一、單項選擇題(本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。以下各小題所給出的4個選項中，只有一項符合題目要求)
1、公開募集證券說明書白（ ?。﹥?nèi)有效。
A．后簽署之日起3個月
B．后簽署之日起6個月
C．后簽署之日起l2個月
D．后簽署之日起2年
2、招股說明書及其摘要所引用的財務報告、盈利預測報告(如果有)應有具有證券期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計或審核，并由（ ?。┟陨暇哂凶C券期貨相關業(yè)務資格的注冊會計師簽署。
A．1
B．2
C．3
D．4
3、中小企業(yè)板塊是在（ ?。┲性O立的一個運行獨立、監(jiān)察獨立、代碼獨立、指數(shù)獨立的板塊，集中安排符合主板發(fā)行上市條件的企業(yè)中規(guī)模較小的企業(yè)上市。
A．深圳證券交易所B股市場
B．深圳證券交易所主板市場
C．上海證券交易所B股市場
D．上海證券交易所主板市場
4、向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以（ ?。┰O立。
A．私募方式
B．公募方式
C．募集方式
D．發(fā)起方式
5、發(fā)行人應采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人（ ?。┮陨瞎煞莸闹饕蓶|、實際控股人，控股股東、實際控股人所控制的其他企業(yè)。
A．2%
B．3%
C．4%
D．5%
6、關于招股說明書，下列說法錯誤的是（ ）。
A．招股說明書引用的數(shù)字應采用阿拉伯數(shù)字
B．招股說明書存在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以外文文本為準
C．招股說明書全文文本應采用質地良好的紙張印刷，幅面為209毫米×295毫米(相當于標準的A4紙規(guī)格)
D．招股說明書貨幣金額除特別說明外，應指人民幣金額，并以元、千元或萬元為單位
7、國有資產(chǎn)的產(chǎn)權界定應當依據(jù)（ ?。┑脑瓌t進行。
A．誰投資、誰擁有產(chǎn)權
B．誰經(jīng)營、誰擁有產(chǎn)權
C．誰授權、誰擁有產(chǎn)權
D．誰管理、誰擁有產(chǎn)權
8、采用發(fā)起設立方式的，發(fā)起人繳付全部出資后應當召開（ ?。x舉董事會和監(jiān)事會成員，并通過公司章程草案。
A．創(chuàng)立大會
B．全體發(fā)起人大會
C．股東大會
D．監(jiān)事會
9、債權人自接到通知書之日起（ ?。┤諆?nèi)，未接到通知書的自第公告之日起（ ?。┤諆?nèi)，有權要求公司清償債務或提供相應的擔保。
A．10，30
B．15，30
C．30，30
D．30，45
10、發(fā)審委會議表決采取記名投票方式，同意票數(shù)達到（ ?。┢睘橥ㄟ^
A．3
B．5
C．7
D．10
11、 滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間一般為（ ）個交易目，根據(jù)發(fā)行人和主承銷商的申請，滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間可以縮短1個交易日。
A．1
B．2
C．3
D．4
12、（ ）不屬于按購并雙方的行業(yè)關聯(lián)性劃分。
A．橫向收購
B．縱向收購
C．混合收購
D．要約收購
13、 上市公司境外上市的財務顧問應該自持續(xù)督導工作結束之后的l0個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送（ ）。
A．持續(xù)上市總結報告書
B．招股說明書
C．信息備忘錄
D．招股章程
14、 股份有限公司主要的會計報表是（ ?。?BR> A．資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表
B．資產(chǎn)負債表和利潤分配表
C．資產(chǎn)負債表和損益表
D．資產(chǎn)負債表和股東權益增減變動表
15、 發(fā)行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應（ ?。?若其近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，則可不作此現(xiàn)金流量的要求)。
A．不少于公司債券l年的利息
B．不少于公司債券2年的利息
C．不少于公司債券半年的利息
D．不少于公司債券發(fā)行額
16、 債券的承銷可采取包銷和代銷方式。承銷或 者自行組織的銷售，銷售期長不得超過（ ?。┤?。
A．90
B．50
C．30
D．20
17、 下列關于金融債券擔保的說法錯誤的是（ ）。
A．對于商業(yè)銀行發(fā)行金融債券，沒有強制擔保要求
B．對于財務公司發(fā)行金融債券，可由財務公司的母公司提供相應擔保
C．對于財務公司發(fā)行金融債券，可由其他非成員單位提供相應擔保
D．經(jīng)中國銀監(jiān)會批準，免于擔保的除外
18、 保薦人應在（ ）時向詢價對象提供投資價值研究報告。
A．詢價
B．累計詢價
C．首次發(fā)行
D．公告招股說明書
19、 財務公司在為并購公司擔任顧問時提供的服務是（ ?。?。
A．評價目標公司和它的組成業(yè)務，為目標公司提供對要約價格是否公平的建議
B．幫助準備要約文件、股東通知和收購公告，確保準確無誤
C．發(fā)現(xiàn)“白馬騎士”
D．制訂有效的收購防御政策
20、 申請首次公開發(fā)行股票的公司應按（ ）的要求制作申請文件。
A．《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第9號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》
B．《首次公開發(fā)行股票并上市申請文件要求》
C．《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第l號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》
D．《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第7號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》
21、 至2008年底，我國國債存量為（ ）萬億元。
A．4．34
B．5．49
C．6．37
D．8．59
22、 根據(jù)我國《公司法》的有關規(guī)定，公司提取法定公積金的標準是（ ）。
A．按稅后利潤的10%提取
B．按利潤總額的10%提取
C．按稅后利潤的5%～10%提取
D．按未分配利潤的10%提取
23、 證券發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準的決定之日起（ ?。┖?，可再次提出證券發(fā)行申請。
A．3個月
B．6個月
C．12個月
D．2年
24、 擬上市的股份有限公司（ ?。┡c土地管理部門簽訂土地出讓合同，繳納出讓金，直接取得土地使用權。
A．以控股股東的名義
B．以自己的名義
C．以主管部門的名義
D．以下屬公司的名義
25、 下列事項須由股東大會以特別決議通過的是（ ）。
A．董事會和監(jiān)事會成員的任免及其報酬和支付方法
B．公司章程的修改
C．公司年度預算方案、決算方案
D．公司年度報告
26、 向原股東配售股份，擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的（ ）。
A．10%
B．20%
C．30%
D．50%
27、 詢價對象應當在年度結束后（ ?。﹥?nèi)對上年度參與詢價的情況進行總結，并就其是否持續(xù)符合規(guī)定的條件以及是否遵守《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對詢價對象的監(jiān)管要求進行說明。
A．1個月
B．2個月
C．3個月
D．6個月
28、 擬發(fā)行B股股本總額超過4億元人民幣的，向社會公眾發(fā)行股份的比例應達公司股份總數(shù)的（ ?。┮陨?。
A．10%
B．15%
C．20%
D．25%
29、 上市公司股東大會可審議批準為資產(chǎn)負債率超過（ ?。┑膿ο筇峁┑膿！?BR> A．80%
B．70%
C．60%
D．50%
30、 上市公司非公開發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應當采用（ ?。┓绞?。
A．包銷
B．代銷
C．直銷
D．傳銷
31、 公開募集證券說明書自（ ?。﹥?nèi)有效。
A．后簽署之日起3個月
B．后簽署之日起6個月
C．后簽署之日起l2個月
D．后簽署之日起2年
32、 信托投資公司擔任特定目的信托受托機構， 注冊資本不低于（ ）億元人民幣，并且近3年年末的凈資產(chǎn)不低于（ ）億元人民幣。
A．5，5
B．3，3
C．3，5
D．5，3
33、 發(fā)行人主要產(chǎn)品的銷售價格或主要原材料、燃料價格頻繁變動且影響較大的，應針對價格變動對公司利潤的影響作（ ?。?。
A．穩(wěn)定性分析
B．敏感性分析
C．持續(xù)性分析
D．波動性分析
34、 當注冊會計師出具（ ?。┑膶徲媹蟾鏁r，如果認為必要，可以在意見段之后增加對重要事項的說明。
A．保留意見
B．否定意見
C．拒絕表示意見
D．無保留意見
35、 公司因將股份獎勵給公司員工而收購本公司股份的，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的（ ）。
A．5%
B．1%
C．10%
D．15%
36、 境內(nèi)公司在境外設立特殊目的公司，應向商務部申請辦理核準手續(xù)。辦理核準手續(xù)時，境內(nèi)公司除向商務部報送《關于境外投資開辦企業(yè)核準事項的規(guī)定》要求的文件外，另須報送其他文件。以下不屬于須另送的文件的是（ ?。?BR> A．特殊目的公司終控制人的身份證明文件
B．特殊目的公司境外上市商業(yè)計劃書
C．特殊目的公司的章程
D．并購顧問就特殊目的公司未來境外上市的股票發(fā)行價格所作的評估報告
37、 保薦人更換保薦代表人的，應當通知發(fā)行人，并在（ ?。﹤€交易日內(nèi)向交易所報告，說明原因并由發(fā)行人公告。
A．2
B．3
C．5
D．7
38、 首次公開發(fā)行股票數(shù)量在（ ）億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。
A．1
B．2
C．3
D．4
39、 可轉換公司債券自轉換期結束之前的（ ）停止交易。
A．第l0個交易日起
B．第5個交易日起
C．第3個交易日起
D．第2個交易日起
40、 在上海證券交易所網(wǎng)上定價發(fā)行可轉換公司債券，假設T日為上網(wǎng)定價發(fā)行日，下列說法錯誤的是（ ?。?。
A．T+1日，凍結申購資金
B．T+2日，驗資報告送達上海證券交易所；上海證券交易所向營業(yè)部發(fā)送配號
C．T+4日，中簽率公告見報；搖號
D．T+4日，搖號結果公告見報
41、 上市公司發(fā)行新股決議（ ?。┠暧行?決議失效后仍決定繼續(xù)實施發(fā)行新股的，須重新提請（ ）表決。
A．1，股東大會
B．2，股東大會
C．1，董事會
D．2，董事會
42、 中國證監(jiān)會的現(xiàn)場檢查包括（ ?。?。
A．機構、體制與人員的檢查
B．財務處理辦法的檢查
C．規(guī)章制度的檢查
D．機構、制度、人員的檢查和業(yè)務的檢查
43、 在有限責任公司中，公司治理結構相對簡化，人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以設（ ?。┟麍?zhí)行董事，不設董事會；可以設（ ?。┟O(jiān)事，不設監(jiān)事會。
A．2，1～2
B．1，1～2
C．3，l～2
D．1，2～3
44、 （ ?。┑氖召彿绞接址Q換股。
A．用現(xiàn)金購買股票
B．用股票購買資產(chǎn)
C．用股票交換股票
D．用資產(chǎn)收購股份或資產(chǎn)
45、 終止保薦協(xié)議的，保薦機構和發(fā)行人應當自終止之日起（ ?。﹤€工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報告，說明原因。
A．2
B．3
C．5
D．10
46、 境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以（ ）標明面值，以（ ）認購。
A．人民幣；人民幣
B．人民幣；外幣
C．外幣；外幣
D．外幣；人民幣
47、向證券交易所提出可轉換公司債券上市交易申請時，無須提交（ ?。?。
A．償債措施，擔保合同
B．公司章程
C．申請上市的董事會決議
D．債券募集辦法
48、 股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由（ ?。┐_定。
A．發(fā)行人
B．承銷的證券公司
C．發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商
D．中國證監(jiān)會
49、 公司應當自作出減少注冊資本決議之日起（ ）日內(nèi)通知債權人，并于（ ?。┤諆?nèi)在報紙上公告。
A．10，20
B．10，30
C．20，30
D．15，30
50、 證券發(fā)行議案經(jīng)董事會表決通過后，應當在（ ?。﹤€工作日內(nèi)報告證券交易所，公告召開股東大會的通知；股東大會通過本次發(fā)行議案之日起（ ?。﹤€工作日內(nèi)，上市公司應當公布股東大會決議。
A．2，2
B．3，3
C．5，5
D．3，5
51、 發(fā)行人首次公開發(fā)行股票報送申請文件，初次報送應提交（ ?。?BR> A．原件兩份，復印件兩份
B．原件一份，復印件兩份
C．原件一份，復印件一份
D．原件一份，復印件三份
52、 發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，董事、監(jiān)事和高級管理人員應符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得在近（ ?。﹤€月內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者近（ ?。﹤€月內(nèi)受到證券交易所公開譴責。
A．12，12
B．36，12
C．36，36
D．12，36
53、 國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，凈資產(chǎn)不少于（ ?。﹥|元人民幣，過去1年稅后利潤不少于（ ?。┤f元人民幣。
A．5，5000
B．4，6000
C．3，500
D．2，600
54、 企業(yè)短期融資券待償還余額不得超過企業(yè)（ ?。┑模ā 。?。
A．凈資產(chǎn)；60%
B．總資產(chǎn)；60%
C．凈資產(chǎn)；40%
D．總資產(chǎn)；40%
55、 向不特定對象公開募集股份，必須符合近（ ?。﹤€會計年度連續(xù)盈利?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以（ ?。┱咦鳛榧訖嗥骄Y產(chǎn)收益率的計算依據(jù)。
A．3，高
B．3，低
C．2，高
D．2，低
56、 我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補充附 屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權資本之前但列在一般債務和次級債務之后、期限在（ ?。┠暌陨?、發(fā)行之日起l0年內(nèi)不可贖回的債券。
A．10
B．15
C．20
D．25
57、 發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員在（ ）內(nèi)曾發(fā)生變動的，應披露變動情況和原因。
A．近l年
B．近2年
C．近3年
D．近5年
58、 發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（ ?。﹥?nèi)不得轉讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起（ ?。﹥?nèi)不得轉讓。
A．1年，l年
B．2年，l年
C．1年，2年
D．2年，2年
59、 1998年通過的《證券法》對公司債券的發(fā)行和 上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用（ ?。?BR> A．注冊制
B．審核制
C．審批制
D．核準制
60、 通常情況下，（ ?。H回的期權價值就越大，越有利于發(fā)行人。
A．贖回期限越短、轉換比率越低、贖回價格越低
B．贖回期限越長、轉換比率越高、贖回價格越低
C．贖回期限越長、轉換比率越低、贖回價格越高
D．贖回期限越長、轉換比率越低、贖回價格越高
二、不定項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個選項中，至少有一項符合題目要求)
61、 每個會計年度結束后，保薦機構應當對上市公司年度募集資金存放與使用情況出具專項核查報告。核查報告應當包括以下內(nèi)容（ ?。?BR> A．募集資金的存放、使用及專戶余額情況
B．募集資金項目的進展情況，包括與募集資金投資計劃進度的差異
C．閑置募集資金補充流動資金的情況和效果(如適用)
D．上市公司募集資金存放與使用情況是否合規(guī)的結論性意見
62、 在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，主體資格應符合（ ）。
A．發(fā)行人應當是依法設立且合法存續(xù)的有限責任公司
B．發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應當在2年以上
C．發(fā)行人近3年內(nèi)主營業(yè)務和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更
D．發(fā)行人的股權清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權屬糾紛
63、 高級管理人員是指（ ?。?。
A．公司的經(jīng)理
B．副經(jīng)理
C．財務負責人
D．上市公司董事會秘書
64、 關于報告期內(nèi)主要產(chǎn)品的原材料和能源及其供應情況，發(fā)行人應披露（ ）。
A．主要原材料和能源的價格變動趨勢
B．主要原材料和能源占成本的比重
C．報告期內(nèi)各期向前3名供應商合計的采購額占當期采購總額的百分比
D．如向單個供應商的采購比例超過總額的30%或嚴重依賴于少數(shù)供應商的，應披露其名稱及采購比例
65、 內(nèi)地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的新申請人必須證明在其呈交上市申請的日期之前，在大致相同的擁有權及管理層管理下，具備至少24個月的活躍業(yè)務記錄。若新申請人符合（ ?。l件之一，此規(guī)定可減至12個月。
A．會計師報告顯示過去l2個月營業(yè)額不少于5億港元
B．上一個財政年度的會計師報告內(nèi)的資產(chǎn)負債表顯示上一個財政期間的資產(chǎn)總值不少于5億港元
C．上市時預計市值不少于5億港元
D．近一個經(jīng)審計財政年度利潤至少5000萬元
66、 并購重組委員會委員審核并購重組申請文件時，有下列情形之一的，應當及時提出回避（ ?。?BR> A．委員本人或者其親屬擔任并購重組當事人或者其聘請的專業(yè)機構的董事(含獨立董事，下同)、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級管理人員的
B．委員本人或者其親屬、委員所在工作單位持有并購重組申請公司的股票，可能影響其公正履行職責的
C．委員本人或者其所在工作單位近兩年內(nèi)為并購重組當事人提供保薦、承銷、財務顧問、審計、評估、法律、咨詢等服務?？赡芊恋K其公正履行職責的
D．委員兄弟姐妹的配偶，擔任董事、監(jiān)事、經(jīng)理或其他高級管理人員的公司或機構與并購重組當事人及其聘請的專業(yè)機構有行業(yè)競爭關系，經(jīng)認定可能影響委員公正履行職責的
67、 深交所資金申購上網(wǎng)實施辦法與上交所不同之處在于（ ）。
A．放寬投資者申購上限
B．申購單位
C．深交所規(guī)定，每一證券賬戶只能申購，同一證券賬戶的多次申購委托(包括在不同的營業(yè)網(wǎng)點各進行申購的情況)，除第申購外，均視為無效申購
D．以上都不正確
68、 上市公司及其控股或者控制的公司出售資產(chǎn)時（ ?。?。?
A．出售的資產(chǎn)為股權的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權比例的乘積和成交金額兩者中的較高者為準
B．出售股權導致上市公司喪失被投資企業(yè)控股權的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額為準
C．出售的資產(chǎn)為非股權資產(chǎn)的，其資產(chǎn)總額以該資產(chǎn)的賬面值和成交金額兩者中的較高者為準
D．該非股權資產(chǎn)不涉及負債的，不適用“購買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務會計報告期末凈資產(chǎn)額的比例達到50%以上，且超過5000萬元人民幣”的規(guī)定
69、 審計風險是指注冊會計師對有重要錯報的會計報表發(fā)表（ ?。┑目赡苄浴?BR> A．無保留意見
B．保留意見
C．否定意見
D．拒絕表示意見
70、 公司債券在全國銀行間債券市場交易流通的條件是（ ）。
A．債權債務關系確立并登記完畢
B．發(fā)行人具有較完善的治理結構和機制，近3年沒有違法和重大違規(guī)行為
C．實際發(fā)行額不少于人民幣5億元
D．單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的20% 71、 贖回公告應當載明（ ?。┑葍?nèi)容。
A．贖回的程序
B．贖回價格
C．付款方法
D．贖回時間
72、 保持公司控制權策略有（ ?。?。
A．每年部分改選董事會成員
B．限制董事資格
C．超級多數(shù)條款
D．“白衣騎士”策略
73、 國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，可向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，申請條件有（ ?。?BR> A．籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國家有關固定資產(chǎn)投資立項的規(guī)定
B．凈資產(chǎn)不少于3億元人民幣
C．過去1年稅后利潤不少于6000萬元人民幣
D．按合理預期市盈率計算，籌資額不少于3000萬美元
74、 關于報表披露，下列說法錯誤的是（ ?。?。
A．發(fā)行人運行3年以上的，應披露近3年及l(fā)期的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表
B．發(fā)行人運行不足3年的，應披露近l期的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表
C．發(fā)行人編制合并財務報表的，應同時披露合并財務報表和母公司財務報表
D．發(fā)行人應披露財務報表的編制基礎、合并財務報表范圍及變化情況
75、 外資股國際推介與詢價包括（ ?。?。
A．預路演
B．路演推介
C．簿記競價
D．簿記定價
76、 關于發(fā)審委會議，下列說法正確的是（ ）。
A．參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為9名
B．表決投票時同意票數(shù)達到7票為通過
C．發(fā)審委會議首先對該股票發(fā)行申請是否需要暫緩表決進行投票，同意票數(shù)達到5票的，可以對該股票發(fā)行申請暫緩表決
D．發(fā)審委會議表決采取記名投票方式
77、 在收購過程中，并購企業(yè)主要面臨的風險有（ ?。?。
A．整合風險
B．市場風險
C．融資風險
D．法律風險
78、 詢價對象應當為其管理的股票配售對象分別指定資金賬戶和證券賬戶，專門用于累計投標詢價和網(wǎng)下配售。指定賬戶應當在（ ?。┑怯泜浒?。
A．中國證監(jiān)會
B．中國證券業(yè)協(xié)會
C．證券登記結算機構
D．證券交易所
79、下列屬于《證券法》對股份有限公司申請股票上市要求的是（ ）。
A．股票經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構核準己公開發(fā)行
B．公司股本總額不少于人民幣1000萬元
C．公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的20%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上
D．公司近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載
80、 發(fā)行人近l期末持有金額較大的（ ?。┑蓉攧招酝顿Y的，應分析其投資目的、對發(fā)行人資金安排的影響、投資期限、發(fā)行人對投資的監(jiān)管方案、投資的可回收性及減值準備的計提是否充足。
A．交易性金融資產(chǎn)
B．可供出售的金融資產(chǎn)
C．借與他人款項
D．委托理財
81、 保薦機構提交發(fā)行保薦書后，應當配合中國證監(jiān)會的審核，并承擔下列工作（ ?。?。
A．組織發(fā)行人及證券服務機構對中國證監(jiān)會的意見進行答復
B．按照中國證監(jiān)會的要求對涉及本次證券發(fā)行上市的特定事項進行盡職調查或者核查
C．指定保薦代表人與中國證監(jiān)會職能部門進行專業(yè)溝通
D．指定保薦代表人在發(fā)行審核委員會會議上接受委員質詢
82、 上市公司公開發(fā)行新股的推薦核準，包括（ ）。
A．由保薦人進行的內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書
B．保薦人對承銷商備案材料的合規(guī)性審核
C．由中國證監(jiān)會進行的受理文件、初審
D．發(fā)行審核委員會審核、核準發(fā)行
83、 屬于財務顧問業(yè)務規(guī)程的有（ ?。?。
A．簽訂委托協(xié)議
B．盡職調查
C．外部審核
D．規(guī)范輔導
84、 發(fā)行人律師在按照有關規(guī)定出具的法律意見書和律師工作報告中，除滿足規(guī)定的一般要求外，還應針對可轉換公司債券發(fā)行的特點，對（ ）等情況進行核查驗證，明確發(fā)表意見。
A．可轉換公司債券發(fā)行上市的實質條件
B．發(fā)行方案
C．發(fā)行條款
D．擔保和資信
85、 關聯(lián)關系包括關聯(lián)方與發(fā)行人之間的（ ）。
A．股權關系
B．人事關系
C．管理關系
D．嘀業(yè)利益關系
86、 董事對公司負有的其他忠實義務有（ ?。?。
A．不得利用其關聯(lián)關系損害公司利益
B．法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及公司章程規(guī)定的其他忠實義務
C．應謹慎、認真、勤勉地行使公司賦予的權利，以保證公司的商業(yè)行為符合國家法律、行政法規(guī)以及國家各項經(jīng)濟政策的要求，商業(yè)活動不超過營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的業(yè)務范圍
D．應公平對待所有股東
87、 若發(fā)行人有充分依據(jù)證明第1號準則要求披露 的（ ）信息，發(fā)行人苛枸中國證監(jiān)會申請豁免披露。
A．涉及國家機密的
B．商業(yè)秘密
C．因披露可能導致其違反國家有關保密法律法規(guī)規(guī)定的
D．因披露可能導致嚴重損害公司利益的
88、 認股書應當載明的事項是（ ?。?BR> A．發(fā)起人認購的股份數(shù)
B．每股的票面金額和發(fā)行價格，無記名股票的發(fā)行總數(shù)
C．募集資金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足時認股人可以撤回所認股份的說明
D．認股人的權利、義務
89、 上市公司非公開發(fā)行證券申請文件包括（ ?。?。
A．本次非公開發(fā)行股票預案
B．發(fā)行人近3年的財務報告和審計報告
C．近1年的比較式財務報表
D．會計師事務所關于前次募集資金使用情況的專項報告
90、境內(nèi)上市外資股的投資主體有（ ?。?。
A．外國的自然人、法人和其他組織
B．中國香港、中國澳門、中國臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織
C．定居在國外的中國公民
D．擁有外匯的境內(nèi)居民
1、公開募集證券說明書白（ ?。﹥?nèi)有效。
A．后簽署之日起3個月
B．后簽署之日起6個月
C．后簽署之日起l2個月
D．后簽署之日起2年
2、招股說明書及其摘要所引用的財務報告、盈利預測報告(如果有)應有具有證券期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計或審核，并由（ ?。┟陨暇哂凶C券期貨相關業(yè)務資格的注冊會計師簽署。
A．1
B．2
C．3
D．4
3、中小企業(yè)板塊是在（ ?。┲性O立的一個運行獨立、監(jiān)察獨立、代碼獨立、指數(shù)獨立的板塊，集中安排符合主板發(fā)行上市條件的企業(yè)中規(guī)模較小的企業(yè)上市。
A．深圳證券交易所B股市場
B．深圳證券交易所主板市場
C．上海證券交易所B股市場
D．上海證券交易所主板市場
4、向境外投資者募集股份的股份有限公司通常以（ ?。┰O立。
A．私募方式
B．公募方式
C．募集方式
D．發(fā)起方式
5、發(fā)行人應采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人（ ?。┮陨瞎煞莸闹饕蓶|、實際控股人，控股股東、實際控股人所控制的其他企業(yè)。
A．2%
B．3%
C．4%
D．5%
6、關于招股說明書，下列說法錯誤的是（ ）。
A．招股說明書引用的數(shù)字應采用阿拉伯數(shù)字
B．招股說明書存在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以外文文本為準
C．招股說明書全文文本應采用質地良好的紙張印刷，幅面為209毫米×295毫米(相當于標準的A4紙規(guī)格)
D．招股說明書貨幣金額除特別說明外，應指人民幣金額，并以元、千元或萬元為單位
7、國有資產(chǎn)的產(chǎn)權界定應當依據(jù)（ ?。┑脑瓌t進行。
A．誰投資、誰擁有產(chǎn)權
B．誰經(jīng)營、誰擁有產(chǎn)權
C．誰授權、誰擁有產(chǎn)權
D．誰管理、誰擁有產(chǎn)權
8、采用發(fā)起設立方式的，發(fā)起人繳付全部出資后應當召開（ ?。x舉董事會和監(jiān)事會成員，并通過公司章程草案。
A．創(chuàng)立大會
B．全體發(fā)起人大會
C．股東大會
D．監(jiān)事會
9、債權人自接到通知書之日起（ ?。┤諆?nèi)，未接到通知書的自第公告之日起（ ?。┤諆?nèi)，有權要求公司清償債務或提供相應的擔保。
A．10，30
B．15，30
C．30，30
D．30，45
10、發(fā)審委會議表決采取記名投票方式，同意票數(shù)達到（ ?。┢睘橥ㄟ^
A．3
B．5
C．7
D．10
11、 滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間一般為（ ）個交易目，根據(jù)發(fā)行人和主承銷商的申請，滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間可以縮短1個交易日。
A．1
B．2
C．3
D．4
12、（ ）不屬于按購并雙方的行業(yè)關聯(lián)性劃分。
A．橫向收購
B．縱向收購
C．混合收購
D．要約收購
13、 上市公司境外上市的財務顧問應該自持續(xù)督導工作結束之后的l0個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送（ ）。
A．持續(xù)上市總結報告書
B．招股說明書
C．信息備忘錄
D．招股章程
14、 股份有限公司主要的會計報表是（ ?。?BR> A．資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表
B．資產(chǎn)負債表和利潤分配表
C．資產(chǎn)負債表和損益表
D．資產(chǎn)負債表和股東權益增減變動表
15、 發(fā)行分離交易的可轉換公司債券的上市公司，其近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均應（ ?。?若其近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%，則可不作此現(xiàn)金流量的要求)。
A．不少于公司債券l年的利息
B．不少于公司債券2年的利息
C．不少于公司債券半年的利息
D．不少于公司債券發(fā)行額
16、 債券的承銷可采取包銷和代銷方式。承銷或 者自行組織的銷售，銷售期長不得超過（ ?。┤?。
A．90
B．50
C．30
D．20
17、 下列關于金融債券擔保的說法錯誤的是（ ）。
A．對于商業(yè)銀行發(fā)行金融債券，沒有強制擔保要求
B．對于財務公司發(fā)行金融債券，可由財務公司的母公司提供相應擔保
C．對于財務公司發(fā)行金融債券，可由其他非成員單位提供相應擔保
D．經(jīng)中國銀監(jiān)會批準，免于擔保的除外
18、 保薦人應在（ ）時向詢價對象提供投資價值研究報告。
A．詢價
B．累計詢價
C．首次發(fā)行
D．公告招股說明書
19、 財務公司在為并購公司擔任顧問時提供的服務是（ ?。?。
A．評價目標公司和它的組成業(yè)務，為目標公司提供對要約價格是否公平的建議
B．幫助準備要約文件、股東通知和收購公告，確保準確無誤
C．發(fā)現(xiàn)“白馬騎士”
D．制訂有效的收購防御政策
20、 申請首次公開發(fā)行股票的公司應按（ ）的要求制作申請文件。
A．《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第9號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》
B．《首次公開發(fā)行股票并上市申請文件要求》
C．《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第l號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》
D．《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準則第7號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》
21、 至2008年底，我國國債存量為（ ）萬億元。
A．4．34
B．5．49
C．6．37
D．8．59
22、 根據(jù)我國《公司法》的有關規(guī)定，公司提取法定公積金的標準是（ ）。
A．按稅后利潤的10%提取
B．按利潤總額的10%提取
C．按稅后利潤的5%～10%提取
D．按未分配利潤的10%提取
23、 證券發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準的決定之日起（ ?。┖?，可再次提出證券發(fā)行申請。
A．3個月
B．6個月
C．12個月
D．2年
24、 擬上市的股份有限公司（ ?。┡c土地管理部門簽訂土地出讓合同，繳納出讓金，直接取得土地使用權。
A．以控股股東的名義
B．以自己的名義
C．以主管部門的名義
D．以下屬公司的名義
25、 下列事項須由股東大會以特別決議通過的是（ ）。
A．董事會和監(jiān)事會成員的任免及其報酬和支付方法
B．公司章程的修改
C．公司年度預算方案、決算方案
D．公司年度報告
26、 向原股東配售股份，擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的（ ）。
A．10%
B．20%
C．30%
D．50%
27、 詢價對象應當在年度結束后（ ?。﹥?nèi)對上年度參與詢價的情況進行總結，并就其是否持續(xù)符合規(guī)定的條件以及是否遵守《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對詢價對象的監(jiān)管要求進行說明。
A．1個月
B．2個月
C．3個月
D．6個月
28、 擬發(fā)行B股股本總額超過4億元人民幣的，向社會公眾發(fā)行股份的比例應達公司股份總數(shù)的（ ?。┮陨?。
A．10%
B．15%
C．20%
D．25%
29、 上市公司股東大會可審議批準為資產(chǎn)負債率超過（ ?。┑膿ο筇峁┑膿！?BR> A．80%
B．70%
C．60%
D．50%
30、 上市公司非公開發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應當采用（ ?。┓绞?。
A．包銷
B．代銷
C．直銷
D．傳銷
31、 公開募集證券說明書自（ ?。﹥?nèi)有效。
A．后簽署之日起3個月
B．后簽署之日起6個月
C．后簽署之日起l2個月
D．后簽署之日起2年
32、 信托投資公司擔任特定目的信托受托機構， 注冊資本不低于（ ）億元人民幣，并且近3年年末的凈資產(chǎn)不低于（ ）億元人民幣。
A．5，5
B．3，3
C．3，5
D．5，3
33、 發(fā)行人主要產(chǎn)品的銷售價格或主要原材料、燃料價格頻繁變動且影響較大的，應針對價格變動對公司利潤的影響作（ ?。?。
A．穩(wěn)定性分析
B．敏感性分析
C．持續(xù)性分析
D．波動性分析
34、 當注冊會計師出具（ ?。┑膶徲媹蟾鏁r，如果認為必要，可以在意見段之后增加對重要事項的說明。
A．保留意見
B．否定意見
C．拒絕表示意見
D．無保留意見
35、 公司因將股份獎勵給公司員工而收購本公司股份的，不得超過本公司已發(fā)行股份總額的（ ）。
A．5%
B．1%
C．10%
D．15%
36、 境內(nèi)公司在境外設立特殊目的公司，應向商務部申請辦理核準手續(xù)。辦理核準手續(xù)時，境內(nèi)公司除向商務部報送《關于境外投資開辦企業(yè)核準事項的規(guī)定》要求的文件外，另須報送其他文件。以下不屬于須另送的文件的是（ ?。?BR> A．特殊目的公司終控制人的身份證明文件
B．特殊目的公司境外上市商業(yè)計劃書
C．特殊目的公司的章程
D．并購顧問就特殊目的公司未來境外上市的股票發(fā)行價格所作的評估報告
37、 保薦人更換保薦代表人的，應當通知發(fā)行人，并在（ ?。﹤€交易日內(nèi)向交易所報告，說明原因并由發(fā)行人公告。
A．2
B．3
C．5
D．7
38、 首次公開發(fā)行股票數(shù)量在（ ）億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。
A．1
B．2
C．3
D．4
39、 可轉換公司債券自轉換期結束之前的（ ）停止交易。
A．第l0個交易日起
B．第5個交易日起
C．第3個交易日起
D．第2個交易日起
40、 在上海證券交易所網(wǎng)上定價發(fā)行可轉換公司債券，假設T日為上網(wǎng)定價發(fā)行日，下列說法錯誤的是（ ?。?。
A．T+1日，凍結申購資金
B．T+2日，驗資報告送達上海證券交易所；上海證券交易所向營業(yè)部發(fā)送配號
C．T+4日，中簽率公告見報；搖號
D．T+4日，搖號結果公告見報
41、 上市公司發(fā)行新股決議（ ?。┠暧行?決議失效后仍決定繼續(xù)實施發(fā)行新股的，須重新提請（ ）表決。
A．1，股東大會
B．2，股東大會
C．1，董事會
D．2，董事會
42、 中國證監(jiān)會的現(xiàn)場檢查包括（ ?。?。
A．機構、體制與人員的檢查
B．財務處理辦法的檢查
C．規(guī)章制度的檢查
D．機構、制度、人員的檢查和業(yè)務的檢查
43、 在有限責任公司中，公司治理結構相對簡化，人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以設（ ?。┟麍?zhí)行董事，不設董事會；可以設（ ?。┟O(jiān)事，不設監(jiān)事會。
A．2，1～2
B．1，1～2
C．3，l～2
D．1，2～3
44、 （ ?。┑氖召彿绞接址Q換股。
A．用現(xiàn)金購買股票
B．用股票購買資產(chǎn)
C．用股票交換股票
D．用資產(chǎn)收購股份或資產(chǎn)
45、 終止保薦協(xié)議的，保薦機構和發(fā)行人應當自終止之日起（ ?。﹤€工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報告，說明原因。
A．2
B．3
C．5
D．10
46、 境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以（ ）標明面值，以（ ）認購。
A．人民幣；人民幣
B．人民幣；外幣
C．外幣；外幣
D．外幣；人民幣
47、向證券交易所提出可轉換公司債券上市交易申請時，無須提交（ ?。?。
A．償債措施，擔保合同
B．公司章程
C．申請上市的董事會決議
D．債券募集辦法
48、 股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由（ ?。┐_定。
A．發(fā)行人
B．承銷的證券公司
C．發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商
D．中國證監(jiān)會
49、 公司應當自作出減少注冊資本決議之日起（ ）日內(nèi)通知債權人，并于（ ?。┤諆?nèi)在報紙上公告。
A．10，20
B．10，30
C．20，30
D．15，30
50、 證券發(fā)行議案經(jīng)董事會表決通過后，應當在（ ?。﹤€工作日內(nèi)報告證券交易所，公告召開股東大會的通知；股東大會通過本次發(fā)行議案之日起（ ?。﹤€工作日內(nèi)，上市公司應當公布股東大會決議。
A．2，2
B．3，3
C．5，5
D．3，5
51、 發(fā)行人首次公開發(fā)行股票報送申請文件，初次報送應提交（ ?。?BR> A．原件兩份，復印件兩份
B．原件一份，復印件兩份
C．原件一份，復印件一份
D．原件一份，復印件三份
52、 發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，董事、監(jiān)事和高級管理人員應符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得在近（ ?。﹤€月內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者近（ ?。﹤€月內(nèi)受到證券交易所公開譴責。
A．12，12
B．36，12
C．36，36
D．12，36
53、 國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，凈資產(chǎn)不少于（ ?。﹥|元人民幣，過去1年稅后利潤不少于（ ?。┤f元人民幣。
A．5，5000
B．4，6000
C．3，500
D．2，600
54、 企業(yè)短期融資券待償還余額不得超過企業(yè)（ ?。┑模ā 。?。
A．凈資產(chǎn)；60%
B．總資產(chǎn)；60%
C．凈資產(chǎn)；40%
D．總資產(chǎn)；40%
55、 向不特定對象公開募集股份，必須符合近（ ?。﹤€會計年度連續(xù)盈利?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以（ ?。┱咦鳛榧訖嗥骄Y產(chǎn)收益率的計算依據(jù)。
A．3，高
B．3，低
C．2，高
D．2，低
56、 我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補充附 屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權資本之前但列在一般債務和次級債務之后、期限在（ ?。┠暌陨?、發(fā)行之日起l0年內(nèi)不可贖回的債券。
A．10
B．15
C．20
D．25
57、 發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員在（ ）內(nèi)曾發(fā)生變動的，應披露變動情況和原因。
A．近l年
B．近2年
C．近3年
D．近5年
58、 發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（ ?。﹥?nèi)不得轉讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起（ ?。﹥?nèi)不得轉讓。
A．1年，l年
B．2年，l年
C．1年，2年
D．2年，2年
59、 1998年通過的《證券法》對公司債券的發(fā)行和 上市作了特別規(guī)定，規(guī)定公司債券的發(fā)行仍采用（ ?。?BR> A．注冊制
B．審核制
C．審批制
D．核準制
60、 通常情況下，（ ?。H回的期權價值就越大，越有利于發(fā)行人。
A．贖回期限越短、轉換比率越低、贖回價格越低
B．贖回期限越長、轉換比率越高、贖回價格越低
C．贖回期限越長、轉換比率越低、贖回價格越高
D．贖回期限越長、轉換比率越低、贖回價格越高
二、不定項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個選項中，至少有一項符合題目要求)
61、 每個會計年度結束后，保薦機構應當對上市公司年度募集資金存放與使用情況出具專項核查報告。核查報告應當包括以下內(nèi)容（ ?。?BR> A．募集資金的存放、使用及專戶余額情況
B．募集資金項目的進展情況，包括與募集資金投資計劃進度的差異
C．閑置募集資金補充流動資金的情況和效果(如適用)
D．上市公司募集資金存放與使用情況是否合規(guī)的結論性意見
62、 在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，主體資格應符合（ ）。
A．發(fā)行人應當是依法設立且合法存續(xù)的有限責任公司
B．發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應當在2年以上
C．發(fā)行人近3年內(nèi)主營業(yè)務和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更
D．發(fā)行人的股權清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權屬糾紛
63、 高級管理人員是指（ ?。?。
A．公司的經(jīng)理
B．副經(jīng)理
C．財務負責人
D．上市公司董事會秘書
64、 關于報告期內(nèi)主要產(chǎn)品的原材料和能源及其供應情況，發(fā)行人應披露（ ）。
A．主要原材料和能源的價格變動趨勢
B．主要原材料和能源占成本的比重
C．報告期內(nèi)各期向前3名供應商合計的采購額占當期采購總額的百分比
D．如向單個供應商的采購比例超過總額的30%或嚴重依賴于少數(shù)供應商的，應披露其名稱及采購比例
65、 內(nèi)地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的新申請人必須證明在其呈交上市申請的日期之前，在大致相同的擁有權及管理層管理下，具備至少24個月的活躍業(yè)務記錄。若新申請人符合（ ?。l件之一，此規(guī)定可減至12個月。
A．會計師報告顯示過去l2個月營業(yè)額不少于5億港元
B．上一個財政年度的會計師報告內(nèi)的資產(chǎn)負債表顯示上一個財政期間的資產(chǎn)總值不少于5億港元
C．上市時預計市值不少于5億港元
D．近一個經(jīng)審計財政年度利潤至少5000萬元
66、 并購重組委員會委員審核并購重組申請文件時，有下列情形之一的，應當及時提出回避（ ?。?BR> A．委員本人或者其親屬擔任并購重組當事人或者其聘請的專業(yè)機構的董事(含獨立董事，下同)、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級管理人員的
B．委員本人或者其親屬、委員所在工作單位持有并購重組申請公司的股票，可能影響其公正履行職責的
C．委員本人或者其所在工作單位近兩年內(nèi)為并購重組當事人提供保薦、承銷、財務顧問、審計、評估、法律、咨詢等服務?？赡芊恋K其公正履行職責的
D．委員兄弟姐妹的配偶，擔任董事、監(jiān)事、經(jīng)理或其他高級管理人員的公司或機構與并購重組當事人及其聘請的專業(yè)機構有行業(yè)競爭關系，經(jīng)認定可能影響委員公正履行職責的
67、 深交所資金申購上網(wǎng)實施辦法與上交所不同之處在于（ ）。
A．放寬投資者申購上限
B．申購單位
C．深交所規(guī)定，每一證券賬戶只能申購，同一證券賬戶的多次申購委托(包括在不同的營業(yè)網(wǎng)點各進行申購的情況)，除第申購外，均視為無效申購
D．以上都不正確
68、 上市公司及其控股或者控制的公司出售資產(chǎn)時（ ?。?。?
A．出售的資產(chǎn)為股權的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權比例的乘積和成交金額兩者中的較高者為準
B．出售股權導致上市公司喪失被投資企業(yè)控股權的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額為準
C．出售的資產(chǎn)為非股權資產(chǎn)的，其資產(chǎn)總額以該資產(chǎn)的賬面值和成交金額兩者中的較高者為準
D．該非股權資產(chǎn)不涉及負債的，不適用“購買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務會計報告期末凈資產(chǎn)額的比例達到50%以上，且超過5000萬元人民幣”的規(guī)定
69、 審計風險是指注冊會計師對有重要錯報的會計報表發(fā)表（ ?。┑目赡苄浴?BR> A．無保留意見
B．保留意見
C．否定意見
D．拒絕表示意見
70、 公司債券在全國銀行間債券市場交易流通的條件是（ ）。
A．債權債務關系確立并登記完畢
B．發(fā)行人具有較完善的治理結構和機制，近3年沒有違法和重大違規(guī)行為
C．實際發(fā)行額不少于人民幣5億元
D．單個投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的20% 71、 贖回公告應當載明（ ?。┑葍?nèi)容。
A．贖回的程序
B．贖回價格
C．付款方法
D．贖回時間
72、 保持公司控制權策略有（ ?。?。
A．每年部分改選董事會成員
B．限制董事資格
C．超級多數(shù)條款
D．“白衣騎士”策略
73、 國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，可向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，申請條件有（ ?。?BR> A．籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國家有關固定資產(chǎn)投資立項的規(guī)定
B．凈資產(chǎn)不少于3億元人民幣
C．過去1年稅后利潤不少于6000萬元人民幣
D．按合理預期市盈率計算，籌資額不少于3000萬美元
74、 關于報表披露，下列說法錯誤的是（ ?。?。
A．發(fā)行人運行3年以上的，應披露近3年及l(fā)期的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表
B．發(fā)行人運行不足3年的，應披露近l期的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表
C．發(fā)行人編制合并財務報表的，應同時披露合并財務報表和母公司財務報表
D．發(fā)行人應披露財務報表的編制基礎、合并財務報表范圍及變化情況
75、 外資股國際推介與詢價包括（ ?。?。
A．預路演
B．路演推介
C．簿記競價
D．簿記定價
76、 關于發(fā)審委會議，下列說法正確的是（ ）。
A．參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為9名
B．表決投票時同意票數(shù)達到7票為通過
C．發(fā)審委會議首先對該股票發(fā)行申請是否需要暫緩表決進行投票，同意票數(shù)達到5票的，可以對該股票發(fā)行申請暫緩表決
D．發(fā)審委會議表決采取記名投票方式
77、 在收購過程中，并購企業(yè)主要面臨的風險有（ ?。?。
A．整合風險
B．市場風險
C．融資風險
D．法律風險
78、 詢價對象應當為其管理的股票配售對象分別指定資金賬戶和證券賬戶，專門用于累計投標詢價和網(wǎng)下配售。指定賬戶應當在（ ?。┑怯泜浒?。
A．中國證監(jiān)會
B．中國證券業(yè)協(xié)會
C．證券登記結算機構
D．證券交易所
79、下列屬于《證券法》對股份有限公司申請股票上市要求的是（ ）。
A．股票經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構核準己公開發(fā)行
B．公司股本總額不少于人民幣1000萬元
C．公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的20%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上
D．公司近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載
80、 發(fā)行人近l期末持有金額較大的（ ?。┑蓉攧招酝顿Y的，應分析其投資目的、對發(fā)行人資金安排的影響、投資期限、發(fā)行人對投資的監(jiān)管方案、投資的可回收性及減值準備的計提是否充足。
A．交易性金融資產(chǎn)
B．可供出售的金融資產(chǎn)
C．借與他人款項
D．委托理財
81、 保薦機構提交發(fā)行保薦書后，應當配合中國證監(jiān)會的審核，并承擔下列工作（ ?。?。
A．組織發(fā)行人及證券服務機構對中國證監(jiān)會的意見進行答復
B．按照中國證監(jiān)會的要求對涉及本次證券發(fā)行上市的特定事項進行盡職調查或者核查
C．指定保薦代表人與中國證監(jiān)會職能部門進行專業(yè)溝通
D．指定保薦代表人在發(fā)行審核委員會會議上接受委員質詢
82、 上市公司公開發(fā)行新股的推薦核準，包括（ ）。
A．由保薦人進行的內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書
B．保薦人對承銷商備案材料的合規(guī)性審核
C．由中國證監(jiān)會進行的受理文件、初審
D．發(fā)行審核委員會審核、核準發(fā)行
83、 屬于財務顧問業(yè)務規(guī)程的有（ ?。?。
A．簽訂委托協(xié)議
B．盡職調查
C．外部審核
D．規(guī)范輔導
84、 發(fā)行人律師在按照有關規(guī)定出具的法律意見書和律師工作報告中，除滿足規(guī)定的一般要求外，還應針對可轉換公司債券發(fā)行的特點，對（ ）等情況進行核查驗證，明確發(fā)表意見。
A．可轉換公司債券發(fā)行上市的實質條件
B．發(fā)行方案
C．發(fā)行條款
D．擔保和資信
85、 關聯(lián)關系包括關聯(lián)方與發(fā)行人之間的（ ）。
A．股權關系
B．人事關系
C．管理關系
D．嘀業(yè)利益關系
86、 董事對公司負有的其他忠實義務有（ ?。?。
A．不得利用其關聯(lián)關系損害公司利益
B．法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及公司章程規(guī)定的其他忠實義務
C．應謹慎、認真、勤勉地行使公司賦予的權利，以保證公司的商業(yè)行為符合國家法律、行政法規(guī)以及國家各項經(jīng)濟政策的要求，商業(yè)活動不超過營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的業(yè)務范圍
D．應公平對待所有股東
87、 若發(fā)行人有充分依據(jù)證明第1號準則要求披露 的（ ）信息，發(fā)行人苛枸中國證監(jiān)會申請豁免披露。
A．涉及國家機密的
B．商業(yè)秘密
C．因披露可能導致其違反國家有關保密法律法規(guī)規(guī)定的
D．因披露可能導致嚴重損害公司利益的
88、 認股書應當載明的事項是（ ?。?BR> A．發(fā)起人認購的股份數(shù)
B．每股的票面金額和發(fā)行價格，無記名股票的發(fā)行總數(shù)
C．募集資金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足時認股人可以撤回所認股份的說明
D．認股人的權利、義務
89、 上市公司非公開發(fā)行證券申請文件包括（ ?。?。
A．本次非公開發(fā)行股票預案
B．發(fā)行人近3年的財務報告和審計報告
C．近1年的比較式財務報表
D．會計師事務所關于前次募集資金使用情況的專項報告
90、境內(nèi)上市外資股的投資主體有（ ?。?。
A．外國的自然人、法人和其他組織
B．中國香港、中國澳門、中國臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織
C．定居在國外的中國公民
D．擁有外匯的境內(nèi)居民