一、單項(xiàng)選擇題(本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目要求)
1、當(dāng)有效申購(gòu)量等于或小于發(fā)行量時(shí)，（ ）。
A．應(yīng)重新申購(gòu)
B．發(fā)行底價(jià)就是最終的發(fā)行價(jià)格
C．主承銷商可以采用比例配售方式確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量
D．主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量
2、運(yùn)用可比公司定價(jià)法時(shí)采用的比率指標(biāo)P/B代表（ ?。?。
A．市盈率
B．市凈率
C．負(fù)債率
D．利潤(rùn)率
3、國(guó)家對(duì)商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)有（ ?。?BR> A．局限性
B．期限性
C．專有性
D．長(zhǎng)期性
4、上市公司增發(fā)股票的信息披露中，假設(shè)T日為網(wǎng)上申購(gòu)日，（ ?。┤?，發(fā)布網(wǎng)下累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)結(jié)果公告。
A．T-3
B．T-2
C．T-1
D．T+3
5、對(duì)于以募集方式設(shè)立的股份公司，發(fā)起人擬訂的章程草案須經(jīng)出席（ ?。┑恼J(rèn)股人所持表決權(quán)的（ ）通過(guò)。
A．創(chuàng)立大會(huì)，l/2
B．全體發(fā)起人大會(huì)。l/2
C．創(chuàng)立大會(huì)，2/3
D．全體發(fā)起人大會(huì)，2/3
6、高持股量股東是指配售及資本化發(fā)行后有權(quán)行使本公司股東大會(huì)（ ?。┗蛞陨系耐镀睓?quán)而且不是上市時(shí)管理層股東的那些股東。
A．3%
B．5%
C．10%
D．15%
7、發(fā)行公司債券籌集的資金用于以下的（ ?。┓矫姹仨毥?jīng)有關(guān)部門的批準(zhǔn)才可以進(jìn)行。
A．彌補(bǔ)虧損
B．非生產(chǎn)性支出
C．與本企業(yè)無(wú)關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)性投資
D．固定資產(chǎn)投資
8、上市公司就重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)作出決議，必須 經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的（ ）以上通過(guò)。
A．2/3
B．3/4
C．1/2
D．1/3
9、股份有限公司增加或減少資本，應(yīng)當(dāng)修改公司章程，須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的（ ）以上通過(guò)。
A．1/3
B．1/2
C．100%
D．2/3
10、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)隋況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的（ ?。?。
A．25%
B．20%
C．15%
D．10%
11、 發(fā)行人持有或者控制保薦人股份超過(guò)（ ?。?，保薦人不得推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市。
A．5%
B．7%
C．10%
D．15%
12、 預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(申報(bào)稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有（ ?。?，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
A．價(jià)格信息
B．?dāng)?shù)量信息
C．發(fā)行方式信息
D．發(fā)行時(shí)間信息
13、 董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者公司章程所規(guī)定人數(shù)的（ ），或公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額（ ?。r(shí)，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)。
A．2/3，2/3
B．1/3，1/3
C．2/3，1/3
D．1/3，2/3
14、 管理層股東是指控制（ ）或以上的投票權(quán)，并能對(duì)管理層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。
A．3%
B．5%
C．10%
D．15%
15、股份有限公司董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事的（ ?。┻x舉產(chǎn)生。
A．超過(guò)1／2
B．超過(guò)2／3
C．超過(guò)3／4
D．全體一致
16、 證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券指（ ?。?。
A．證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券
B．證券公司短期融資券
C．證券公司發(fā)行的次級(jí)債券
D．證券公司資產(chǎn)支持證券
17、 證券發(fā)行上市后，首次公開(kāi)發(fā)行股票的，持續(xù)督導(dǎo)期間為上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（ ?。﹤€(gè)完整會(huì)計(jì)年度；上市公司再次公開(kāi)發(fā)行證券的，持續(xù)督導(dǎo)期間為上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（ ）個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。
A．一，兩
B．兩，一
C．一，一
D．兩，兩
18、 2003年12月28日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布了（ ?。?，于2004年2月1日開(kāi)始實(shí)施。
A．《證券法》
B．《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》
C．《公司法》
D．《關(guān)于向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售新股有關(guān)問(wèn)題的通知》
19、 以募集方式設(shè)立股份有限公司的，應(yīng)當(dāng)于創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后（ ?。┤諆?nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記．
A．15
B．30
C．10
D．20
20、 新設(shè)合并公司，指兩個(gè)或兩個(gè)以上的公司各自解散，在此基礎(chǔ)上設(shè)立一個(gè)新的股份有限公司，這個(gè)新設(shè)的股份有限公司（ ?。┰袔讉€(gè)公司的全部資產(chǎn)和業(yè)務(wù)。
A．接管
B．不接管
C．收購(gòu)
D．放棄21、 發(fā)行人應(yīng)依法與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，擔(dān)保范圍應(yīng)包括除可轉(zhuǎn)換公司債券的本金及利息、違約金。損害賠償金還包括（ ?。?BR> A．實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用
B．轉(zhuǎn)換的費(fèi)用
C．手續(xù)費(fèi)
D．交易的費(fèi)用
22、 企業(yè)股份制改組的目的之一是（ ）。
A．逃離債務(wù)負(fù)擔(dān)
B．籌集資金
C．確立個(gè)人財(cái)產(chǎn)權(quán)
D．確立國(guó)家財(cái)產(chǎn)權(quán)
23、 上市公司購(gòu)買的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以（ ）為準(zhǔn)。
A．被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額
B．被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中的較高者
C．成交金額
D．被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積
24、 發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近（ ?。┠陜?nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法行為；不存在未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行證券，或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在 （ ?。┠昵?，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。
A．5，2
B．2，2
C．3，1
D．3，3
25、發(fā)行人在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，自股份有限公司成立后持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在（ ?。┠暌陨稀?BR> A．1
B．2
C．3
D．5
26、 內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港發(fā)行股票，若發(fā)行人擁有超過(guò)一種類別的證券，正在申請(qǐng)上市的證券類別占已發(fā)行股本總額的百分比不得少于（ ），上市時(shí)的預(yù)期市值也不得少于（ ）萬(wàn)港元。
A．10%；3000
B．15%；3000
C．15%；5000
D．10%；5000
27、 首次公開(kāi)發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的期間為（ ?。?BR> A．證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市次年起計(jì)算
B．證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市之日起計(jì)算
C．證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后三個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市次年起計(jì)算
D．證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后三個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市之日起計(jì)算
28、 清產(chǎn)核資工作按照（ ）的原則，由同級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)組織指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。
A．統(tǒng)一規(guī)范、分級(jí)管理
B．分級(jí)規(guī)范、統(tǒng)一管理
C．分區(qū)規(guī)劃管理
D．分層自行管理
29、 股份有限公司應(yīng)當(dāng)每年召開(kāi)（ ?。┐文陼?huì)(年度股東大會(huì))。年會(huì)應(yīng)當(dāng)于上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起的（ ）個(gè)月內(nèi)舉行。
A．2，6
B．1，6
C．2，3
D．1，3
30、 采用上網(wǎng)發(fā)行和對(duì)法人配售相結(jié)合的方式發(fā)行股票，用于配售部分的股票不得少于發(fā)行量的（ ）。
A．20%
B．30%
C．25%
D．35%
31、 意味著20世紀(jì)影響全球各國(guó)金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度框架的終結(jié)，并標(biāo)志著美國(guó)乃至全球金融業(yè)真正進(jìn)入了金融自由化和混業(yè)經(jīng)營(yíng)時(shí)代的法案是（ ）。
A．《證券法》
B．《證券交易法》
C．《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》
D．《格拉斯．斯蒂格爾法》
32、 贖回條款相當(dāng)于債券持有人在購(gòu)買阿轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)（ ?。?。
A．無(wú)條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán)
B．無(wú)條件向發(fā)行人購(gòu)買的1張美式買權(quán)
C．無(wú)條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)
D．無(wú)條件向發(fā)行人購(gòu)買的1張美式賣權(quán)
33、 內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時(shí)的管理層股東及高持股量股東于上市時(shí)必須最少共持有新申請(qǐng)人已發(fā)行股本的（ ?。?BR> A．20%
B．30%
C．35%
D．50%
34、 最近（ ?。┦艿街袊?guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰的個(gè)人不能申請(qǐng)注冊(cè)登記為保薦代表人。
A．6個(gè)月
B．12個(gè)月
C．24個(gè)月
D．36個(gè)月
35、 中小企業(yè)板塊是在（ ?。┲靼迨袌?chǎng)中設(shè)立的一個(gè)運(yùn)行獨(dú)立、監(jiān)察獨(dú)立、代碼獨(dú)立、指數(shù)獨(dú)立的板塊。
A．深圳證券交易所
B．上海證券交易所
C．深圳和上海證券交易所
D．期貨交易所
36、 公開(kāi)增發(fā)的特別規(guī)定除金融類企業(yè)外，最近（ ?。┎淮嬖诔钟薪痤~較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形。
A．1期末
B．2期末
C．3期末
D．4期末
37、 （ ?。┦前l(fā)行人發(fā)行股票時(shí)，就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購(gòu)買或銷售其股票的要約邀請(qǐng)性文件。
A．招股說(shuō)明書
B．股票發(fā)行公告
C．招股說(shuō)明書摘要
D．首次公開(kāi)發(fā)行股票的申請(qǐng)報(bào)告
38、 國(guó)有資產(chǎn)折股時(shí)，在一定的市場(chǎng)條件下，也允許公司凈資產(chǎn)不完全折股，即國(guó)有資產(chǎn)折股的票面價(jià)值總額可以略低于經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估并確認(rèn)的凈資產(chǎn)總額，但折股比率(國(guó)有股股本÷發(fā)行前國(guó)有凈資產(chǎn))不得低于（ ?。?。．
A．70%
B．65%
C．50%
D．30%
39、 在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后應(yīng)在（ ）個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。
A．10
B．14
C．5
D．7
40、 發(fā)行人（ ），應(yīng)說(shuō)明其與公司未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系。
A．重大會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)估計(jì)將要進(jìn)行變更的
B．存在重大擔(dān)保、訴訟、其他或有事項(xiàng)的
C．未來(lái)資本性支出計(jì)劃跨行業(yè)投資的
D．存在重大期后事項(xiàng)的
41、 發(fā)行人及其主承銷商公告發(fā)行價(jià)格和發(fā)行市盈率時(shí)，每股收益應(yīng)當(dāng)按發(fā)行前一年經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤(rùn)除以發(fā)行后（ ）計(jì)算。
A．股本凈值
B．所有者權(quán)益
C．股票發(fā)行數(shù)
D．總股本
42、 2005年10月9日，（ ?。﹥杉覈?guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)分別發(fā)行人民幣債券11．3億元和10億元，這是中國(guó)債券市場(chǎng)首次引入外資機(jī)構(gòu)發(fā)行主體。
A．世界銀行和亞洲開(kāi)發(fā)銀行
B．國(guó)際金融公司和亞洲開(kāi)發(fā)銀行
C．國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行
D．亞洲開(kāi)發(fā)銀行和世界銀行
43、 可轉(zhuǎn)換債券的利率（ ?。?。
A．經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)
B．經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)
C．由發(fā)行公司確定
D．由發(fā)行公司和主承銷商商定
44、 上市公司增發(fā)股票的信息披露中，假設(shè)T日為網(wǎng)上申購(gòu)日，（ ?。┤?，發(fā)布詢價(jià)區(qū)間公告。
A．T一3
B．T一2
C．T一1
D．T+3
45、 （ ?。┑哪康脑谟谔峁┢髽I(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，向境外投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)也是為了防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。
A．盡職調(diào)查
B．資產(chǎn)評(píng)估
C．選聘中介機(jī)構(gòu)
D．財(cái)務(wù)審計(jì)
46、 外國(guó)投資者對(duì)上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資可分期進(jìn)行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的（ ?。?，但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的除外。
A．50%
B．30%
C．20%
D．10%
47、 對(duì)于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在（ ?。┑慕杩顬殚L(zhǎng)期負(fù)債。
A．1年以上
B．2年以上
C．3年以上
D．5年以上
48、保險(xiǎn)公司次級(jí)債務(wù)的償還只有在確保償還次級(jí)債本息后償付能力充足率（ ?。┑那疤嵯?，募集人才能償付本息。
A．不高于100%
B．不低于100%
C．不低于80%
D．不高于80%
49、 發(fā)行公司債券，公司應(yīng)在（ ?。﹥?nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)在（ ）內(nèi)發(fā)行完畢。
A．12個(gè)月，24個(gè)月
B．12個(gè)月，12個(gè)月
C．6個(gè)月，24個(gè)月
D．12個(gè)月，6個(gè)月
50、 我國(guó)目前遵循的是（ ?。┑脑瓌t，不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求在設(shè)立登記前認(rèn)購(gòu)或募足完畢。
A．授權(quán)資本制
B．法定資本制
C．折中資本制
D．不變資本制 51、 首次公開(kāi)發(fā)行股票的基本原則不包括（ ?。?。
A．公開(kāi)、公平、公正原則
B．高效原則
C．經(jīng)濟(jì)原則
D．發(fā)行量化原則
52、 有限責(zé)任公司是由（ ）個(gè)以上、（ ）個(gè)以下股東共同出資設(shè)立的，股東以其出資額為限承擔(dān)責(zé)任的法人。
A．2，100
B．2，50
C．1，50
D．1，100
53、 通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的（ ?。r(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起（ ）目?jī)?nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào)告。
A．3%，5
B．5%，5
C．3%，3
D．5%，3
54、 經(jīng)（ ?。┐_認(rèn)的土地評(píng)估結(jié)果，是確定土地使用權(quán)折股及土地使用權(quán)出讓金、租金數(shù)額的基礎(chǔ)。
A．國(guó)家土地管理部門
B．國(guó)務(wù)院
C．資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)
D．中國(guó)證監(jiān)會(huì)
55、 （ ），中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布《關(guān)于向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售新股有關(guān)問(wèn)題的通知》，在新股發(fā)行中試行向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售新股的辦法。
A．2004年2月13日
B．2004年10月l3日
C．2001年lo月l3日
D．2000年2月13日
56、 2006年9月11日中國(guó)證監(jiān)會(huì)審議通過(guò)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，自（ ?。┢鹗┬?。該辦法細(xì)化了詢價(jià)、定價(jià)、證券發(fā)售等環(huán)節(jié)的有關(guān)操作規(guī)定。
A．2006年12月
B．2006年11月
C．2006年10月
D．2006年9月
57、為了進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量，中國(guó)證監(jiān)會(huì)長(zhǎng)期以來(lái)要求在股票發(fā)行工作中實(shí)行（ ?。?BR> A．先發(fā)行上市，后改制運(yùn)行
B．先改制運(yùn)行，后發(fā)行上市
C．改制與發(fā)行上市同時(shí)進(jìn)行
D．部分改制運(yùn)行，部分發(fā)行上市
58、 擬發(fā)行公司在發(fā)審會(huì)后至招股說(shuō)明書或招股意向書刊登日之前發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后（ ?。?，并對(duì)招殷說(shuō)明書或招股意向書作出修改或進(jìn)行補(bǔ)充披露，保薦人及相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)重大事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見(jiàn)。
A．2個(gè)工作日內(nèi)向證券交易所書面說(shuō)明
B．3個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面說(shuō)明
C．3個(gè)工作日內(nèi)向證券交易所書面說(shuō)明
D．2個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面說(shuō)明
59、 上市公司發(fā)行新股，中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，在（ ?。﹥?nèi)作出是否受理的決定。
A．3個(gè)工作日
B．5個(gè)工作目
C．7個(gè)工作日
D．10個(gè)工作日
60、 2008年4月12日，中國(guó)人民銀行頒布了（ ?。?， 并于4月15日正式施行。
A．《短期融資券管理辦法》
B．《短期融資券承銷規(guī)程》
C．《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具 管理辦法》
D．《短期融資券信息披露規(guī)程》
二、不定項(xiàng)選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)符合題目要求)
61、 發(fā)行人應(yīng)依據(jù)經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表，以合并財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，披露（ ）。
A．最近3年非經(jīng)常性損益的具體內(nèi)容、金額
B．最近1期非經(jīng)常性損益的具體內(nèi)容、金額
C．非經(jīng)常性損益對(duì)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)成果的影響
D．最近3年及l(fā)期扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)金額
62、 影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素包括（ ）。
A．票面利率
B．轉(zhuǎn)股價(jià)格、轉(zhuǎn)股期限
C．股票波動(dòng)率
D．贖回、回售條款
63、 毒丸策略包括（ ?。?。
A．股票毒丸計(jì)劃
B．人員毒丸計(jì)劃
C．資產(chǎn)毒丸計(jì)劃
D．負(fù)債毒丸計(jì)劃
64、 在（ ）中，獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人。
A．戰(zhàn)略委員會(huì)
B．審計(jì)委員會(huì)
C．提名委員會(huì)
D．薪酬與考核委員會(huì)
65、 創(chuàng)立大會(huì)由（ ）組成。
A．發(fā)起人
B．認(rèn)股人
C．董事
D．經(jīng)理
66、 申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定（ ）。
A．申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)是符合《公司法》、《證券法》規(guī)定的有限責(zé)任公司或者股份有限公司
B．公司最近l期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元
C．應(yīng)當(dāng)將預(yù)備用于交換的股票設(shè)定為當(dāng)次發(fā)行的公司債券的擔(dān)保物
D．當(dāng)次發(fā)行債券的金額不超過(guò)預(yù)備用于交換的毆票按募集說(shuō)明書公告日前20個(gè)交易日均價(jià)計(jì)算的市值的70%
67、 國(guó)際推介活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)容有（ ）。
A．防止推銷違例
B．宣傳的內(nèi)容一定要真實(shí)
C．推銷時(shí)間應(yīng)盡量延長(zhǎng)
D．把握推銷發(fā)行的時(shí)機(jī)
68、 并購(gòu)企業(yè)融資方式的選擇主要有（ ?。?。
A．公司內(nèi)部自有資金
B．銀行貸款籌資
C．股票籌資
D．債券籌資
69、 關(guān)于國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券，錯(cuò)誤的是（ ?。?BR> A．發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金，應(yīng)用于中國(guó)境內(nèi)項(xiàng)目，不得換成外匯轉(zhuǎn)移至境外
B．發(fā)行人應(yīng)在人民幣債券發(fā)行日前1個(gè)月內(nèi)，為發(fā)債募集的資金開(kāi)立居民人民幣專用賬戶
C．國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券工作文本語(yǔ)言應(yīng)為中文
D．國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行人民幣債券，發(fā)生違約或其他糾紛時(shí)，適用中國(guó)法律
70、 增發(fā)新股過(guò)程中涉及的（ ）等，須在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊上刊登。
A．《招股意向書摘要》
B．《網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告》
C．《發(fā)行提示性公告》
D．《上市公告書》
1、當(dāng)有效申購(gòu)量等于或小于發(fā)行量時(shí)，（ ）。
A．應(yīng)重新申購(gòu)
B．發(fā)行底價(jià)就是最終的發(fā)行價(jià)格
C．主承銷商可以采用比例配售方式確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量
D．主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量
2、運(yùn)用可比公司定價(jià)法時(shí)采用的比率指標(biāo)P/B代表（ ?。?。
A．市盈率
B．市凈率
C．負(fù)債率
D．利潤(rùn)率
3、國(guó)家對(duì)商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)有（ ?。?BR> A．局限性
B．期限性
C．專有性
D．長(zhǎng)期性
4、上市公司增發(fā)股票的信息披露中，假設(shè)T日為網(wǎng)上申購(gòu)日，（ ?。┤?，發(fā)布網(wǎng)下累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)結(jié)果公告。
A．T-3
B．T-2
C．T-1
D．T+3
5、對(duì)于以募集方式設(shè)立的股份公司，發(fā)起人擬訂的章程草案須經(jīng)出席（ ?。┑恼J(rèn)股人所持表決權(quán)的（ ）通過(guò)。
A．創(chuàng)立大會(huì)，l/2
B．全體發(fā)起人大會(huì)。l/2
C．創(chuàng)立大會(huì)，2/3
D．全體發(fā)起人大會(huì)，2/3
6、高持股量股東是指配售及資本化發(fā)行后有權(quán)行使本公司股東大會(huì)（ ?。┗蛞陨系耐镀睓?quán)而且不是上市時(shí)管理層股東的那些股東。
A．3%
B．5%
C．10%
D．15%
7、發(fā)行公司債券籌集的資金用于以下的（ ?。┓矫姹仨毥?jīng)有關(guān)部門的批準(zhǔn)才可以進(jìn)行。
A．彌補(bǔ)虧損
B．非生產(chǎn)性支出
C．與本企業(yè)無(wú)關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)性投資
D．固定資產(chǎn)投資
8、上市公司就重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)作出決議，必須 經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的（ ）以上通過(guò)。
A．2/3
B．3/4
C．1/2
D．1/3
9、股份有限公司增加或減少資本，應(yīng)當(dāng)修改公司章程，須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的（ ）以上通過(guò)。
A．1/3
B．1/2
C．100%
D．2/3
10、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)隋況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的（ ?。?。
A．25%
B．20%
C．15%
D．10%
11、 發(fā)行人持有或者控制保薦人股份超過(guò)（ ?。?，保薦人不得推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市。
A．5%
B．7%
C．10%
D．15%
12、 預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(申報(bào)稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有（ ?。?，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
A．價(jià)格信息
B．?dāng)?shù)量信息
C．發(fā)行方式信息
D．發(fā)行時(shí)間信息
13、 董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者公司章程所規(guī)定人數(shù)的（ ），或公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額（ ?。r(shí)，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)。
A．2/3，2/3
B．1/3，1/3
C．2/3，1/3
D．1/3，2/3
14、 管理層股東是指控制（ ）或以上的投票權(quán)，并能對(duì)管理層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。
A．3%
B．5%
C．10%
D．15%
15、股份有限公司董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事的（ ?。┻x舉產(chǎn)生。
A．超過(guò)1／2
B．超過(guò)2／3
C．超過(guò)3／4
D．全體一致
16、 證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券指（ ?。?。
A．證券公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券
B．證券公司短期融資券
C．證券公司發(fā)行的次級(jí)債券
D．證券公司資產(chǎn)支持證券
17、 證券發(fā)行上市后，首次公開(kāi)發(fā)行股票的，持續(xù)督導(dǎo)期間為上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（ ?。﹤€(gè)完整會(huì)計(jì)年度；上市公司再次公開(kāi)發(fā)行證券的，持續(xù)督導(dǎo)期間為上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后（ ）個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。
A．一，兩
B．兩，一
C．一，一
D．兩，兩
18、 2003年12月28日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布了（ ?。?，于2004年2月1日開(kāi)始實(shí)施。
A．《證券法》
B．《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》
C．《公司法》
D．《關(guān)于向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售新股有關(guān)問(wèn)題的通知》
19、 以募集方式設(shè)立股份有限公司的，應(yīng)當(dāng)于創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后（ ?。┤諆?nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記．
A．15
B．30
C．10
D．20
20、 新設(shè)合并公司，指兩個(gè)或兩個(gè)以上的公司各自解散，在此基礎(chǔ)上設(shè)立一個(gè)新的股份有限公司，這個(gè)新設(shè)的股份有限公司（ ?。┰袔讉€(gè)公司的全部資產(chǎn)和業(yè)務(wù)。
A．接管
B．不接管
C．收購(gòu)
D．放棄21、 發(fā)行人應(yīng)依法與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，擔(dān)保范圍應(yīng)包括除可轉(zhuǎn)換公司債券的本金及利息、違約金。損害賠償金還包括（ ?。?BR> A．實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用
B．轉(zhuǎn)換的費(fèi)用
C．手續(xù)費(fèi)
D．交易的費(fèi)用
22、 企業(yè)股份制改組的目的之一是（ ）。
A．逃離債務(wù)負(fù)擔(dān)
B．籌集資金
C．確立個(gè)人財(cái)產(chǎn)權(quán)
D．確立國(guó)家財(cái)產(chǎn)權(quán)
23、 上市公司購(gòu)買的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以（ ）為準(zhǔn)。
A．被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額
B．被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中的較高者
C．成交金額
D．被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積
24、 發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近（ ?。┠陜?nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的重大違法行為；不存在未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行證券，或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在 （ ?。┠昵?，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。
A．5，2
B．2，2
C．3，1
D．3，3
25、發(fā)行人在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，自股份有限公司成立后持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間應(yīng)當(dāng)在（ ?。┠暌陨稀?BR> A．1
B．2
C．3
D．5
26、 內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港發(fā)行股票，若發(fā)行人擁有超過(guò)一種類別的證券，正在申請(qǐng)上市的證券類別占已發(fā)行股本總額的百分比不得少于（ ），上市時(shí)的預(yù)期市值也不得少于（ ）萬(wàn)港元。
A．10%；3000
B．15%；3000
C．15%；5000
D．10%；5000
27、 首次公開(kāi)發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的期間為（ ?。?BR> A．證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市次年起計(jì)算
B．證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市之日起計(jì)算
C．證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后三個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市次年起計(jì)算
D．證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后三個(gè)完整會(huì)計(jì)年度，自證券上市之日起計(jì)算
28、 清產(chǎn)核資工作按照（ ）的原則，由同級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)組織指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。
A．統(tǒng)一規(guī)范、分級(jí)管理
B．分級(jí)規(guī)范、統(tǒng)一管理
C．分區(qū)規(guī)劃管理
D．分層自行管理
29、 股份有限公司應(yīng)當(dāng)每年召開(kāi)（ ?。┐文陼?huì)(年度股東大會(huì))。年會(huì)應(yīng)當(dāng)于上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起的（ ）個(gè)月內(nèi)舉行。
A．2，6
B．1，6
C．2，3
D．1，3
30、 采用上網(wǎng)發(fā)行和對(duì)法人配售相結(jié)合的方式發(fā)行股票，用于配售部分的股票不得少于發(fā)行量的（ ）。
A．20%
B．30%
C．25%
D．35%
31、 意味著20世紀(jì)影響全球各國(guó)金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度框架的終結(jié)，并標(biāo)志著美國(guó)乃至全球金融業(yè)真正進(jìn)入了金融自由化和混業(yè)經(jīng)營(yíng)時(shí)代的法案是（ ）。
A．《證券法》
B．《證券交易法》
C．《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》
D．《格拉斯．斯蒂格爾法》
32、 贖回條款相當(dāng)于債券持有人在購(gòu)買阿轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)（ ?。?。
A．無(wú)條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán)
B．無(wú)條件向發(fā)行人購(gòu)買的1張美式買權(quán)
C．無(wú)條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)
D．無(wú)條件向發(fā)行人購(gòu)買的1張美式賣權(quán)
33、 內(nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時(shí)的管理層股東及高持股量股東于上市時(shí)必須最少共持有新申請(qǐng)人已發(fā)行股本的（ ?。?BR> A．20%
B．30%
C．35%
D．50%
34、 最近（ ?。┦艿街袊?guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰的個(gè)人不能申請(qǐng)注冊(cè)登記為保薦代表人。
A．6個(gè)月
B．12個(gè)月
C．24個(gè)月
D．36個(gè)月
35、 中小企業(yè)板塊是在（ ?。┲靼迨袌?chǎng)中設(shè)立的一個(gè)運(yùn)行獨(dú)立、監(jiān)察獨(dú)立、代碼獨(dú)立、指數(shù)獨(dú)立的板塊。
A．深圳證券交易所
B．上海證券交易所
C．深圳和上海證券交易所
D．期貨交易所
36、 公開(kāi)增發(fā)的特別規(guī)定除金融類企業(yè)外，最近（ ?。┎淮嬖诔钟薪痤~較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形。
A．1期末
B．2期末
C．3期末
D．4期末
37、 （ ?。┦前l(fā)行人發(fā)行股票時(shí)，就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購(gòu)買或銷售其股票的要約邀請(qǐng)性文件。
A．招股說(shuō)明書
B．股票發(fā)行公告
C．招股說(shuō)明書摘要
D．首次公開(kāi)發(fā)行股票的申請(qǐng)報(bào)告
38、 國(guó)有資產(chǎn)折股時(shí)，在一定的市場(chǎng)條件下，也允許公司凈資產(chǎn)不完全折股，即國(guó)有資產(chǎn)折股的票面價(jià)值總額可以略低于經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估并確認(rèn)的凈資產(chǎn)總額，但折股比率(國(guó)有股股本÷發(fā)行前國(guó)有凈資產(chǎn))不得低于（ ?。?。．
A．70%
B．65%
C．50%
D．30%
39、 在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后應(yīng)在（ ）個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。
A．10
B．14
C．5
D．7
40、 發(fā)行人（ ），應(yīng)說(shuō)明其與公司未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系。
A．重大會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)估計(jì)將要進(jìn)行變更的
B．存在重大擔(dān)保、訴訟、其他或有事項(xiàng)的
C．未來(lái)資本性支出計(jì)劃跨行業(yè)投資的
D．存在重大期后事項(xiàng)的
41、 發(fā)行人及其主承銷商公告發(fā)行價(jià)格和發(fā)行市盈率時(shí)，每股收益應(yīng)當(dāng)按發(fā)行前一年經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤(rùn)除以發(fā)行后（ ）計(jì)算。
A．股本凈值
B．所有者權(quán)益
C．股票發(fā)行數(shù)
D．總股本
42、 2005年10月9日，（ ?。﹥杉覈?guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)分別發(fā)行人民幣債券11．3億元和10億元，這是中國(guó)債券市場(chǎng)首次引入外資機(jī)構(gòu)發(fā)行主體。
A．世界銀行和亞洲開(kāi)發(fā)銀行
B．國(guó)際金融公司和亞洲開(kāi)發(fā)銀行
C．國(guó)際貨幣基金組織和世界銀行
D．亞洲開(kāi)發(fā)銀行和世界銀行
43、 可轉(zhuǎn)換債券的利率（ ?。?。
A．經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)
B．經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)
C．由發(fā)行公司確定
D．由發(fā)行公司和主承銷商商定
44、 上市公司增發(fā)股票的信息披露中，假設(shè)T日為網(wǎng)上申購(gòu)日，（ ?。┤?，發(fā)布詢價(jià)區(qū)間公告。
A．T一3
B．T一2
C．T一1
D．T+3
45、 （ ?。┑哪康脑谟谔峁┢髽I(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，向境外投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)也是為了防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。
A．盡職調(diào)查
B．資產(chǎn)評(píng)估
C．選聘中介機(jī)構(gòu)
D．財(cái)務(wù)審計(jì)
46、 外國(guó)投資者對(duì)上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資可分期進(jìn)行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的（ ?。?，但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的除外。
A．50%
B．30%
C．20%
D．10%
47、 對(duì)于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在（ ?。┑慕杩顬殚L(zhǎng)期負(fù)債。
A．1年以上
B．2年以上
C．3年以上
D．5年以上
48、保險(xiǎn)公司次級(jí)債務(wù)的償還只有在確保償還次級(jí)債本息后償付能力充足率（ ?。┑那疤嵯?，募集人才能償付本息。
A．不高于100%
B．不低于100%
C．不低于80%
D．不高于80%
49、 發(fā)行公司債券，公司應(yīng)在（ ?。﹥?nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)在（ ）內(nèi)發(fā)行完畢。
A．12個(gè)月，24個(gè)月
B．12個(gè)月，12個(gè)月
C．6個(gè)月，24個(gè)月
D．12個(gè)月，6個(gè)月
50、 我國(guó)目前遵循的是（ ?。┑脑瓌t，不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求在設(shè)立登記前認(rèn)購(gòu)或募足完畢。
A．授權(quán)資本制
B．法定資本制
C．折中資本制
D．不變資本制 51、 首次公開(kāi)發(fā)行股票的基本原則不包括（ ?。?。
A．公開(kāi)、公平、公正原則
B．高效原則
C．經(jīng)濟(jì)原則
D．發(fā)行量化原則
52、 有限責(zé)任公司是由（ ）個(gè)以上、（ ）個(gè)以下股東共同出資設(shè)立的，股東以其出資額為限承擔(dān)責(zé)任的法人。
A．2，100
B．2，50
C．1，50
D．1，100
53、 通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的（ ?。r(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起（ ）目?jī)?nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào)告。
A．3%，5
B．5%，5
C．3%，3
D．5%，3
54、 經(jīng)（ ?。┐_認(rèn)的土地評(píng)估結(jié)果，是確定土地使用權(quán)折股及土地使用權(quán)出讓金、租金數(shù)額的基礎(chǔ)。
A．國(guó)家土地管理部門
B．國(guó)務(wù)院
C．資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)
D．中國(guó)證監(jiān)會(huì)
55、 （ ），中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布《關(guān)于向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售新股有關(guān)問(wèn)題的通知》，在新股發(fā)行中試行向二級(jí)市場(chǎng)投資者配售新股的辦法。
A．2004年2月13日
B．2004年10月l3日
C．2001年lo月l3日
D．2000年2月13日
56、 2006年9月11日中國(guó)證監(jiān)會(huì)審議通過(guò)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，自（ ?。┢鹗┬?。該辦法細(xì)化了詢價(jià)、定價(jià)、證券發(fā)售等環(huán)節(jié)的有關(guān)操作規(guī)定。
A．2006年12月
B．2006年11月
C．2006年10月
D．2006年9月
57、為了進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量，中國(guó)證監(jiān)會(huì)長(zhǎng)期以來(lái)要求在股票發(fā)行工作中實(shí)行（ ?。?BR> A．先發(fā)行上市，后改制運(yùn)行
B．先改制運(yùn)行，后發(fā)行上市
C．改制與發(fā)行上市同時(shí)進(jìn)行
D．部分改制運(yùn)行，部分發(fā)行上市
58、 擬發(fā)行公司在發(fā)審會(huì)后至招股說(shuō)明書或招股意向書刊登日之前發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后（ ?。?，并對(duì)招殷說(shuō)明書或招股意向書作出修改或進(jìn)行補(bǔ)充披露，保薦人及相關(guān)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)重大事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見(jiàn)。
A．2個(gè)工作日內(nèi)向證券交易所書面說(shuō)明
B．3個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面說(shuō)明
C．3個(gè)工作日內(nèi)向證券交易所書面說(shuō)明
D．2個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面說(shuō)明
59、 上市公司發(fā)行新股，中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，在（ ?。﹥?nèi)作出是否受理的決定。
A．3個(gè)工作日
B．5個(gè)工作目
C．7個(gè)工作日
D．10個(gè)工作日
60、 2008年4月12日，中國(guó)人民銀行頒布了（ ?。?， 并于4月15日正式施行。
A．《短期融資券管理辦法》
B．《短期融資券承銷規(guī)程》
C．《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具 管理辦法》
D．《短期融資券信息披露規(guī)程》
二、不定項(xiàng)選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)符合題目要求)
61、 發(fā)行人應(yīng)依據(jù)經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表，以合并財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，披露（ ）。
A．最近3年非經(jīng)常性損益的具體內(nèi)容、金額
B．最近1期非經(jīng)常性損益的具體內(nèi)容、金額
C．非經(jīng)常性損益對(duì)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)成果的影響
D．最近3年及l(fā)期扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)金額
62、 影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素包括（ ）。
A．票面利率
B．轉(zhuǎn)股價(jià)格、轉(zhuǎn)股期限
C．股票波動(dòng)率
D．贖回、回售條款
63、 毒丸策略包括（ ?。?。
A．股票毒丸計(jì)劃
B．人員毒丸計(jì)劃
C．資產(chǎn)毒丸計(jì)劃
D．負(fù)債毒丸計(jì)劃
64、 在（ ）中，獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人。
A．戰(zhàn)略委員會(huì)
B．審計(jì)委員會(huì)
C．提名委員會(huì)
D．薪酬與考核委員會(huì)
65、 創(chuàng)立大會(huì)由（ ）組成。
A．發(fā)起人
B．認(rèn)股人
C．董事
D．經(jīng)理
66、 申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定（ ）。
A．申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)是符合《公司法》、《證券法》規(guī)定的有限責(zé)任公司或者股份有限公司
B．公司最近l期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元
C．應(yīng)當(dāng)將預(yù)備用于交換的股票設(shè)定為當(dāng)次發(fā)行的公司債券的擔(dān)保物
D．當(dāng)次發(fā)行債券的金額不超過(guò)預(yù)備用于交換的毆票按募集說(shuō)明書公告日前20個(gè)交易日均價(jià)計(jì)算的市值的70%
67、 國(guó)際推介活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)容有（ ）。
A．防止推銷違例
B．宣傳的內(nèi)容一定要真實(shí)
C．推銷時(shí)間應(yīng)盡量延長(zhǎng)
D．把握推銷發(fā)行的時(shí)機(jī)
68、 并購(gòu)企業(yè)融資方式的選擇主要有（ ?。?。
A．公司內(nèi)部自有資金
B．銀行貸款籌資
C．股票籌資
D．債券籌資
69、 關(guān)于國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券，錯(cuò)誤的是（ ?。?BR> A．發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金，應(yīng)用于中國(guó)境內(nèi)項(xiàng)目，不得換成外匯轉(zhuǎn)移至境外
B．發(fā)行人應(yīng)在人民幣債券發(fā)行日前1個(gè)月內(nèi)，為發(fā)債募集的資金開(kāi)立居民人民幣專用賬戶
C．國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券工作文本語(yǔ)言應(yīng)為中文
D．國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)發(fā)行人民幣債券，發(fā)生違約或其他糾紛時(shí)，適用中國(guó)法律
70、 增發(fā)新股過(guò)程中涉及的（ ）等，須在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊上刊登。
A．《招股意向書摘要》
B．《網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告》
C．《發(fā)行提示性公告》
D．《上市公告書》