職工代表須由職工代表大會(huì)通過(guò)
C．董事會(huì)中必須有職工代表
D．董事會(huì)中的職工代表的任期不可以超過(guò)3年
64、下列關(guān)于證券公司債券上市與交易的表述，正確的是（ ）。
A．公開(kāi)發(fā)行的債券應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所掛牌集中競(jìng)價(jià)交易
B．合格投資者只能使用在登記結(jié)算公司注冊(cè)的證券賬戶(hù)進(jìn)行債券的申購(gòu)、受讓等投資活動(dòng)，并填制債券的認(rèn)購(gòu)表或受讓表
C．證券公司債券只能由中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)登記、托管和結(jié)算
D．上市的證券公司債券到期前1個(gè)月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜
65、投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的具體要求包括（ ?。?BR> A．加強(qiáng)投資銀行項(xiàng)目的內(nèi)核工作和質(zhì)量控制
B．加強(qiáng)投資銀行項(xiàng)目協(xié)議的管理，明確不同類(lèi)別協(xié)議的簽署權(quán)限
C．加強(qiáng)投資銀行項(xiàng)目的集中管理和控制，對(duì)投資銀行項(xiàng)目實(shí)施合理的項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤、項(xiàng)目投入產(chǎn)出核算和項(xiàng)目利潤(rùn)分配等措施
D．建立科學(xué)、規(guī)范、統(tǒng)一的發(fā)行人質(zhì)量評(píng)價(jià)體系
66、個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格應(yīng)當(dāng)（ ?。?。
A．具備3年以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷
B．參加中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的保薦代表人勝任能力考試且成績(jī)合格有效
C．近3年未受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰
D．未負(fù)有數(shù)額較大的到期未清償債務(wù)
67、下列關(guān)于國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券的說(shuō)法正確的有（ ?。?。
A．發(fā)行人須在每季度末向國(guó)家外匯管理局報(bào)送運(yùn)用人民幣債券資金發(fā)放及貸款收回、投資的明細(xì)表
B．國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)生糾紛時(shí)，適用中國(guó)法律
C．發(fā)行人因貸款無(wú)法及時(shí)收回或其他因素未按期償還人民幣的，則可從中國(guó)境內(nèi)調(diào)入外匯資金，并開(kāi)立專(zhuān)用外匯賬戶(hù)
D．人民幣債券發(fā)行結(jié)束后，應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，才可以交易流通
68、關(guān)于發(fā)行監(jiān)管制度中的政府主導(dǎo)型，下列說(shuō)法正確的是（ ）。
A．即核準(zhǔn)制
B．核準(zhǔn)制要求發(fā)行人在發(fā)行證券過(guò)程中，不僅要公開(kāi)披露有關(guān)信息，而且必須符合一系列實(shí)質(zhì)性的條件
C．這種制度賦予監(jiān)管*決定權(quán)
D．不適合發(fā)展中國(guó)家
69、發(fā)行人應(yīng)依法與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，擔(dān)?？梢圆扇。ā 。┑男问?。
A．保證
B．抵押
C．質(zhì)押
D．
70、狹義上的投資銀行業(yè)務(wù)只限于某些資本市場(chǎng)活動(dòng)，著重指一級(jí)市場(chǎng)上的（ ?。┑呢?cái)務(wù)顧問(wèn)。
A．承銷(xiāo)業(yè)務(wù)
B．并購(gòu)業(yè)務(wù)
C．基金管理
D．融資業(yè)務(wù)
71、某上市公司近1個(gè)會(huì)計(jì)年度，經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表中總資產(chǎn)為18億元人民幣，總負(fù)債為8億元人民幣，下列屬于該上市公司重大資產(chǎn)重組行為的有（ ?。?。
A．購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，總額為9.5億元人民幣
B．購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，凈額為4.5億元人民幣
C．出售資產(chǎn)，總額為7.5億元人民幣
D．出售資產(chǎn)，凈額為5.5億元人民幣
72、發(fā)行人應(yīng)針對(duì)不同的發(fā)行方式，披露預(yù)計(jì)發(fā)行上市的重要日期，主要包括（ ）。
A．詢(xún)價(jià)推介時(shí)間
B．定價(jià)公告刊登日期
C．申購(gòu)日期和繳款日期
D．股票上市日期
73、關(guān)于"發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力具有可持續(xù)性"，下列說(shuō)法正確的有（ ）。
A．不存在可能?chē)?yán)重影響公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保、訴訟、仲裁或其他重大事項(xiàng)
B．高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，近12個(gè)月未有發(fā)生重大不利變化
C．近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)和扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為計(jì)算依據(jù)
D．高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，近6個(gè)月未有發(fā)生重大不利變化
74、國(guó)際推介的主要目的是（ ?。?。
A．查明投資者需求情況，保證重點(diǎn)推薦
B．使投資者了解發(fā)行人的情況，作出價(jià)格判斷
C．利用銷(xiāo)售計(jì)劃，形成投資者之間的競(jìng)爭(zhēng)，大限度地提高價(jià)格評(píng)估
D．為發(fā)行人與投資者保持關(guān)系打下基礎(chǔ)
75、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，股份有限公司申請(qǐng)股票上市的要求有（ ）。
A．股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行
B．公司股本總額不少于人民幣3 000萬(wàn)元
C．公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的20％以上；公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，公開(kāi)發(fā)行股份的比例為10％以上
D．公司近3年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載
76、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)由（ ?。┙M成。
A．意外風(fēng)險(xiǎn)
B．固有風(fēng)險(xiǎn)
C．控制風(fēng)險(xiǎn)
D．檢查風(fēng)險(xiǎn)
77、關(guān)于資本確定原則，下列說(shuō)法正確的是（ ?。?BR> A．公司在章程中要規(guī)定資本總額
B．公司在登記設(shè)立前認(rèn)購(gòu)或募集資金已足
C．公司在登記設(shè)立前必須認(rèn)購(gòu)股份完畢
D．資本確定原則只是針對(duì)股份有限公司
78、詢(xún)價(jià)對(duì)象如有下列（ ?。┣樾沃坏模袊?guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)將其從詢(xún)價(jià)對(duì)象名單中去除。
A．不再符合《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》規(guī)定的條件
B．近12個(gè)月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)督要求被監(jiān)管者談話(huà)3次以上
C．未按時(shí)提交年度總結(jié)報(bào)告
D．按照《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》的規(guī)定被中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)從詢(xún)價(jià)對(duì)象名單中去除的，自去除之日滿(mǎn)l2個(gè)月后
79、可交換公司債券的擔(dān)保物是預(yù)備用于交換的股票及其孽息，孽息具體包括（ ）。
A．資本公積轉(zhuǎn)增股本
B．送股
C．分紅
D．派息
80、招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人所披露的風(fēng)險(xiǎn)因素之一是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，它包括（ ?。?BR> A．資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
B．擔(dān)保等或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)
C．難以持續(xù)融資的風(fēng)險(xiǎn)
D．債務(wù)結(jié)構(gòu)不合理的風(fēng)險(xiǎn)
81、下列關(guān)于股東權(quán)利說(shuō)法，正確的有（ ）。
A．公司的股東權(quán)利如果濫用并對(duì)公司造成損失的，應(yīng)依法賠償
B．如果股東利用公司獨(dú)立法人的地位逃避債務(wù)，則應(yīng)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任
C．股東可以延期繳納股款
D．股東擁有超額表決權(quán)
82、下列屬于公司的特別決議的有（ ）。
A．公司增加或減少注冊(cè)資本
B．董事會(huì)的工作報(bào)告
C．公司年度預(yù)算方案
D．公司的合并、分立
83、按照《公司法》規(guī)定，對(duì)有限責(zé)任公司和股份有限責(zé)任公司的互相變更要求，下面描述正確的是（ ）。
A．股份有限公司變更為有限責(zé)任公司時(shí)，公司變更前的債權(quán)、債務(wù)由變更后的有限責(zé)任公司繼承
B．有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，應(yīng)當(dāng)符合《公司法》規(guī)定的股份有限公司設(shè)立的條件
C．股份有限公司變更為有限責(zé)任公司，應(yīng)當(dāng)符合《公司法》規(guī)定的有限責(zé)任公司設(shè)立的條件
D．有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，折合的實(shí)收股本總額不得高于公司凈資產(chǎn)額。有限責(zé)任公司變更為股份有限公司，為增加資本公開(kāi)發(fā)行時(shí)，應(yīng)當(dāng)依法變更
84、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股必須具備的條件有（ ?。?BR> A．公司股東在近3年內(nèi)沒(méi)有重大違法行為
B．公司在近3年內(nèi)連續(xù)盈利
C．前發(fā)行的股份已募足
D．與前發(fā)行股份的時(shí)間間隔在1年以上
85、首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)披露（ ）對(duì)發(fā)行人是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)有關(guān)措施的有效性所發(fā)表的意見(jiàn)。
A．發(fā)行人律師
B．主承銷(xiāo)商
C．發(fā)行人審計(jì)機(jī)構(gòu)
D．發(fā)行人董事會(huì)
86、股份有限公司增加資本的方式有（ ）。
A．向社會(huì)公眾發(fā)行股份
B．向現(xiàn)有股東配售股份
C．向現(xiàn)有股東派送紅股
D．以公積金轉(zhuǎn)增股本
87、企業(yè)債券發(fā)行的中介機(jī)構(gòu)主要有（ ）。
A．承銷(xiāo)商
B．發(fā)行人
C．擔(dān)保人
D．律師
88、屬于上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行條件中關(guān)于法入治理結(jié)構(gòu)的有（ ?。?BR> A．公司章程合法有效，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事組織健全，能夠依法有效履行職責(zé)
B．現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，符合《公司法》相關(guān)規(guī)定，且近24個(gè)月內(nèi)未收到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰
C．上市公司與控制股東或?qū)嶋H控制人的人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開(kāi)，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立，能夠自主經(jīng)營(yíng)管理
D．近12個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保的行為
89、上市公司召開(kāi)股東大會(huì)時(shí)應(yīng)聘請(qǐng)律師對(duì)以下（ ?。﹩?wèn)題出具法律意見(jiàn)并公告。
A．會(huì)議的召集、召開(kāi)程序是否符合法律、行政法規(guī)、公司章程
B．出席會(huì)議人員的資格、召集人資格是否合法有效
C．會(huì)議的表決程序、表決結(jié)果是否合法有效
D．應(yīng)本公司要求對(duì)其他有關(guān)問(wèn)題出具的法律意見(jiàn)
90、董事會(huì)有聘任或者解聘（ ?。┑臋?quán)利。
A．總經(jīng)理秘書(shū)
B．公司經(jīng)理
C．董事會(huì)秘書(shū)
D．監(jiān)事會(huì)成員
91、股份有限公司股東享有的權(quán)利有（ ?。?BR> A．對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢(xún)
B．依其所認(rèn)購(gòu)的股份和人股方式繳納股款
C．公司終止或者清算時(shí)，按其所持有股份份額參加公司的分配
D．依照其所持有的股份份額行使表決權(quán)
92、擔(dān)任主承銷(xiāo)商的證券公司應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注下列哪些事項(xiàng)，并在盡職調(diào)查報(bào)告中予以說(shuō)明?（ ）
A．公司現(xiàn)金流量?jī)粼黾宇~為負(fù)，且經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為負(fù)，可能出現(xiàn)支付困難
B．公司資金大量閑置，資金存放缺乏安全和有效的控制，或者大量資金用于委托理財(cái)
C．公司內(nèi)部控制制度存在較大缺陷
D．公司可能不具備可持續(xù)發(fā)展的能力，經(jīng)營(yíng)存在重大不確定性
93、對(duì)占有單位的無(wú)形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)別下列情況評(píng)定重估價(jià)值（ ）。
A．外購(gòu)的無(wú)形資產(chǎn)，根據(jù)購(gòu)入成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力評(píng)定重估價(jià)值
B．自創(chuàng)的或者自身?yè)碛械臒o(wú)形資產(chǎn)，根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力評(píng)定重估價(jià)值
C．自創(chuàng)的或者自身?yè)碛械臒o(wú)形資產(chǎn)，只能根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本評(píng)定重估價(jià)值
D．自創(chuàng)的或者自身?yè)碛械奈磫为?dú)計(jì)算成本的無(wú)形資產(chǎn)，根據(jù)該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力評(píng)定重估價(jià)值
94、（ ）是股票承銷(xiāo)中的禁止行為。
A．進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳推介活動(dòng)
B．披露的信息有虛假及誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏
C．不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段招攬承銷(xiāo)業(yè)務(wù)
D．違反相關(guān)規(guī)定撰寫(xiě)或者發(fā)布投資價(jià)值研究報(bào)告
95、發(fā)起人以非貨幣性資產(chǎn)出資，應(yīng)將開(kāi)展業(yè)務(wù)所必需的（ ?。┩度霐M發(fā)行上市公司。
A．固定資產(chǎn)
B．在建工程
C．無(wú)形資產(chǎn)
D．其他資產(chǎn)
96、采用發(fā)起設(shè)立方式的股份有限公司，發(fā)起人繳付全部出資后，應(yīng)當(dāng)召開(kāi)全體發(fā)起人大會(huì)。選舉（ ），并通過(guò)公司章程草案。
A．董事會(huì)
B．監(jiān)事會(huì)
C．董事長(zhǎng)
D．總經(jīng)理
97、關(guān)于資產(chǎn)支持證券的貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)，下列說(shuō)法正確的有（ ?。?BR> A．貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)不能是資產(chǎn)支持證券的發(fā)起機(jī)構(gòu)
B．貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定詳細(xì)的政策和程序
C．貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)服務(wù)費(fèi)用應(yīng)當(dāng)按照公平的市場(chǎng)交易條件和條款確定
D．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)資產(chǎn)支持證券實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)檢查
98、以下關(guān)于股東的出席和代理出席股東大會(huì)，正確的是（ ）。
A．股東可以親自出席會(huì)議，也可以委托代理人代為出席和表決
B．個(gè)人股東親自出席會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證和持股憑證
C．法人股東法定代表人出席會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證、能證明其具有法定代表人資格的有效證明和持股憑證
D．無(wú)記名股票持有人出席股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)l0日前至股東大會(huì)閉會(huì)時(shí)止，將股票交存于公司
99、下列有關(guān)定向發(fā)行證券公司債券信息披露的表述，正確的是（ ?。?BR> A．在債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日后四個(gè)月內(nèi)向持有債券的合格投資者披露年度報(bào)告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案
B．發(fā)行人向合格投資者提供募集說(shuō)明書(shū)及其他債券發(fā)行的相關(guān)信息，應(yīng)以非公開(kāi)的方式披露
C．在債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日后兩個(gè)月內(nèi)向持有債券的合格投資者披露半年度報(bào)告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案
D．發(fā)行人向合格投資者補(bǔ)充與定向發(fā)行債券相關(guān)的信息，應(yīng)確保所有參與認(rèn)購(gòu)的合格投資者有同等機(jī)會(huì)獲取。
100、股東大會(huì)決議分為（ ?。?。
A．普通決議
B．特別決議
C．定期決議
D．臨時(shí)決議
本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的為A，錯(cuò)誤的為B。
101、中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理股票發(fā)行申請(qǐng)文件到作出決定的期限為6個(gè)月。（ ）
102、發(fā)行的股份募足后，股份有限公司發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在15日內(nèi)主持召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)，創(chuàng)立大會(huì)由認(rèn)股人組成。創(chuàng)立大會(huì)應(yīng)有代表股份總數(shù)1／2以上的認(rèn)股人出席，方可舉行。（ ?。?BR> 103、由于融資費(fèi)用與融資額幾乎是同時(shí)發(fā)生的，因此，通常將融資費(fèi)用視為融資額的抵減項(xiàng)，這樣，資本成本便成為資金的使用代價(jià)。（ ）
104、如果申購(gòu)資金不足，則不足部分對(duì)應(yīng)的申購(gòu)為無(wú)效申購(gòu)。（ ）
105、監(jiān)事會(huì)和連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司20％以上股份的股東擁有補(bǔ)充召集權(quán)和補(bǔ)充主持權(quán)。（ ?。?BR> 106、同一個(gè)公司，發(fā)行不同順序的債券時(shí)，其發(fā)行的不同債券得到的評(píng)級(jí)結(jié)果是一樣的。（ ）
107、轉(zhuǎn)股價(jià)格越高，期權(quán)價(jià)值越低，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高。（ ?。?BR> 108、申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券時(shí)，一定要報(bào)送發(fā)行人編制的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告。（ ?。?BR> 109、向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣1億元的，應(yīng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)。（ ?。?BR> 110、注冊(cè)會(huì)計(jì)師明知應(yīng)當(dāng)出具保留意見(jiàn)和否定意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告時(shí)，不得以拒絕表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告代替。（ ?。?BR> 111、滬深證券交易所根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)，對(duì)8股發(fā)行申請(qǐng)材料進(jìn)行審核。（ ?。?BR> 112、憑證式國(guó)債在證券交易所債券市場(chǎng)和全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行并交易。（ ?。?BR> 113、我國(guó)股票發(fā)行可以以低于股票面值金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行。（ ?。?BR> 114、速動(dòng)比率是反映公司盈利能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)。（ ?。?BR> 115、申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券的機(jī)構(gòu)無(wú)須經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，只要債券信用級(jí)別良好即司。（ ?。?BR> 116、股份有限公司設(shè)立的子公司不具有企業(yè)法人資格。（ ?。?BR> 117、股份有限公司的設(shè)立必須經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)或者省級(jí)人民政府批準(zhǔn)，即公司設(shè)立采取"注冊(cè)設(shè)立"的原則。（ ）
118、申請(qǐng)憑證式國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員資格的申請(qǐng)人要求營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在50個(gè)以上。（ ?。?BR> 119、未經(jīng)授權(quán)或許可，不得以并購(gòu)重組委委員名義對(duì)外公開(kāi)發(fā)表言論及從事與并購(gòu)重組委有關(guān)的工作。（ ?。?BR> 120、預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)(申報(bào)稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價(jià)格信息，發(fā)行人不得據(jù)以發(fā)行股票。（ ）
121、承銷(xiāo)團(tuán)中的副主承銷(xiāo)商數(shù)量的規(guī)定為承銷(xiāo)金額在5億元以上、承銷(xiāo)團(tuán)成員在10家以上可設(shè)2～3家副主承銷(xiāo)商。（ ?。?BR> 122、國(guó)有企業(yè)改建為股份有限公司的，發(fā)起人可以少于5人，但應(yīng)當(dāng)采取募集設(shè)立方式。（ ?。?BR> 123、申請(qǐng)文件報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)后主承銷(xiāo)商應(yīng)同時(shí)向外界透露有關(guān)本次發(fā)行任何信息。（ ?。?。
124、獨(dú)立董事可以在上市公司中擔(dān)任除總經(jīng)理以外的其他高級(jí)職務(wù)。（ ?。?BR> 125、無(wú)形市場(chǎng)是指通過(guò)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)柜臺(tái)這類(lèi)非特定場(chǎng)所發(fā)行證券的發(fā)行市場(chǎng)組織形式。（ ?。?BR> 126、認(rèn)股權(quán)的執(zhí)行增加公司的權(quán)益資本，同時(shí)改變其負(fù)債。（ ?。?BR> 127、對(duì)于一般法人配售的股票，自該公司股票上市之日起6個(gè)月方可上市流通。（ ）
128、如果上市公司發(fā)行申請(qǐng)未核準(zhǔn)，則自證監(jiān)會(huì)批復(fù)12個(gè)月后重新申請(qǐng)。（ ）
129、公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券需要提供擔(dān)保的，擔(dān)?？梢詾椴糠謸?dān)保。（ ）
130、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是不以盈利為目的的政策性銀行。（ ）
131、更換后的律師或律師事務(wù)所應(yīng)對(duì)原法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告的真實(shí)性和合法性發(fā)表意見(jiàn)。（ ?。?BR> 132、國(guó)債承銷(xiāo)團(tuán)成員的資格有效期為5年，期滿(mǎn)后，成員資格依照相關(guān)規(guī)定再次審核。（ ?。?BR> 133、股票的上市推薦人應(yīng)當(dāng)確保發(fā)行人的高級(jí)和中級(jí)管理人員了解法律、法規(guī)、交易所的《股票上市規(guī)則》及股票上市協(xié)議規(guī)定的董事的義務(wù)與責(zé)任。（ ）
134、以募滿(mǎn)發(fā)行額為止中標(biāo)商各自?xún)r(jià)格上的中標(biāo)價(jià)格作為各中標(biāo)商的終中標(biāo)價(jià)，各種標(biāo)價(jià)的認(rèn)購(gòu)價(jià)格是不同的，稱(chēng)為以?xún)r(jià)格為標(biāo)的的美國(guó)式招標(biāo)。（ ?。?BR> 135、首次公開(kāi)發(fā)行股票，可以通過(guò)向詢(xún)價(jià)對(duì)象詢(xún)價(jià)的方式確定股票發(fā)行價(jià)格，也可以通過(guò)發(fā)行人與主承銷(xiāo)商自主協(xié)商直接定價(jià)等其他合法可行的方式確定發(fā)行價(jià)格。（ ?。?BR> 136、發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件后，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，發(fā)生應(yīng)予披露要項(xiàng)的，應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面說(shuō)明情況，并及時(shí)修訂招股說(shuō)明書(shū)及其摘要。（ ?。?BR> 137、股份有限公司的章程在公司登記注冊(cè)后生效，中止于公司清算時(shí)。（ ?。?BR> 138、回售條款應(yīng)當(dāng)就可轉(zhuǎn)換債券持有人可以行使回售權(quán)的年份作出約定，在募集說(shuō)明書(shū)約定的可以行使回售權(quán)的年份內(nèi)，可轉(zhuǎn)換證券持有人每年可以行使回售權(quán)。（ ?。?BR> 139、企業(yè)應(yīng)當(dāng)在提前10個(gè)工作日內(nèi)將短期融資券本息兌付信息發(fā)布于指定網(wǎng)站。（ ?。?BR> 140、可轉(zhuǎn)換公司債券持有人可按約定的條件在規(guī)定的轉(zhuǎn)股期內(nèi)隨時(shí)轉(zhuǎn)股，并于轉(zhuǎn)股完成后的首日成為發(fā)行人的股東。（ ?。?BR> 141、保薦機(jī)構(gòu)唆使、協(xié)助或者參與干擾發(fā)審委工作的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)按照有關(guān)規(guī)定在6個(gè)月內(nèi)不受理該保薦機(jī)構(gòu)的推薦。（ ?。?BR> 142、股份有限公司破產(chǎn)按以下順序清償：第一，公司所欠稅款；第二，公司債務(wù)；第三，清算費(fèi)用；第四，公司所欠職工工資和勞保費(fèi)用。（ ）
143、現(xiàn)金流量表反映了公司一定會(huì)計(jì)期間內(nèi)有關(guān)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的流人和流出。（ ）
144、詢(xún)價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)獲得本次網(wǎng)下配售的股票持有期限不少于1個(gè)月，持有期自本次公開(kāi)發(fā)行的股票上市之日起計(jì)算。（ ）
145、改組為擬上市的股份有限公司一般需要聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)除了財(cái)務(wù)顧問(wèn)之外還包括證券公司、證券交易所、證券托管銀行等。（ ?。?BR> 146、首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)披露發(fā)行人律師對(duì)公司內(nèi)部控制的鑒證意見(jiàn)。（ ?。?BR> 147、發(fā)行人在招股意向書(shū)中未披露當(dāng)期定期報(bào)告的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)指標(biāo)的，可以在上市公告書(shū)中披露，上市后不再披露當(dāng)期定期報(bào)告。（ ?。?BR> 148、保險(xiǎn)公司可以在證券交易所債券市場(chǎng)上參與記賬式國(guó)債的招標(biāo)發(fā)行和競(jìng)爭(zhēng)性定價(jià)過(guò)程。（ ?。?BR> 149、有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)成員不少于5人。（ ?。?BR> 150、記賬式國(guó)債的乙類(lèi)承銷(xiāo)團(tuán)資格之一是注冊(cè)資本不低于人民幣10億元的非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。（ ?。?BR> 151、律師出具的法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告是發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票的必要文件。（ ?。?BR> 152、可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換價(jià)值在不同的時(shí)點(diǎn)均是一樣的。（ ?。?BR> 153、因股權(quán)融資無(wú)須支付利息，所以，融資成本一般比債務(wù)融資成本低。（ ）
154、我國(guó)的股份有限公司申請(qǐng)境外上市的，其凈資產(chǎn)不少于4億元人民幣。（ ?。?BR> 155、憑證式國(guó)債是我國(guó)國(guó)債的新品種。（ ?。?BR> 156、首次公開(kāi)發(fā)行股票，可以通過(guò)向詢(xún)價(jià)對(duì)象詢(xún)價(jià)的方式確定股票發(fā)行價(jià)格，也可以通過(guò)發(fā)行人與主承銷(xiāo)商自主協(xié)商直接定價(jià)等其他合法可行的方式確定發(fā)行價(jià)格。（ ?。?BR> 157、已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，應(yīng)符合的條件之一是公司近3年內(nèi)沒(méi)有重大違法行為。（ ?。?BR> 158、貼現(xiàn)屬于直接融資的范疇。（ ?。?BR> 159、我國(guó)目前遵循的是授權(quán)資本制的原則，不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求在設(shè)立登記前認(rèn)購(gòu)或募足完畢。（ ?。?BR> 160、承銷(xiāo)協(xié)議和承銷(xiāo)團(tuán)協(xié)議必須在發(fā)行價(jià)格確定前簽訂。（ ?。?